誠信社會體系構建的經濟學分析

摘要：誠信體系是社會發展的基石。社會誠信體系的建設是一項長期而艱巨的系統工程，需要政府、金融機構、企業、個人及全社會的共同參與。現代經濟學理論的發展為誠信社會體系建設提供了理論支持，這些理論包括信息不對稱理論、博弈論和交易成本論等理論。從經濟學角度解釋誠信建設中建立企業和個人征信系統，對企業和個人信用信息進行征集并對信用信息進行公開；建立企業失信懲戒機制，對企業的失信行為進行懲罰；建立信用服務機構，發揮信用服務機構在誠信體系建設中的作用的經濟根源。

關鍵詞：誠信；誠信社會體系；信息不對稱理論；博弈論；交易成本論

中圖分類號：F270文獻標識碼：B

一、引言

誠信，是中華民族幾千年來始終崇尚的一種基本美德。誠信的內涵是誠實信用的品行，誠信本質上是一種實事求是的精神。經濟學者普遍認為誠信的價值是巨大的，能發揮巨大的經濟效益。從本質上來說，社會誠信是不同的個體自利之間斗爭所達成的一個互利均衡的結果。社會誠信包括企業誠信、個人誠信和政府誠信。企業誠信是建立社會誠信體系的重點和突破口，個人誠信是基礎，政府誠信是關鍵。良好的社會誠信體系是社會主義市場經濟有效運行的重要基礎條件。在開展誠信社會體系建設時，必須要加強對誠信及誠信體系建設的理論研究。現代經濟學理論的發展為誠信的產生和發展提供了解釋，這些理論包括信息不對稱、交易成本和博弈論等理論，筆者從以上三個不同的視角對誠信社會體系建設進行系統的理論分析，為誠信社會體系建設提供經濟學支持。

二、誠信社會體系構建經濟學分析的意義

我國的誠信建設還處于起步階段，關于誠信社會體系構建方面的研究起步較晚，在我國還沒有形成完善的誠信體系建設研究理論。近年來，誠信缺失成為我國社會主義市場經濟健康發展的障礙，經濟領域中的誠信問題更是引起了全社會的關注，成為理論研究的焦點與熱點。因此，從經濟學角度對誠信社會體系建設進行分析具有重要的理論和現實意義：

（一）經濟學分析對誠信社會體系建設具有重要的理論意義

誠信建設是系統性、整體性的工程，更關系到整個社會及經濟發展大局，在對其研究時必須尋求理論的有利支持。從經濟學的不同視角對誠信建設進行解釋，對誠信社會體系建設必將從根源上產生深遠影響，因此，將具有重大的理論意義。發達國家經過上百年的市場經濟發展，形成了相對比較完善的社會誠信體系。正是因為這些國家在誠信體系構建上對經濟學等相關理論的細致研究，在一定程度上促成了發達國家完善的誠信社會體系的形成。在開展誠信社會體系建設時要加強對誠信建設的理論研究。

（二）經濟學分析對誠信社會體系建設具有重要的現實意義

誠信是經濟活動、經濟發展的產物，誠信是企業生存與發展的命脈和價值非凡的“無形資產”，誠信是政府必須具備的基本素質，誠信是個人工作、生活的“通行證”，誠信貫穿于人們生產生活的方方面面，對人們的思想和生活產生重大影響，因此，誠信社會體系建設對企業、政府和個人都有著重要意義。我國在“十一五”規劃中就曾提出加快建設社會誠信體系，黨的十六屆五中全會也提出在全面總結近些年來我國推進社會誠信體系建設經驗基礎上進一步加強我國社會誠信體系建設。^[1]通過經濟學分析可以得到對誠信社會體系建設的有益啟示，從而解決我國在誠信體系建設中需要從哪些方面建設、如何建設等問題。在構建社會誠信體系時，首先要構建誠信社會體系的經濟學理論框架，從而從一定的高度來指導誠信社會體系構建的實際操作。因此從經濟學角度對誠信社會體系建設進行分析具有重要的現實意義。

