資金互助合作組織發(fā)展亟待配套政策

盡快彌補(bǔ)以農(nóng)民為主體的資金互助合作制度的缺失，通過(guò)資金互助合作組織的聯(lián)結(jié)與傳導(dǎo)，才能解決“小生產(chǎn)”與“大金融”的不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，突破改革瓶頸，活躍農(nóng)村金融，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展。

農(nóng)業(yè)是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，金融是經(jīng)濟(jì)血脈。推進(jìn)農(nóng)村金融改革創(chuàng)新，完善農(nóng)村金融服務(wù)體系，事關(guān)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)大局。在這一系統(tǒng)工程中，培育和發(fā)展以農(nóng)民為主體的新型資金互助合作組織至關(guān)重要。各級(jí)政府特別是金融當(dāng)局，對(duì)此應(yīng)給予足夠重視和積極扶持。

農(nóng)村資金互助合作組織：破解“三農(nóng)”難題的抓手

新時(shí)期30年農(nóng)村金融改革，從峰回路轉(zhuǎn)到柳暗花明，逐步確立起這樣一個(gè)理念：農(nóng)村金融與農(nóng)業(yè)發(fā)展共生共存，相互促進(jìn)。無(wú)論農(nóng)村金融改革的推進(jìn)，還是“三農(nóng)”難題的破解，都離不開(kāi)農(nóng)民主體作用的充分發(fā)揮。而新型資金互助合作組織，是二者有機(jī)結(jié)合的一個(gè)關(guān)節(jié)點(diǎn)。

突破農(nóng)村金融改革瓶頸的內(nèi)生力。

當(dāng)前農(nóng)村金融的主要矛盾是農(nóng)民信貸需求旺盛與金融有效供給不足的矛盾。供需不對(duì)稱(chēng)的根源，在于體制不對(duì)稱(chēng)、信息不對(duì)稱(chēng)。一方面，由改革的市場(chǎng)化取向所決定，追逐利潤(rùn)最大化、成本最低化、風(fēng)險(xiǎn)最小化，是銀行機(jī)構(gòu)無(wú)可厚非的準(zhǔn)則，銀行以此來(lái)判斷和決定其經(jīng)營(yíng)行為。另一方面，由高度分散、兼業(yè)經(jīng)營(yíng)且無(wú)資產(chǎn)抵押條件的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)形態(tài)所決定，農(nóng)戶(hù)的信貸需求一般具有分散化、規(guī)模小、周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)高、生產(chǎn)性借貸與生活性借貸無(wú)法區(qū)分、不易監(jiān)督等特點(diǎn)。無(wú)論政策性銀行、商業(yè)性銀行，面對(duì)分散的農(nóng)戶(hù)，均存在信息不對(duì)稱(chēng)、交易成本高、供給不靈活等問(wèn)題，因而無(wú)法形成競(jìng)爭(zhēng)性的貸款市場(chǎng)，無(wú)法建立可持續(xù)的金融供給，以至于商業(yè)銀行從農(nóng)村退出。這是農(nóng)村金融改革的瓶頸所在。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，單純依靠行政外在推動(dòng)，顯然不足以突破這個(gè)瓶頸。必須煥發(fā)農(nóng)村內(nèi)生力量并與之對(duì)接，盡快彌補(bǔ)以農(nóng)民為主體的資金互助合作制度的缺失，通過(guò)資金互助合作組織的聯(lián)結(jié)與傳導(dǎo)，才能解決“小生產(chǎn)”與“大金融”的不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，突破改革瓶頸，活躍農(nóng)村金融，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展。

資金互助合作組織是形成新的市場(chǎng)主體的紐帶。以資金為紐帶實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶(hù)經(jīng)濟(jì)聯(lián)合，可依靠規(guī)模經(jīng)營(yíng)對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力；依靠組織內(nèi)部監(jiān)督，降低信貸與保險(xiǎn)運(yùn)行成本，從而通過(guò)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移信貸風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)，帶動(dòng)信貸投入。新的市場(chǎng)主體的形成，可較好解決農(nóng)戶(hù)與銀行機(jī)構(gòu)主體不對(duì)等、體制不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題。

