我國保險市場監管的難點與對策

保險業作為社會保障體系的一個重要組成部分得到了迅速的發展。但它不是一個普通的行業，而是經營風險的特殊行業。

保險經營與風險密不可分，保險事故的隨機性、損失程度的不可知性、理賠的差異性使得保險經營本身存在著不確定性，加上激烈的同業競爭和保險道德風險及欺詐的存在，使得保險成了高風險行業。所以，保險業具有極強的公眾性和社會性。

另外，保險業務的專業性強，特別是保險產品的定價與一般產品不同，更需要專門知識。保險合同、保險費率等重要事項由保險公司單方面擬定，被保險人處于弱勢地位，只能被動地接受或拒絕合同。如果不加強監管，很可能被保險公司利用其掌握的信息優勢，任意提高保險費率以牟取超額利潤；或因不正當競爭，保險公司人為地壓低保險費率，影響自身的償付能力。這些最終損害的都是被保險人的利益。

因此，為了保險業健康有序的發展，使其充分發揮對經濟、社會和人們生活的穩定與安定作用，對科學技術發展的推動作用，對國際貿易與經濟交往的保障作用，以及對于社會文明發展的促進作用，我們必須意識到保險監管的重要性。

目前我國保險監管存在的主要難點問題

(一)競爭加劇、違規經營現象相當嚴重。表現在：擅自提高或降低費率、擴大承保責任，增加無賠款返還。在一些主要險種中，甚至出現一些破壞性、掠奪性的競爭行為。第二，回傭現象嚴重。有的保險公司收取標準保險費后，在帳外暗中給予投保人錢物或其他利益等，有的保險公司為了爭取業務采取支付高額手續費和提供超低費率的做法。此外，還有未經批準，擅自開辦新險種，虛假承保、逆向保險等。

（二）內部管理混亂，內部控制薄弱。表現在重要單證管理和使用混亂，賬戶管理不嚴格。會計核算不真實，在會計核算中的未決賠款上做文章。同時，也缺乏必要的風險管理制度，，內部稽核監督力度不夠。

（三）資金運用收益差，損害嘗付能力。保監會聯合證監會04日正式發布了《保險機構投資者股票投資管理暫行辦法》。我國的保險資金可以直接投資于股票市場。保險資金向股市\"開閘\"，突破了我國原有《保險法》規定，拓寬了資金運用形式和渠道。但是從近年保險資金運用收益看，因資本市場持續低迷，保險資金保值增值能力弱，虧損面積很大，資金運用收益差，損害嘗付能力。償付能力是指保險企業償還債務的能力，即保險企業對所承擔的風險，在發生超出正常年景的賠償數額時應當具有的經濟補償能力。償付能力的監管是保險業監管的核心。無法積累資金，直接影響到了保險公司的償付能力。

（四）代理保險市場混亂。如政府指定勞動人事部門推出“社會養老保險”，民政部門推出“農民養老保險”，工會社團組織推出“工傷醫療保險”等。由于社會保險與商業保險機構行為不協調，導致市場混亂。其次，一些部門越權代理保險比較普遍，如交警大隊代理“機動車輛及第三者責任保險”，計生辦代理“母子安康險”，政府的勞動部門強制實行“養老保險”等。由于保險人與被保險人的關系不平等，公眾對之有抵觸情緒，直接影響到保險企業的服務形象。保險公司不顧保險的經營原則和大數法則，使費率大幅度下降，其結果不僅使保戶在受損時得不到償付保障，危及保戶的利益，也損害了保險業利益，破壞了保險公司的信譽。

（五）技術裝備較差，信息系統不完備，監管手段落后

目前監管機關監管手段主要有兩種，現場檢查與非現場監管。但是，隨著我國金融市場的快速發展，保險業的經營管理更加集約化，同時保險的內涵與外延正在加深和擴大。這種趨勢加大了保險業與其他產業的關聯度及其產業鏈的外延度。同時，保險業也將在內涵與外延上產生與經濟、金融及其他產業更加深入而廣泛的聯系，為新經濟時期的保險業賦予新的含義。但是我們目前采用的仍是分業經營，分業監管的體制，銀行、保險、證券監管的信息交流不暢，使得非現場監管不全面，現場監管滯后。

保險監管部門及其分支機構的技術裝備普遍較差，信息系統不完備，缺少統一的監管軟件，尚未建立起信息網絡系統和風險預警系統。目前，監管機關的手工檢查方式已遠遠不能適應保險公司的高科技發展，對于保險公司利用先進的業務系統，進行的非市場行為，監管機關在很大程度上無能為力。這種現象很大程度上影響了監管功能的發揮。