三、誠信社會體系構建的經濟學分析

（一）基于信息不對稱理論的誠信社會體系構建分析

信息不對稱理論是微觀信息經濟學研究的核心內容。信息不對稱（Asymmetric Information）是指信息在相互對應的經濟個體之間呈不均勻、不對稱的分布狀態，交易雙方所掌握的信息在數量、質量等方面不一樣，部分人所掌握的信息總比另一部分人多。信息不對稱的產生主要由于不同的經濟個體獲得的信息不同所致，而不同信息的獲取又與他們各自獲取信息的能力有關，即信息不對稱產生的原因是不同的經濟個體獲取信息能力的不對稱性。我國社會中這樣的例子有很多：銀行對企業的經營狀況了解不充分，放出的貸款收不回來，形成呆賬、壞賬；投資者對上市公司的財務報表難辨真偽，導致損失；消費者被廠家打出的廣告所蒙蔽，購買了價高質劣的商品。信息經濟學認為，信息不對稱造成了市場交易雙方的利益失衡，影響社會的公平、公正的原則以及市場配置資源的效率。

在企業或個人的交易中，一方可能隱瞞一些信息或者一方所掌握的信息要比另一方多一些，市場交易主體之間必然存在著信息不對稱的現象。因為信息不對稱現象的存在，正確的分析企業或者個人在交往過程中出現的信息不對稱問題，實現交易主體關系的均衡，達到交易主體雙方的利益最大化，將具有十分重要的現實意義。在交易過程中，如果企業或個人交易行為透明度低，或者交易行為的信息傳遞不暢，他們之間就會存在信息不對稱，信息優勢方就會產生失信行為，企業或個人的失信行為不能被所有潛在的市場參與者及時發現，那么失信的企業或個人就容易擺脫信用的約束；如果企業或個人交易行為透明度高，同時交易行為的信息傳遞暢通，社會失信行為就會減少，因為其他市場參與者可以有足夠的信息判斷交易對手的信用狀況，從而制定正確的對策。信息不對稱理論認為，要解決失信問題就必須增加企業或個人交易行為的透明度，健全交易行為的信息傳遞機制，建立健全信息披露制度，進行信息披露來減少信息的不對稱性。^[2]綜上所述，對于企業或個人之間的交易行為，由于客觀存在的信息不對稱而出現道德風險問題，解決這個問題的一個有效和可行的途徑就是建立一套行之有效的信息披露機制來規范交易雙方，從而減少交易過程中的信息不對稱。

（二）誠信社會體系構建的博弈分析

博弈論（Game Theory）又被稱為對策論，是研究各方策略相互影響的條件下，理性決策人的決策行為的一種理論。根據雙方的信息獲得不同，博弈論可以分為完全信息和不完全信息博弈，也可以分為靜態博弈和動態博弈。博弈論的基本思想是一種建立在納什均衡基礎上的均衡概念，其基本思路都是通過逐步剔除不合理均衡而得到更為精確和合理的均衡。所謂納什均衡，是指博弈中在其他局中人的策略選擇既定的前提下，每個局中人都會選擇自己的最優策略，所有局中人的最優策略組合即為納什均衡。

通過上面對信息不對稱的理論分析，市場交易主體由于信息不對稱容易產生信息優勢方的道德風險行為，信息劣勢方為了確保自身的利益盡可能的實現最大化，會采取措施來限制信息優勢方的行為。而信息優勢方也會采取相應的措施來保證自身的利益盡可能不受到損失，這就會在交易主體之間出現博弈現象。根據交易主體之間博弈的次數，可以分為一次博弈和重復博弈。對于筆者要分析的誠信社會體系構建而言，從短期來看，交易雙方進行的是一次博弈，博弈中局中人對自己與其他局中人的策略和支付函數都有充分的了解，行動同時進行，但是每個局中人不能觀察到其他局中人的行動，因此是完全信息靜態博弈。從長期來看，交易雙方進行的是重復博弈，每個博弈局勢彼此獨立，一個階段的博弈結果不會改變其他階段的博弈局勢，所有局中人能夠觀測并記憶以往所有的博弈歷史。同時博弈的最終結果是要實現雙方的共贏，也就是說，要實現市場交易主體的效益最大化。