資金互助合作組織是國(guó)家支農(nóng)財(cái)政政策、貨幣政策實(shí)施到位的載體。財(cái)政支農(nóng)資金和中央銀行支農(nóng)再貸款通過(guò)農(nóng)村資金互助組織轉(zhuǎn)貸給農(nóng)民，可有效降低社會(huì)交易成本以及中央與地方的博弈成本，更好地保證農(nóng)民的基本信貸需求，進(jìn)一步完善國(guó)家政策扶持“三農(nóng)”的體制機(jī)制。

資金互助合作組織是商業(yè)銀行進(jìn)村入戶(hù)的通道。商業(yè)銀行可向資金互助合作組織批發(fā)貸款，再由其向社員零售服務(wù)，解決無(wú)法與分散農(nóng)戶(hù)進(jìn)行直接交易的問(wèn)題，把商業(yè)銀行規(guī)模經(jīng)營(yíng)與農(nóng)戶(hù)分散需求對(duì)接起來(lái)。對(duì)商業(yè)銀行而言，降低了交易成本和運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)資金互助合作組織而言，獲得了資金來(lái)源；對(duì)農(nóng)戶(hù)而言，滿(mǎn)足了生產(chǎn)、生活資金的信貸需求，增強(qiáng)了市場(chǎng)獲利能力。

農(nóng)村資金互助合作組織上可聯(lián)結(jié)金融機(jī)構(gòu)，下可聯(lián)結(jié)千家萬(wàn)戶(hù)。通過(guò)這一傳導(dǎo)機(jī)制，各銀行機(jī)構(gòu)可實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展目標(biāo)與支農(nóng)社會(huì)責(zé)任的統(tǒng)一，進(jìn)而分工合作，形成合力，建立起功能完善、分工合理、競(jìng)爭(zhēng)合作的農(nóng)村金融服務(wù)體系。原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)副主席唐雙寧曾形象地稱(chēng)之為“湯水效應(yīng)”：好比在一桶開(kāi)水中加入些鹽、油和青菜，就成了美味的鮮湯，雖然其主體仍然是水，但因?yàn)橛辛诵碌某煞荩蜁?huì)促使其發(fā)生質(zhì)的變化。

撬動(dòng)農(nóng)村生產(chǎn)關(guān)系調(diào)整的支撐點(diǎn)。

農(nóng)村資金互助合作組織的意義不僅在于推動(dòng)農(nóng)村金融改革，還體現(xiàn)在促進(jìn)農(nóng)村生產(chǎn)關(guān)系調(diào)整，完善統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營(yíng)體制。

我國(guó)農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體制以家庭經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，分散且多為兼業(yè)經(jīng)營(yíng)的農(nóng)戶(hù)作為市場(chǎng)主體，處于弱勢(shì)地位，既無(wú)法直接加入大公司的經(jīng)營(yíng)序列，也無(wú)力進(jìn)入大市場(chǎng)參與產(chǎn)品銷(xiāo)售的競(jìng)爭(zhēng)。因此，近年來(lái)政府大力倡導(dǎo)并致力發(fā)展農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作組織，并于2006年10月頒布了《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社法》。

但是必須注意到，世界各國(guó)農(nóng)民合作社的實(shí)踐表明，合作經(jīng)濟(jì)與合作金融是一對(duì)孿生兄弟，不能孤立存在。經(jīng)濟(jì)形態(tài)決定金融形態(tài)，金融形態(tài)同樣影響經(jīng)濟(jì)形態(tài)。離開(kāi)相應(yīng)的合作金融制度支持，合作經(jīng)濟(jì)無(wú)從發(fā)展。只有以資金制度作為聯(lián)結(jié)紐帶，才能真正把分散的農(nóng)戶(hù)組織起來(lái)，建立起利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，形成具有中介功能、載體功能和服務(wù)功能的專(zhuān)業(yè)合作組織，提高談判地位，提高抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)能力，降低生產(chǎn)成本和交易費(fèi)用，從而提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。以這種方式推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體制機(jī)制的完善和創(chuàng)新，較之土地制度變遷等方式，更適合中國(guó)國(guó)情，更易于被農(nóng)民理解和接受，更利于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)制度的構(gòu)建。如果說(shuō)市場(chǎng)法則是撬動(dòng)農(nóng)村生產(chǎn)關(guān)系調(diào)整的杠桿，新型資金互助合作組織則是最為恰當(dāng)?shù)囊粋€(gè)支撐點(diǎn)。

