誠信經營看晉商

晉商，泛指舊時的山西商人。山西人自始善于經商，這在史書中屢有記載。據《易·系辭》記載，早在堯舜禹時代晉商就開始出現了。據《國路·晉語》記載，晉文公時，山西的榆次、安邑（今運城）就是有名的商業(yè)重鎮(zhèn)；秦漢時代，山西的太原、平遙、汾陽、臨汾、平陸等地已成為全國重要的商品集散市場；隋唐五代又出現了澤州、太谷、平定、大同等新興商業(yè)城鎮(zhèn)。《馬可波羅行記》載稱，當時元朝的“太原到平陽（今臨汾）這一帶的商人遍及全國各地”；入明時，平陽、澤州（今長治、晉城）富豪甲天下。尤其在明清以來五百年間，晉商的發(fā)展達到鼎盛時期。當時流傳著“凡是麻雀能飛到的地方，就有山西商人”的說法。

明清晉商作為一支重要的社會經濟力量，雄踞徽商、湖商、粵商等十大商幫之首，長期執(zhí)掌內外貿易之牛耳，盛極一時，以雄財善賈而飲譽海內外，在中國經濟史上占有十分顯赫的地位，世界經濟史學界也把晉商與意大利商人相提并論，給予很高的評價。

那么，晉商創(chuàng)造如此輝煌的主要秘訣是什么呢？那就是誠信經營。其誠信經營的特點有以下五個方面：

一、維護商譽，信譽第一

晉商視信譽為命根，堅持信譽第一。強調做買賣必須腳踏實地，不投機取巧，賺不驕傲，賠不氣餒，寧賠本也不做玷污商號招牌的事。如祁縣喬家在包頭的復盛油坊，一次運胡麻油回山西銷售，經手員工為圖厚利在油中摻假，掌柜發(fā)現后，立令倒掉重裝，經濟上雖蒙受了損失，卻招得近悅遠來；復盛西面鋪在咸豐年間，掌柜立帳把裝稱放大，比市面上加一成，市發(fā)爭相到該號購買；有的晉商父祖輩經商遇險破產，若干年后子孫經商再次發(fā)跡，對本來無須承擔的陳年老債，則主動代先人償還。諸此之事，屢見不鮮，外國人曾就此事評論說：“這種品德在其它地域從未見聞。”梁啟超也評論說：“晉商篤守信用。”1888年，英國匯豐銀行在上海的經理回國前，對晉商有過這樣一段評論：“這25年來，匯豐銀行與上海的中國人作了大宗交易，數目達幾億兩之巨，但我們從沒有遇到過一個騙人的中國人。”晉商如此注重信譽，自然招來終身主顧。絕大多數蒙古人都是認準晉商某一牌號的磚茶后，長期購用，一生不變，而且只認牌子，從不還價。他們甚至以晉商的磚茶代替銀兩貨幣，作為物資交換的手段。晉商還為蒙民賒銷物品，一季一結。雙方均講信用，凡應允之事，必需辦到。有人把山西旅蒙商成功的原因總結為“平則人易親，信則公道著，到處樹根基，無往而不利。”

二、誠信義利的價值觀

中國封建社會的經濟政策是重農抑商，價值取向是讀書做官，重名輕利，而山西民風卻以經商為榮。清朝山西巡撫劉于義給皇上的奏折中稱：“山右積習，重利之念甚于重名。子弟俊秀者，多入貿易之途，其次寧為胥吏，至中材以下，方使讀書應試”。當時諺語“生子有才可做商，不羨七品空堂皇”等在山西廣為流傳。這種以商立業(yè)的人生觀，是山西晉商輩出，財富由省外源源流回山西的思想基礎。

山西民風平和而忍耐，儉樸而淳厚，剛直而重實行。在義利問題上，有自己獨特的理解和行為規(guī)范。主張“君子愛財，取之有道。”晉商所到之處，以關公為偶像，尊為財神，到處建關帝廟，關公成為晉商心目中誠信忠義的化身。各商號在號規(guī)中均規(guī)定了“重信義，除虛偽”，“貴忠誠，鄙利己，奉博愛，薄嫉恨”，反對以卑劣手段騙取錢財。要求商人烙守“誠信仁義，利從義出、先予后取”的正道。先義后利、以義制利甚至舍利取義是儒家倫理思想的內核。晉商身入財利場而不污，守信耐勞，以誠取勝。晉商王文顯訓誡其子曰：“夫商與士同心。故善商者赴財貨之場而修高明之行，是故雖利而不污。清代晉商喬致庸提出：“首重信，次講義，第三才是利。”可見誠信義利的價值觀，對晉商有著導向性的至深至遠的影響。

三、誠信為本、童叟無欺的經營理念

世人有云，無商不奸。這個“奸”應該是對敏銳的把握，對政策的靈活運用，對對手的巧妙應對，而絕不是損人利己，坑蒙拐騙。中國最早的票號日升昌認為：“一日耍奸，可以欺市；二日耍奸，可以愚民。但沒有哪一家商號，可以數年、數十年靠耍奸混跡于世”。“誠信為本、童叟無欺”才是以日升昌為代表的晉商稱雄全國五百年的成功之道。

清光緒26年（1900年），北京的瑞蚨祥綢緞莊，被八國聯軍一把火燒成灰燼。瑞蚨祥的財東掌柜在絕望之中找到日升昌的北京分號，分號掌柜梁懷文熱情接待，一次性給瑞蚨祥貸款白銀四萬兩，使瑞蚨祥二次創(chuàng)業(yè)成功。

