全國首例“農信社被撤銷”事件的背后

劉宏鵬　熊聰茹

2007年6月，中國銀監會宣布，包括大泉灣信用社在內的哈密市4家農村信用社，因特大經濟案件造成資產嚴重損失，無法支付到期債務，經國務院批準，決定依法予以撤銷。這是全國首例縣級金融機構被行政撤銷的事件，給人們留下太多的思考……

“拿住幾只耗子，發現了耗子窩”

人們用“拿住幾只耗子，發現了耗子窩”來形容哈密市農信社系列大案相繼浮出水面的過程。

2004年9月7日，哈密市農信社新西分社曝出金融大案。司法調查顯示，會計王鳳霞、出納尉萍等人，從2000年起即以儲蓄款不入賬方式進行賬外資金循環，累計賬外吸收存款1.89億余元，賬外支付5900多萬元，涉嫌侵占、挪用資金高達1.45億元。“9·7”大案案發后，哈密市農信社正常經營難以為繼。調查人員驚訝地發現，截至2007年3月末，哈密市農信社主要經營指標嚴重惡化：不良貸款5.53億元，占比高達92%；投融資7900萬元，損失已成定局；各項存款5.63億元，借入人民銀行再貸款累計達2.54億元；從新疆其他農信社拆入資金1.27億元，累計虧損6915萬元，案件損失1.45億元……

隨著調查的不斷深入，公安、金融監管部門先后在哈密市農信社查出非法吸收公眾存款、利用職務之便侵占挪用客戶資金、故意銷毀會計憑證、收儲收貸不入賬、私藏使用存單等20余起案件，累計金額過億元。

調查顯示，哈密市農信社200多名員工中，涉案者達60余人，其中包括10余名高管人員。躍進分社總共7名員工中就有5人被依法起訴。

風險處置“如履薄冰”

“被撤銷的4家農信社，僅個人債權數量就高達7萬多戶，這意味著善后工作不能有一點閃失，否則肯定會影響哈密地區的經濟社會穩定。”一名參與撤銷哈密市農信社的工作人員說。他用“如履薄冰”來形容參與風險處置工作的感受。

截至2008年2月，對4家被撤銷農信社的總體收購兌付已進入收尾階段。自2007年7月至今，共到位收購資金61088萬元，累計兌付金額58452萬元，41944筆，分別占應收購兌付金額和筆數的94%和59%。哈密地區行署動員地區各級政府力量，在90天時間里累計清收被撤銷信用社各項貸款12180萬元，占清收任務總額的19%左右。

被撤銷的哈密市農信社網點已“易幟”為哈密市城市信用社股份有限公司的網點。哈密地區行署有關負責人表示，哈密市城市信用社股份有限公司這些新網點將于3月5日前開始營業，“絕對不敢誤了農民的春耕生產”。

大案反思

1997年，哈密市農信社曾作為新疆管理水平最高、效益最好的農信社在全新疆被廣為宣傳。但10年之后，這家農信社卻創造了因大案而被行政撤銷的“全國紀錄”，不能不令人嘆息和思考：

反思一：內控制度不落實，金融風險越積越大。

一名哈密市農信社員工傷心地說：“制度在我們單位不如領導的一句話。”信貸管理制度要求信貸人員務必首先對借款人的借款用途、償還能力等進行調查，但在哈密市農信社的實際工作中，信貸人員還沒對借款人進行調查，農信社主任就已下達了發放貸款的命令，如果不執行，就會被調離信貸崗位。

反思二：負責人任人唯親，人事管理越管越亂。

在哈密市農信社職工中，有親屬關系的員工多達60多人，密不可破的裙帶關系構建起復雜的關系網。違法違紀事件無人舉報，即使發現了違規違紀行為，被處理的也寥寥無幾；人員素質普遍較低，一點金融知識都沒有的人竟然可以當主任、當會計；要害崗位從不輪崗，有的主任、信貸員、會計、出納在一個崗位上一干就是十幾年甚至幾十年；印、押、證、章保管及錢賬管理不分的狀況比比皆是。

反思三：層層監管形同虛設，違法行為愈演愈烈。

2000年至2004年，哈密市農信社新西分社幾名員工通過并不高明的手段挪用資金21130萬元。在長達4年多時間里，旬報、月報、半年報、年報等大量報表從農信社監管部門眼前流過，竟無一人對前后矛盾的數據產生質疑，更沒有針對數據異常變化進行核實，農信社系統內部監管體制形同虛設。

據調查，哈密市農信聯社稽核股僅有2人，加之人員綜合素質不高，對計算機知識掌握甚少，對信用社業務的檢查只停留在賬表核對上，只看結果而不管過程，以致不能及時發現所屬單位的資金漏洞。