促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面進(jìn)步的助推器。

發(fā)展農(nóng)村資金互助合作組織，將對(duì)整個(gè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面進(jìn)步產(chǎn)生積極促進(jìn)作用。依托資金互助合作組織，可以使資金回流農(nóng)村，暢通農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體的血脈，并以資金流帶動(dòng)信息流、人才流、物流，使各種要素資源快速有效整合，形成良性循環(huán)，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平，實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益，保障農(nóng)民增收。同時(shí)，農(nóng)民參與金融合作、經(jīng)濟(jì)合作組織的建設(shè)和運(yùn)行過(guò)程，可以在分工協(xié)作、組織管理、科技應(yīng)用、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、對(duì)外交往以及民主決策等方面直接得到全面鍛煉，增強(qiáng)市場(chǎng)意識(shí)、金融意識(shí)、合作意識(shí)、科技意識(shí)，提高自我組織、自我服務(wù)、自我教育、自我管理能力，從而降低鄉(xiāng)村治理成本，推進(jìn)基層民主進(jìn)程，發(fā)展農(nóng)村公益事業(yè)，加快文明和諧新農(nóng)村建設(shè)步伐。

農(nóng)村資金互助合作組織重構(gòu)：從農(nóng)村信用社到資金互助社

循著農(nóng)村資金互助合作組織的演變軌跡，可以看到農(nóng)村信用社漸行漸遠(yuǎn)的背影，聽(tīng)到資金互助社不無(wú)猶疑的足音。

農(nóng)村信用社：尷尬的嬗變與合作的終結(jié)。

新中國(guó)成立后，農(nóng)村信用社曾一度興盛，對(duì)合作經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了積極作用。但后來(lái)由于認(rèn)識(shí)和實(shí)踐上的誤區(qū)，合作原則趨于異化。在20世紀(jì)50年代后期的合作化運(yùn)動(dòng)中，信用社的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)被摧毀，合作化運(yùn)動(dòng)扭曲演變成集體化運(yùn)動(dòng)。此后，隨著公有化程度不斷提高，農(nóng)村信用社的集體性質(zhì)也被否定，逐步轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)家銀行在農(nóng)村的基層機(jī)構(gòu)。始于80年代的農(nóng)村信用社改革，提出要恢復(fù)其組織上的群眾性、管理上的民主性、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上的靈活性，但仍然將信用社的功能定位于對(duì)國(guó)家銀行功能的拾遺補(bǔ)缺，沒(méi)有涉及建立規(guī)范的產(chǎn)權(quán)制度，也沒(méi)有體現(xiàn)主要面向社員發(fā)揮合作中介的特色，因而沒(méi)能走上真正信用合作的發(fā)展軌道。1996年全國(guó)農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤后，改革的重點(diǎn)調(diào)整為將其由官辦改造成農(nóng)民入股、民主管理、主要為成員服務(wù)的合作制金融組織，但積重難返，終無(wú)起色。始于2003年的新一輪農(nóng)村信用社改革，將改革方向確定為多元化，強(qiáng)調(diào)要按照股份制和股份合作制的方式來(lái)進(jìn)行。2006年中央銀行進(jìn)一步明確，絕大多數(shù)農(nóng)村信用社要堅(jiān)持商業(yè)化改革道路。