1.一次博弈

在市場利益機制的作用下，企業誠信與利益兩者之間形成某種線性關系。企業作為市場經濟的主體，往往追求利益最大化，使利益在某種程度上成為誠信行為的坐標。在此前提下，企業在市場交易中誠信與否，同其自身的經濟利益直接相關。在一個信用環境不好、市場機制不健全的社會，假設現在市場上有A、B兩家企業，在他們的交易過程中均存在以下兩種選擇：誠信或不誠信。如果兩者均選擇誠信的話，那么生意成交、利益共享，各獲得的效用為5。如果有一方選擇不誠信而另一方選擇誠信的話，誠信者因而損失的效用為-3，不誠信獲益的效用為10。如果雙方均選擇不誠信的話，那么大家互不信任，生意談不成，在存在資金成本和資產折舊的情況下，雙方各付出的代價為-1。在A、B雙方的博弈過程中，其各自戰略選擇均是以自身利益的最大化為條件的，由圖1不難看出，對A而言，無論B采用何種戰略，A采用不誠信戰略的收益總是最大的；同樣，對B而言，也是如此，于是在一次性的博弈中，得到了這樣的納什均衡，即兩個企業都會在交易中選擇不誠信。這樣就可以列出完全信息靜態博弈矩陣：

如果市場中存在著完善的企業失信懲戒機制，企業不誠信不但得不到10單位的收益，而且，還要被懲罰5單位，誠信企業的損失和預期收益會得到適當補充，隨之得到2單位的收益。那么，兩個企業的得益矩陣就發生了變化（如圖2所示）。

于是得到，在企業之間存在一次博弈時，并且所在的環境是信用監督機制不健全的社會環境中，企業的最優策略就是不講信用，如果不講信用被大多數企業作為最優策略時，企業之間的信任隨之降低，信用環境就會惡化；相反，在一個信息傳遞方便、市場監督機制健全的良好信用環境中，如果某家企業某次不講信用并因此獲得額外利益，但別的企業可以很快知悉并在其后的經濟交易中拒絕對它提供信用，或者信用監督機制對失信的企業及時進行懲罰，那么這家企業就會處于孤立狀態，從而付出巨大的代價。因此，從短期來看，在信息傳遞機制和信用監督機制都很健全的社會環境中，企業不講信用不是其最優策略。

2.重復博弈

假定在上面的例子中，企業A與企業B的交易不只進行一次，而是有可能重復進行，再看企業A與企業B的交易，第一次交易中企業A首先選擇誠信，如果企業B選擇不誠信，得到10個單位的收益。但企業A觀察到這一結果后，就會選擇不再與企業B交易。那么企業B的總收益即為10。如果企業B選擇誠信，得到5個單位的收益，并有p的機會進行下次交易。那么下次交易的收益就是5p，再下一次交易的收益是5 p2，則得到，企業B的總收益為5+5p+5p2+5p3+…….=5/(1-p)，只要企業B重復交易的總收益大于第一次交易選擇不誠信的收益，即5/(1-p)≥10，也就是下一次交易的機會p≥1/2，企業B就會選擇誠信，而不是選擇不誠信，這樣誠信得以實現。由此可以看出，在重復博弈中，由于一種局勢多次重復，局中人需要考慮到長遠利益，所以在其中可能會達到比單次博弈更為理想的結局。^[3]

博弈論研究結果表明，交易雙方之間的博弈次數取決于它們之間交往的次數，在市場交易主體之間，如果進行長期博弈，只要博弈的次數足夠多，則企業之間的失信行為就會得到控制，如果交易主體進行短期博弈而缺乏長期博弈，那么企業就會產生失信行為，在此過程中，就要選擇合理的失信懲戒機制，加大對失信企業的懲戒，提高失信的成本，加大對違信失約的經濟懲治，建立健全長效誠信激勵約束機制，使企業進行短期博弈的失信成本遠遠大于企業因此博取的收益，才可能使企業進行長期博弈，減少企業的失信行為，從而使市場交易雙方的利益達到最大化。