清朝末年，山西平遙城內有個討吃要飯幾十年的老太太，一天拿著一張1200兩的匯票，到日升昌要況付白銀。這張匯票歷時三十余年，日升昌經查驗無誤后，立即將本息全額兌付。原來，這個老太太年輕時，丈夫在張家口做皮貨生意，賺錢后辦成匯票，藏在身上，在回家途中染病身亡。幾十年后老太太摸丈夫唯一的遺物夾襖，無意中摸到這張匯票。通過這件事，日升昌誠信為本、童叟無欺的聲名大振，業(yè)務愈加紅火，事業(yè)如日中天。

四、協力同心、忠心愛崗的敬業(yè)精神

晉商篤信“和氣生財”，高度重視各方面關系的和諧，包括財東與掌柜、伙計關系，同行同業(yè)關系，客戶關系的和諧等等。

以日升昌為代表的晉商票號，實行了嚴格的兩權分離制度。掌柜（經理）對商號資本和人事全權負責，財東（董事長）不加干涉。財東只有首任掌柜的聘任權和分紅權，下任掌柜由上任掌柜聘請。掌柜一經聘用，財東則委以全權，掌柜則做到忠心事主。掌柜對外代表商號，而財東則不能以商號名義在外活動，不得在號內食宿，借錢，不得指使號內人為自己辦事，不得干預商號業(yè)務。

太谷曹家聘用的“富生峻”錢莊經理，因經營不利，幾年間把曹家給的本錢全部賠光。曹家問清原因，不但不加責難，而且再付給他本錢，讓其繼續(xù)干。后來終于轉敗為勝，不僅使“富生峻”起死回生，而且又新開了四家分號：“富盛泉”、“富盛長”、“富盛誠”、“富盛義”。

晉商與同業(yè)往來中，既保持平等競爭，又保持相互支持與關照。商號的友好合作伙伴，互稱“相與”。對待“相與”，必竭力維持，明知無利可圖，也不中途絕交。萬一對方倒閉，成了呆賬，也就聽之任之，當作教訓。如民國初年包頭雙盛公財東楊老五欠復盛全白銀六萬兩，無法償還，楊老五給喬映霞磕了一個頭，就算了事；大順公絨毛店欠復盛公現注一千元，還了一把斧頭、一個籮筐即算了結。等等。這種恢宏氣魄，影響深遠。

五、倡導良賈、善賈、誠賈的晉商文化

晉商推崇高尚的商業(yè)道德，極力倡導良賈、善賈、誠賈的企業(yè)文化。如介休范永斗就是一個注重信義、深受各界贊揚的誠賈。清王朝建國后，曾召他入京師要加授官職，但他卻一再言明自己一意經商，別無所求，竭力辭謝。最后御賜張家口地區(qū)貿易為范家世代之業(yè)，范才充任皇商。

晉商各號均實施嚴格的管理制度和獎懲條例，上至掌柜、管賬、下至伙友、學徒，均受其節(jié)制。無論是誰，只要忠于職守，有功于商號，均予獎酬，或提拔重用。對貪污挪用、嫖賭吸毒、營私舞弊、打架斗歐的，立即開除出號，而且其它商號也永不會錄用。因此商號的人一旦失足，遂為同行所恥，鄉(xiāng)里所卑，親人所指，從此失卻營生，再業(yè)無門，更無顏回歸故里。故作弊即等于自斃，人人戎戒之。在這一氛圍長期熏陶之下，晉商逐步形成了人人潔身自好、努力任事、爭做良賈、善賈、誠賈的企業(yè)文化。

晉商無論在何地經營，都要建立會館，建立同鄉(xiāng)會、行會，并由各商號經理輪流擔任執(zhí)事，定期和不定期聚會，商量號事，制定行規(guī)，處理商務糾紛，協調商務活動。晉商行會還具有組織市場公平交易、維護正常經濟秩序和社會秩序、團結教育商人、舉辦社會公益事業(yè)等職能。凡地方義舉，象修橋、鋪路、建寺、修廟，晉商無不解囊捐助，如大同九龍壁、華嚴寺、應縣木塔、太原晉祠、蘇州全晉會館、昆明金殿、河南朱仙鎮(zhèn)等等，到處都有晉商功德碑，杭州瘦西湖、個園等江南園林，都是晉商的文化遺產，至于晉商的大小會館更是遍布全國各地和歐亞諸國。無怪乎在東北有“先有曹家號，后有朝陽縣”，內蒙有“先有復盛西，后有包頭城”，“先有祥裕隆，后有定遠營”，青海有“先有晉益老，后有西寧城”之說。這就是說，晉商長途販運、四處設莊促進了許多城市的發(fā)展和一些商業(yè)重鎮(zhèn)的誕生。

當時，涌現出一批晉商巨富，如平遙的李家，祁縣的喬家、渠家，太谷的曹家、孔家，介體的侯家，冀家，蒲州的范家、張家，洪洞的李家，臨猗的閻家，大同的薛家，萬榮的潘家，陽城的楊家，壺關的王家等。清代全國最著名的票號51家，山西就占了43家。當時票號業(yè)最著名的10大財東，山西就占了9個。專家學者把平遙古城譽為“十九世紀中國的華爾街”，現被聯合國確認為“世界珍貴文化遺產”之一。

晉商處處體現出富而仁義的賈道精神，“縱鮑叔之宏通，慕弦高之豁達”，為今世商人樹立了良賈、善賈、誠賈的一代風范。現在新一代晉商，新世紀的中國企業(yè)家，應該從晉商的誠信經營實踐中得到啟迪，學習發(fā)揚晉商精神，勇于挑戰(zhàn)自我，超越晉商，與時俱進，真正做到誠信為本，在中華民族偉大復興的事業(yè)中，再創(chuàng)輝煌。