農(nóng)村信用社改革最終沒(méi)有完成合作制改造任務(wù)，不得不放棄合作制而選擇公司制的商業(yè)化改革道路，是有其內(nèi)在必然性的。首先，產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊化。農(nóng)村信用社在曲折的發(fā)展歷史中，產(chǎn)權(quán)機(jī)制方面累積了不少癥結(jié)，其產(chǎn)權(quán)制度及相應(yīng)的法律關(guān)系異常模糊，甚至是矛盾的。其次，經(jīng)營(yíng)管理行政化。按照規(guī)范的合作制原則，信用社應(yīng)由民主選舉的社員代表大會(huì)、理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)管理。但事實(shí)上多數(shù)沒(méi)有建立“三會(huì)”組織，有的雖然建立了但形同虛設(shè)。農(nóng)村信用社長(zhǎng)期由農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)，脫鉤后實(shí)質(zhì)上由地方政府控制。在長(zhǎng)期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制形成的政府主導(dǎo)型金融模式下，農(nóng)民一般把信用社看作獨(dú)立實(shí)體而非合作組織，國(guó)家也將其視為類(lèi)似國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的實(shí)體。再次，行為目標(biāo)混合化。農(nóng)村信用社一直承擔(dān)著一種半商業(yè)、半政策性的任務(wù)，商業(yè)目標(biāo)與政策使命自相矛盾、難以得兼。行政干預(yù)加之經(jīng)營(yíng)不善，使不良貸款比例一度高達(dá)50％左右，全國(guó)農(nóng)村信用社凈資產(chǎn)總額在新一輪改革前是負(fù)數(shù)，早已處于不可持續(xù)狀態(tài)。從產(chǎn)權(quán)關(guān)系、管理體制到資產(chǎn)質(zhì)量，“合作”之名早已與實(shí)不符，難以給重建合作制找到一個(gè)新的起點(diǎn)。另外，需要反思的是，盡管后來(lái)曾試圖將農(nóng)村信用社導(dǎo)向合作制，但沒(méi)有與培育合作經(jīng)濟(jì)統(tǒng)籌考慮，而是一味就金融論金融改革，結(jié)果農(nóng)戶(hù)經(jīng)濟(jì)依然是小農(nóng)經(jīng)濟(jì)而非合作經(jīng)濟(jì)，造成了合作制金融的經(jīng)濟(jì)土壤缺失，最后不得不終結(jié)了有名無(wú)實(shí)的“合作”。

資金互助社：悄然興起與無(wú)奈的困境。

幾乎在農(nóng)村信用社放棄合作制走上商業(yè)化改革道路的同時(shí)，農(nóng)村資金互助社應(yīng)運(yùn)而生、悄然興起。面對(duì)貸款資格要求高、手續(xù)繁雜、貸款難的現(xiàn)實(shí)，弱小農(nóng)戶(hù)無(wú)力與商業(yè)金融資本博弈，于是在2004年中央1號(hào)文件“允許多種所有制農(nóng)村金融”的政策引導(dǎo)下，開(kāi)始了資金互助合作的大膽嘗試。盡管其組織規(guī)模不是很大，但它們提供了新型農(nóng)民合作金融的制度樣本。2006年中央1號(hào)文件提出“引導(dǎo)農(nóng)戶(hù)發(fā)展資金互助組織”，同年年底金融監(jiān)管部門(mén)宣布調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，2007年1月22日頒布了《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》，農(nóng)民群眾創(chuàng)造熱情競(jìng)相迸發(fā)，資金互助社在各地農(nóng)村落地生根。

農(nóng)村資金互助社被農(nóng)民朋友形象地稱(chēng)為“自己的銀行”、“家門(mén)口的銀行”。作為由農(nóng)民自愿入股組建的合作金融機(jī)構(gòu)，資金門(mén)檻低，貸款更方便，而且社員之間彼此了解償還能力，大大降低了風(fēng)險(xiǎn)。它不僅能為農(nóng)戶(hù)應(yīng)急解難，還能抑制長(zhǎng)期存在的地下錢(qián)莊，防范高利貸運(yùn)作對(duì)農(nóng)村穩(wěn)定的不利影響。不少資金互助社與農(nóng)村專(zhuān)業(yè)合作社相融合，以資金合作促進(jìn)了生產(chǎn)和購(gòu)銷(xiāo)領(lǐng)域的聯(lián)合。農(nóng)村資金互助社的成功實(shí)踐，標(biāo)志著中國(guó)農(nóng)村合作金融的真正回歸，表明了引導(dǎo)農(nóng)民走合作金融之路的必要性和緊迫性。

農(nóng)村資金互助社是新生事物，處于探索階段，盡管勢(shì)頭良好，但面臨諸多難題，其中最大的難題是資金來(lái)源不足。從一些地方的情況看，由于受當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民收入水平所限，存款量較小，其他融資渠道又不夠暢通，因此無(wú)法滿(mǎn)足農(nóng)戶(hù)的貸款需求，可能因現(xiàn)金存量不足引發(fā)支付風(fēng)險(xiǎn)，甚至退股擠兌，惡性循環(huán)，導(dǎo)致關(guān)門(mén)停業(yè)。融資難已成為農(nóng)村資金互助社發(fā)展的主要制約因素。