（三）基于交易成本理論的誠信社會體系構建分析

羅納德.科斯在1937年發表的《企業的性質》一文中，首次提出了交易成本的概念，初步創立了交易成本理論。交易成本理論是新制度經濟學中最基本的概念，交易成本，簡單地講就是指人們完成一筆交易所付出的貨幣、時間、精力和體力等各種成本。根據人們研究具體問題的不同，交易成本的分類方法可以有很多。根據一樁交易由內部完成和由外部完成所產生成本的不同，可以把交易成本分為內部交易成本和外部交易成本。交易成本的提出對于新制度經濟學具有重要意義。由于經濟學是研究稀缺資源如何配置的科學，資源配置實際上就是經濟效率問題。所以，特定的制度必須提高經濟效率，否則舊的制度將會被新的制度所取代。因此，運用交易成本理論探討什么樣的制度安排有利于社會誠信體系的建立將具有重要意義。^[4]

如果企業交易的外部交易成本大于內部交易成本，則企業應該選擇“以企業代替市場”的方式來節省資源，使交易成本更低；相反，如果其內部交易成本大于外部交易成本，則企業應該選擇“用市場來代替企業”的方法來使交易成本更低。交易成本論認為若失信行為不能夠產生足夠的經濟損失，失信行為就會繼續下去；相反，如果失信的成本大于失信產生的收益，則失信行為將因失去利益驅動而減少甚至消失。可見，要減少失信行為、創造良好信用環境，就要對企業失信行為進行懲罰，使失信招致的損失大于失信取得的收益，企業就沒有動力做出失信的決策，企業自律才會逐步實現。同時，信用交易雙方需要相互了解交易對手的信用狀況，他們可以選擇自己完成，也可以委托給一個可信的信用服務機構來完成。無論選擇哪一種方式，他們都必須付出一定的交易成本。^[5]一般而言，自己完成比委托信用服務機構完成所發生的交易成本高。因此，交易方會更多地選擇委托信用服務機構的方式，這就推動了信用服務機構和信用行業的發展。

四、誠信社會體系構建的經濟學啟示

誠信體系建設是一個綜合性的系統工程，需要全方位考慮，才能真正形成完整的社會誠信體系。完整的誠信體系是社會主義市場經濟內在運行機制不可或缺的重要組成部分。解決目前信用稀缺的問題，誠信社會體系構建需要有相關理論作為基礎。通過從信息不對稱理論、博弈論、交易成本論對誠信社會體系構建進行分析得到以下啟示：

（一）建立企業和個人征信系統

信息不對稱理論解釋了企業和個人誠信建設中建立征信系統的經濟根源。從信息不對稱角度來看，要解決失信問題就需要健全信息披露制度，建立和完善社會信用信息網絡。因此，在企業和個人誠信建設中就要引入征信系統，對企業和個人信用信息進行征集并對信用信息進行公開。 

（二）建立企業失信懲戒機制

博弈論和交易成本論解釋了企業誠信建設中建立企業失信懲戒機制的經濟根源。從博弈論角度來看，企業總是尋找對自己最優的策略并由此形成一個均衡狀態。因此，為了避免企業進行短期博弈，在企業誠信建設中就要引入企業失信懲戒機制，對企業的失信行為進行懲罰。同時，從交易成本論可以看出，要減少企業失信行為就必須建立起嚴格的企業失信懲戒機制，使企業失信成本大于失信收益。

（三）完善信用服務機構

交易成本論從成本的角度解釋了信用服務機構產生和發展的經濟根源。從交易成本角度來看，專業信用服務機構的出現是社會分工的必然，有利于提高經濟運行效率、節約交易成本。因此，在誠信體系建設中要不斷完善信用服務機構，發揮信用服務機構在誠信體系建設中的作用。

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（責任編輯：張淑蓮）