改善中俄本幣結(jié)算操作模式　促進邊境貿(mào)易發(fā)展

徐國才

2005年1月1日，經(jīng)中俄兩國中央銀行決定，在俄羅斯邊境地區(qū)（阿爾泰共和國、濱海邊疆區(qū)、哈巴羅夫斯克邊疆區(qū)、阿穆爾州、赤塔州、猶太自治州）和中國邊境地區(qū)（黑龍江省、內(nèi)蒙古自治區(qū)、新疆維吾爾自治區(qū)和吉林省）的商業(yè)銀行全面推廣邊境貿(mào)易本幣結(jié)算工作。但是，截至2007年12月底，除試點的黑河市，黑龍江省18個邊境口岸及對俄開放城市中，開展此項業(yè)務(wù)的地區(qū)只有綏芬河及東寧兩個縣級口岸，其本幣結(jié)算業(yè)務(wù)僅限于盧布的匯入?yún)R出。

據(jù)統(tǒng)計，2007年1～12月，黑龍江省黑河、綏芬河及東寧三個口岸有5家商業(yè)銀行與俄羅斯商業(yè)銀行建立了代理行關(guān)系。共建立以美元為主的自由兌換貨幣賬戶13戶，人民幣及盧布代理賬戶各19戶。通過賬戶行辦理本幣結(jié)算業(yè)務(wù)折合62203萬美元，同比增長95.3%。其中辦理人民幣結(jié)算折合63萬美元，同比增長600%；辦理盧布結(jié)算折合62140萬美元，同比增長95.13%。盧布結(jié)算量是人民幣結(jié)算量的986倍，不均衡狀態(tài)不斷擴大。

中俄本幣結(jié)算中存在的問題

雙方本幣還不能在對方境內(nèi)落地。人民幣不能在俄羅斯落地，是人民幣無法成為中俄兩國銀行結(jié)算主流貨幣的最大障礙。中俄雙方雖然都允許本國企業(yè)建立對方國家貨幣賬戶，但現(xiàn)行的本幣結(jié)算模式必須借助美元等可自由兌換貨幣才能正常運行，更無法實現(xiàn)人民幣的自由跨境劃轉(zhuǎn)，也就無法實現(xiàn)人民幣真正意義上的跨境流動。

本幣結(jié)算使用范圍受到限制。中俄兩國中央銀行簽署的邊境地區(qū)貿(mào)易銀行結(jié)算協(xié)定及實施細(xì)則規(guī)定，各銀行使用本幣代理賬戶做到專戶專用，賬戶收支范圍僅限于法人和自然人貿(mào)易項下所得資金和所需資金，代理賬戶資金來源限于邊境地區(qū)貿(mào)易所得資金，法人和自然人應(yīng)提供相關(guān)文件證明資金為貿(mào)易所得，法人和自然人出于貿(mào)易的需要才能夠從代理賬戶中支取資金。而在實際匯款過程中，很難甚至幾乎不可能區(qū)分盧布匯入款項的性質(zhì)。所以，人為規(guī)定本幣的使用范圍，在實際運行過程中難以操作。

海關(guān)無法接受非可自由兌換貨幣作為報關(guān)幣種。由于人民幣不是可自由兌換貨幣，所以俄羅斯海關(guān)沒有將人民幣作為報關(guān)幣種，采用人民幣計價不能在俄海關(guān)申報，客觀上影響了貿(mào)易商以人民幣計價結(jié)算的愿望。

商業(yè)銀行自身承受較大風(fēng)險。商業(yè)銀行出于匯率風(fēng)險的考慮，未授權(quán)口岸支行在代理盧布賬戶上保留余額，每天營業(yè)終了，必須將盧布賬戶內(nèi)的余額兌換成美元調(diào)回境內(nèi)。在實際操作上出現(xiàn)了相當(dāng)多的麻煩，即客戶在使用盧布時，商業(yè)銀行還要以美元買入盧布，再用于支付。

結(jié)算成本未得到明顯改善。由于不是真正意義上的本幣結(jié)算，人民幣或盧布還不能單獨完成一筆貿(mào)易的完整結(jié)算過程，使得企業(yè)結(jié)算成本與普通的國際匯兌相比未見明顯減少，并沒有從根本上解決雙重兌換損失較大的問題。

政策建議

完善現(xiàn)有模式，建立兩國真正意義上的本幣結(jié)算平臺。中俄兩國中央銀行應(yīng)盡早磋商，各自劃出特定的邊境地區(qū)，設(shè)立一個特殊的“對稱性貨幣區(qū)域”。在這個區(qū)域內(nèi)，允許兩國貨幣“有條件”地共同流通，實現(xiàn)人民幣和盧布雙向的、真正意義上的跨境流動。

建立中俄銀行共同保障基金，降低雙方商業(yè)銀行采用人民幣和盧布結(jié)算所產(chǎn)生的非經(jīng)營性匯率風(fēng)險。保障基金最為關(guān)鍵的作用，在于中俄兩國之間的任一國家在某一時點上，一旦發(fā)生不可抗拒的非經(jīng)營性風(fēng)險，商業(yè)銀行及貿(mào)易商手中的對方國家貨幣可以依據(jù)發(fā)生風(fēng)險前一天的匯率兌換成自己國家的貨幣或第三國可自由兌換貨幣。

在新的運行模式下，取消對本幣結(jié)算使用范圍的限制。中俄兩國銀行間的結(jié)算本來是一種標(biāo)準(zhǔn)的市場化行為，以行政手段人為限制貨幣的使用范圍不利于該項業(yè)務(wù)的發(fā)展。可以全面擴大兩國本幣的使用范圍，不僅以本幣作為旅游等服務(wù)貿(mào)易的結(jié)算方式，還要鼓勵兩國投資者以本幣在對方境內(nèi)投資。

以發(fā)展的眼光，積極調(diào)整我國現(xiàn)有外貿(mào)及外匯管理相關(guān)政策。允許在特定區(qū)域內(nèi)，使用外幣計價結(jié)算。將在境內(nèi)流通的外幣現(xiàn)鈔完全納入到銀行的結(jié)算體系，規(guī)范境內(nèi)的外匯市場行為。在對外貿(mào)易進出口核銷方面，給予人民幣結(jié)算以美元結(jié)算相同的待遇，增強貿(mào)易商采用人民幣結(jié)算的意愿。

實現(xiàn)人民幣、盧布成為海關(guān)的報關(guān)幣種。建議兩國海關(guān)部門允許進出口商采用人民幣或盧布報關(guān)，并將人民幣和盧布作為報關(guān)幣種加入到海關(guān)進出口報關(guān)單處理系統(tǒng)，使以人民幣或盧布計價的貨物能夠順利申報，增強兩國貿(mào)易商使用本幣計價結(jié)算的信心。（作者單位：人民銀行哈爾濱中心支行）