根據(jù)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》第四十一條，農(nóng)村資金互助社的資金來(lái)源主要包括兩塊：一是內(nèi)部籌集，即吸收社員存款；二是外部融入，主要是向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金。目前絕大多數(shù)農(nóng)村資金互助社屬需求主導(dǎo)型，也就是說(shuō)，有貸款需求的社員所占比例很高，總體上貸款需求額大于社員存款額。這是由廣大農(nóng)村特別是中西部農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平所決定的。同時(shí)，農(nóng)村資金互助社存款利率沒(méi)有體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，相對(duì)于以國(guó)家信用為背景的銀行機(jī)構(gòu)存款保障機(jī)制而言，互助社僅以其法人財(cái)產(chǎn)作為存款支付保證，在執(zhí)行相同利率條件下，按照理性選擇，社員一般不會(huì)將大額款項(xiàng)存入互助社。另外，缺少銀行機(jī)構(gòu)融資支持，互助社預(yù)期支付能力不確定，這對(duì)存款人來(lái)講，如不能及時(shí)支取存款，意味著錯(cuò)失商機(jī)；對(duì)于互助社而言，則面臨運(yùn)營(yíng)成本和支付風(fēng)險(xiǎn)的雙重壓力，如存款上升而不能充分運(yùn)用則會(huì)抬高運(yùn)營(yíng)成本，如運(yùn)用出去則存在流動(dòng)性支付風(fēng)險(xiǎn)。上述是導(dǎo)致農(nóng)村資金互助社資金來(lái)源不足的內(nèi)在原因，同時(shí)也說(shuō)明，在符合審慎監(jiān)管要求條件下，農(nóng)村資金互助社必須向銀行機(jī)構(gòu)融入資金，才能滿(mǎn)足貸款需求，吸引更多存款，實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)。

按照《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》有關(guān)條款，向銀行機(jī)構(gòu)融入資金也是農(nóng)村資金互助社的一項(xiàng)基本業(yè)務(wù)。但由于目前還沒(méi)有相關(guān)配套政策，這項(xiàng)業(yè)務(wù)還無(wú)法開(kāi)展。比如，互助社無(wú)法取得支農(nóng)再貸款，因?yàn)槟壳爸醒脬y行還沒(méi)有這方面的具體政策；無(wú)法取得政策性銀行批發(fā)貸款或轉(zhuǎn)貸款，因?yàn)橹袊?guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行以糧棉油收購(gòu)貸款和產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)為主要貸款對(duì)象，還沒(méi)有將農(nóng)村資金互助社作為貸款支持主體；商業(yè)銀行有的雖有合作意向，但沒(méi)有上級(jí)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)融資規(guī)定辦法，無(wú)法操作實(shí)施。貸款需求主導(dǎo)的特點(diǎn)與融資政策不配套的現(xiàn)實(shí)交互作用，造成了農(nóng)村資金互助社融資困難，制約了農(nóng)村資金互助社的發(fā)展。

現(xiàn)實(shí)路徑選擇：以宏觀政策調(diào)整促進(jìn)微觀組織制度創(chuàng)新

扶持合作社發(fā)展是國(guó)家的責(zé)任，是世界各國(guó)的通行做法。實(shí)現(xiàn)農(nóng)村資金互助合作組織重構(gòu)，需要把政府外在推動(dòng)力與農(nóng)村內(nèi)生力對(duì)接起來(lái)，把發(fā)揮農(nóng)民群眾主體作用與必要的扶持引導(dǎo)結(jié)合起來(lái)，以宏觀政策調(diào)整促進(jìn)微觀組織制度創(chuàng)新。

農(nóng)村信用社既已無(wú)“合作”之實(shí)，且已無(wú)合作制改造之可能，就要按照既定的商業(yè)化改革方向，加快股份制和股份合作制改造步伐。鑒于農(nóng)村信用社歷史包袱沉重，且不良資產(chǎn)成因復(fù)雜，國(guó)家應(yīng)正視現(xiàn)實(shí)，通過(guò)有條件地繼續(xù)發(fā)放低價(jià)再貸款、使用中央銀行的票據(jù)等辦法，綜合采取連續(xù)的激勵(lì)機(jī)制，幫助和促使農(nóng)村信用社化解歷史包袱，提高資本金，完善法人治理結(jié)構(gòu)，逐步向良性方向發(fā)展。同時(shí)，要嚴(yán)格監(jiān)管，堅(jiān)決取締壞的金融機(jī)構(gòu)，防止道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。

