念好銀行業監管“真經”

《中華人民共和國銀行業監督管理法》的頒布實施，為銀行業監管奠定了堅實的法律基礎。銀行業監管機構，要把監管作為第一要務，著力促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心；保護銀行業公平競爭，提高銀行業競爭能力。堅持與時俱進，把管法人、管風險、管內控、增強透明度作為“真經”來念，不斷更新監管理念，調整監管視角，改進監管方式，全面提升監管專業化水平。

一、加大對地方法人機構監管力度，督促其完善公司治理結構

加強對地方法人金融機構的監管，是監管工作的重中之重。首先，督促其建立和完善良好的公司治理結構，建立以資本充足率為核心的監管指標體系，把各項資產負債比例指標調控在規定的范圍內，保持必要的安全性、適度的流動性及合理的盈利性；其次，指導督促法人機構實行機構扁平化、業務垂直化管理，增強總部的控制能力、調度能力和管理能力；第三，強化對法人機構的非現場監管和現場檢查，重點關注資產質量、盈利狀況及規范經營，檢查其經營的合規性、盈虧的真實性、內控的有效性，及時發現查處嚴重的違法違規行為；第四，加強與地方政府的溝通協調，解決其存在的股權轉讓、增資擴股、高管人員管理、應對突發性支付風險等問題，督促落實好各項改革措施。

二、以風險監管為主，從合規性監管過渡到風險性監管上來

銀行業的本質特征決定了必須以風險監管為主。現代銀行業由于業務產品和經營環境的日益復雜，面1臨的風險更加多樣，“感染”傳遞速度明顯加快。傳統的以現場檢查為主要手段的合規性監管方式已經很難有效識別、發現和控制銀行業風險。因此，要逐步從合規性監管為主轉變到以風險性監管為主上來。一是建立銀行業金融機構監管信息系統，分析、評價銀行業金融機構的風險狀況；二是建立銀行業金融機構監管評級體系和風險預警機制，根據銀行業金融機構的評級情況和風險狀況，確定對其現場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施；三是督促銀行業建立完善從風險識別、衡量到各類風險控制的一整套風險管理機制，提高對風險的控制、防范和消化能力；四是繼續促進不良貸款的“雙下降”，注意防范貸款集中和關聯交易等潛在的業務風險。同時要加強金融衍生工具交易的風險控制，督促商業銀行建立和完善能夠根據市場和業務風險變化相應調整資本儲備的管理機制。

三、督促建立完善有效的內控機制，增強對風險的控制能力

《銀行業監督管理法》明確指出：“銀行業金融機構應當嚴格遵守審慎經營規定。”其中主要包括風險管理、內部控制等內容。這說明銀行業監管機構除了提出明確的內控制度建設要求外，還承擔對銀行業金融機構內控制度進行監督和評估的職責。完善有效的內控機制，不僅是防范和控制風險的主要手段，而且是促進業務合法、穩健運行的重要保障。一是要建立一套完善的內部監督約束機制，明確各業務、各崗位之間橫向、縱向的監督制約關系，使每一項經營管理活動都能置于嚴密、有效的制度約束之下；二是加強教育培訓，增強干部職工的內控意識，樹立“內控優先”的思想，自覺地依法辦事，按章操作，尤其是各金融機構高級管理人員要帶頭遵守制度，做執行制度的模范三是加大對違規行為的查處力度，實行嚴格的問責制，以責任促進制度的落實；四是銀行業監管機構要定期核查銀行業金融機構的內控制度是否健全有效，督促其增強自我管理和控制風險的能力。

四、增強信息透明度，充分發揮市場紀律的約束作用

為維護公眾對銀行業的信心，保護銀行業公平競爭，提高銀行業競爭能力，必須采取多種措施逐步增強信息透明度，充分發揮市場紀律的約束作用。一是進行信息披露，實現市場約束。《銀行業監督管理法》要求銀行業金融機構“如實向社會公眾披露財務會計報告、風險管理狀況，董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息”。這是增強社會公眾知情權的重要途徑。二是強化社會監督，增強市場信心。可通過設立投訴電話、公開網站等措施，受理存款人和其他客戶對銀行業金融機構經營行為和服務質量的投訴，傾聽客戶的意見和建議。同時，還可以通過會計師事務所等社會中介機構加強對銀行業機構的社會監督。三是通過對違法違規行為曝光，強化市場紀律。如銀行業金融機構違反法律、行政法規及有關監督管理規定，對“取消直接負責董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業工作”的，可在一定范圍內通報，從而進一步增強市場紀律的約束作用。四是增強監管工作的透明度，接受社會公眾的監督。主要是強化銀行業監管機構的內部監督機制，在履行監管職責時要遵循依法、公開、公正和效率的原則，要公開監督管理程序、公開行政審批結果；國家審計、監察等機關，要依法對銀行業監管機構實施外部監督，從而進一步增強監管信息的透明度和對稱性，為實現良好監管標準打下堅實基礎。