此外，防范化解風險的手段和措施還不夠完善，償付能力監管任務艱巨。市場行為與償付能力并重的監管原則在實踐中還有一定差距。除了諸多歷史和客觀因素之外，部分監管人員對市場行為監管的方式和手段比較習慣，而對償付能力監管的內容、標準和要求相對陌生；對靜態的、現場查處做得比較多，而對動態的持續的非現場分析做得比較少；對個別具體經營行為的定性查處比較重視，而對公司整體狀況和保險體系風險程度的定量分析和評價工作起步較晚，經驗不足。

（六）保險監管人員的素質急需提高。

隨著改革開放和市場經濟向縱深發展，中國的保險監管在物質或者有形的層面上迅速地向國際靠攏接軌。但保險監管要有效的與國際接軌。其關鍵問題是保險監管人員要具有駕御市場的能力。從現狀看，我國保險監管隊伍的素質普遍不高。21世紀是知識經濟時代，在國內外同行競爭的背景下，客觀上對保險監管人員提出了更高的要求，現在必須看到，我們從事保險監管的歷史畢竟太短，對開放經濟條件下保險監管技術和手段的了解、認識和掌握程度有限。在不少人的觀念中還留有計劃經濟和封閉經濟體制下政府行為模式的烙印。人的觀念不轉變、素質不提高，監管缺乏生命力和權威性。

完善我國保險市場監管的對策

（一）健全和完善各項保險法律法規。為適應保險市場發展的需要，加快制定與《保險法》相配套的法律、法規、條例、細則，如《償付能力額度管理規定》、《外資保險公司管理法》、《保險資金運用管理辦法》、《保險公司破產法》、《保險違規處罰決定》等，逐步解決現有法律中不配套、不完善的問題，建立起科學合理的保險法體系，使我國各保險公司有法可依，也使來華辦保險的外資保險公司有法可依。保險監管機構應依法采取強有力措施糾正和制止保險公司的違法經營活動和不正當的競爭行為，并依據法律賦予的權力對這些違法行為予以制裁。

（二）提高執法能力，確保規范經營。嚴格按照《保險法》、《保險管理暫行規定》等法律法規中有關保險公司償付能力的規定執行。《保險法》規定，保險公司應當具有與其業務規模相適應的最低償付能力。對低于規定數額的，應當增加資本金，補足差額。保險監管部門應經常對償付能力進行檢查，對違法、違規者進行嚴肅的處罰。保險監管部門應對各種責任準備金，各項公積金、法定公益金進行定期檢查，對不按規定提取或挪作它用的要嚴肅處罰。建議保險監管部門成立一支業務精、素質高的稽查審計隊伍，定期對保險企業的財務狀況進行檢查審計，發現問題，及時提出整改要求，保證保險企業有足夠的償付能力。

（三）確定費率和手續費的高低限額。由于我國目前尚缺乏強有力的價格調控機制，出現了以低費率和高手續費競爭保險業務的現象，導致了保險市場的混亂。為保證市場的穩定和有序，國家保險監管機構應制定合理、統一的費率標準，確定每個險種的基本費率和浮動費率，以及手續費的最高比例限額，公布實施，并負責監督執行。對違反規定提供過低費率和支付超過標準手續費擾亂市場秩序、踐踏公平競爭的行為，應依照有關法律規定予以懲罰。

（四）建立保險企業風險評級制度。保險監管部門通過定期不定期檢查和抽查方式，加強對保險公司風險狀況的監督和指導，通過監測有關風險狀況指標，如財產險公司的保費收入變動率、賠付率、綜合費用率、資金運用比率、單個險種保費收入比重、綜合費用率、準備金變動率、資本及盈余變動率、資金運用效益率等，對其風險狀況進行評級，對評級情況進行通報，對保險企業起到警示作用，促使其守規守法經營，并逐步做到定期向社會公布風險評級結果，加強社會監督。

（五）加強行業自律。與保險立法、政府監管的外部監督不同的是，保險行業自律重在內部監管。建議授予保險自律組織以下監管權：其一，保險條款和費率確定的監管職能；其二，保險代理人、保險經紀人等專業技術資格考試和保險代理人的培訓等。行業自律具有經常性、及時性、專業性、低成本性的特點。能有效地促進和保障保險業的規范運作和健康發展，提高保險業整體素質。迄今為止，我國尚未建立完善的、全國性的保險自律組織系統，僅北京、上海、大連建立了地方類似機構，其它地方基本上忽視了這種自律組織的建設。保險自律組織的缺乏不利于我國統一、規范的保險市場建立，也制約了與國際保險市場接軌的進程。

作者單位：長春稅務學院金融系