農(nóng)村資金互助社是農(nóng)民自主創(chuàng)造與國(guó)家政策引導(dǎo)相結(jié)合的產(chǎn)物，體現(xiàn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的要求，代表了合作制金融發(fā)展的方向，實(shí)至名歸，前景廣闊。政府特別是金融當(dāng)局要針對(duì)農(nóng)村資金互助社面臨的困難，制定并落實(shí)配套的財(cái)稅政策、貨幣政策和監(jiān)管政策，引導(dǎo)扶持農(nóng)村資金互助社健康持續(xù)發(fā)展。

拓寬資金融入渠道。

其一，中央銀行要發(fā)揮貨幣政策的引導(dǎo)與支持作用，向農(nóng)村資金互助社發(fā)放支農(nóng)再貸款，原則上可按照農(nóng)村資金互助社資本凈額的5倍至6倍進(jìn)行授信，用于周轉(zhuǎn)使用。其二，要督促農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行將農(nóng)村資金互助社列為貸款對(duì)象，增設(shè)農(nóng)村資金互助社貸款科目，發(fā)放政策性支農(nóng)貸款。其三，要明確各商業(yè)銀行支農(nóng)責(zé)任，堅(jiān)持信用原則，制定具體辦法，建立商業(yè)銀行批發(fā)經(jīng)營(yíng)與農(nóng)村資金互助社零售服務(wù)互惠機(jī)制，要求商業(yè)銀行將農(nóng)村社區(qū)存款按一定比例返還農(nóng)村，并通過(guò)資金互助社向社區(qū)農(nóng)戶(hù)發(fā)放貸款。其四，財(cái)政要按照承擔(dān)基礎(chǔ)設(shè)施、分擔(dān)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)原則，將農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)資金、貼息貸款、無(wú)償扶持資金法定安排給農(nóng)村資金互助社，以提高財(cái)政資金使用效益，避免跑冒滴漏，調(diào)動(dòng)農(nóng)民投資和生產(chǎn)的積極性。

降低有關(guān)規(guī)制門(mén)檻。

其一，對(duì)農(nóng)村資金互助社實(shí)行差別的存款準(zhǔn)備金和存款利率政策。農(nóng)村資金互助社是成員內(nèi)部信用，存貸款利率不會(huì)構(gòu)成對(duì)外部市場(chǎng)的沖擊。可考慮對(duì)農(nóng)村資金互助社5年內(nèi)免繳存款準(zhǔn)備金，存貸款利率定價(jià)權(quán)由其自主掌握。這樣可使社員直接受益，也可體現(xiàn)互助社與其他銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。其二，允許農(nóng)村資金互助社拓寬業(yè)務(wù)范圍。比如條件成熟時(shí)，允許農(nóng)村資金互助社開(kāi)展信托業(yè)務(wù)，以利于加速城市資金回流農(nóng)村。其三，放寬農(nóng)村社區(qū)信用擔(dān)保組織準(zhǔn)入門(mén)檻，并給予農(nóng)村資金互助社對(duì)內(nèi)部社員擔(dān)保權(quán)利。其四，免征農(nóng)村資金互助社稅金，免收金融監(jiān)管費(fèi)用。

切實(shí)搞好組織引導(dǎo)。

各級(jí)政府和有關(guān)部門(mén)要從全面推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的大局，切實(shí)提高對(duì)農(nóng)村資金互助社地位與作用的認(rèn)識(shí)。要做好整體規(guī)劃，分步組織實(shí)施，認(rèn)真抓好試點(diǎn)，適時(shí)逐步推開(kāi)。要堅(jiān)持因地制宜、分類(lèi)指導(dǎo)，在符合資金互助社一般原則的前提下，允許各地進(jìn)行多樣性探索。要充分發(fā)揮典型示范作用，注重用經(jīng)濟(jì)辦法引導(dǎo)農(nóng)戶(hù)自主走資金互助合作之路，防止下任務(wù)、定指標(biāo)式的行政推動(dòng)。要指導(dǎo)農(nóng)村資金互助社完善內(nèi)部治理，搞好人員培訓(xùn)，解決初創(chuàng)時(shí)期組織和制度成本負(fù)擔(dān)問(wèn)題。有關(guān)部門(mén)要按照審慎監(jiān)管要求，對(duì)農(nóng)村資金互助社進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，根據(jù)其資本充足和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取差別監(jiān)管措施，保證農(nóng)村資金互助社沿著健康的軌道快速持續(xù)發(fā)展。

（作者單位：吉林大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院）