提單欺詐的形式與防范

在國(guó)際貿(mào)易物流中，海上貨物運(yùn)輸一直占據(jù)著最重要的地位。提單是海上運(yùn)輸中最重要的單證，而提單欺詐已經(jīng)成為目前海事欺詐最主要的形式。一項(xiàng)國(guó)際貿(mào)易涉及多個(gè)當(dāng)事人——買方、賣方、船長(zhǎng)、船員、保險(xiǎn)人、銀行經(jīng)紀(jì)人等。當(dāng)其中一人成功地利用不正當(dāng)或非法手段從表面上對(duì)其負(fù)有特定貿(mào)易運(yùn)輸和融資義務(wù)的他人獲取金錢或其他物質(zhì)時(shí)，海事欺詐就發(fā)生了。這些欺詐常常采用提單欺詐方式，使無(wú)辜的買方、賣方或銀行上當(dāng)。隨著國(guó)際貿(mào)易的空前發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易的大部分貨款都是以銀行跟單信用證的方式進(jìn)行結(jié)算的，銀行審核的只是單據(jù)表面的一致性，這樣更容易引發(fā)提單欺詐。

提單欺詐的主要形式

偽造提單

偽造提單，即貨方根本沒(méi)有將貨物裝至船上，或貨物根本就不存在，或只裝了少量貨物，卻偽造了表面上完全符合信用證要求的提單來(lái)騙取買方的貨款。如：上海某國(guó)際貿(mào)易有限公司向中國(guó)豐和公司購(gòu)買一批絲綢，委托上海某國(guó)際物流有限公司代理海上貨運(yùn)出口等相關(guān)業(yè)務(wù)。但此物流公司和豐和公司相互串通制造空頭提單，從而騙取上海這家國(guó)際貿(mào)易公司的貨款1.5萬(wàn)元。提單上所記貨量等同于貨物確實(shí)已如數(shù)裝上船的表面數(shù)據(jù)，銀行審核單據(jù)的表面真實(shí)性后便付款。

無(wú)單放貨

無(wú)單放貨是指承運(yùn)人或其代理人(貨代)或港務(wù)當(dāng)局或倉(cāng)庫(kù)管理人在未收回正本提單的情況下，依提單上記載的收貨人或通知人憑副本提單或提單復(fù)印件，加保函放行貨物的行為。無(wú)單放貨的例子很多，如：歐賽公司向無(wú)錫宏盛換熱器制造有限公司訂購(gòu)一批鋁熱交換器，還申請(qǐng)開(kāi)立了以無(wú)錫宏盛換熱器制造有限公司為受益人的信用證，并指定無(wú)錫宏盛換熱器制造有限公司通過(guò)長(zhǎng)榮公司辦理貨物從上海到意大利威尼斯的海運(yùn)出口事宜。歐賽公司沒(méi)有如期付款，但是在貨物到達(dá)威尼斯后，長(zhǎng)榮公司擅自實(shí)施無(wú)單放貨給歐賽公司，造成無(wú)錫公司的巨大損失。

倒簽提單和預(yù)借提單

倒簽提單是指提單簽發(fā)的日期早于貨物實(shí)際裝運(yùn)完畢日期的提單。提單是在裝船后簽發(fā)的，它的日期一般可作為裝船日期的證明。如果貨物實(shí)際裝船日期超過(guò)信用證規(guī)定的裝船期限，為了使裝運(yùn)日期與信用證相符，承運(yùn)人往往應(yīng)托運(yùn)人要求在提單上填寫符合信用證規(guī)定的日期。如：甲進(jìn)口商向乙出口商購(gòu)買一批電視機(jī)要求在10月1日交貨，但是乙出口商由于材料問(wèn)題沒(méi)有按時(shí)完成貨物，在10月30日才全部完成。乙出口商就與船公司串通在提單上寫為10月1日，騙取了甲進(jìn)口商的貨款。

預(yù)借提單指貨物在裝船前或裝船完畢前簽發(fā)的已裝船提單。簽發(fā)這種提單也是滿足托運(yùn)人的需要。貨物不能在信用證規(guī)定的裝船日期裝船或裝船完畢，托運(yùn)人為了拿到貨款，要求承運(yùn)人簽發(fā)已裝船提單。預(yù)借提單主要是為了銀行結(jié)匯，既托運(yùn)人或發(fā)貨人向承運(yùn)人出具擔(dān)保，要求預(yù)借提單以便向銀行結(jié)匯。此外，由于承運(yùn)人的運(yùn)輸責(zé)任是從裝貨開(kāi)始，所以簽發(fā)預(yù)借提單比倒簽提單對(duì)承運(yùn)人更為不利。

提單風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

從嚴(yán)掌握預(yù)借和倒簽提單

倒簽或預(yù)借提單辦理結(jié)匯，有損外貿(mào)企業(yè)形象及外運(yùn)公司信譽(yù)，并可能造成經(jīng)濟(jì)損失。目前我國(guó)港口擁擠，船期不準(zhǔn)是客觀情況，出口公司在簽約、訂艙、交貨時(shí)需充分考慮到這些因素。同時(shí)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合同履行各個(gè)環(huán)節(jié)的管理工作，加強(qiáng)與有關(guān)部門的配合，必要時(shí)應(yīng)事先設(shè)法取得客戶的配合。如不得以“預(yù)借提單”時(shí)，則要注意防止發(fā)生實(shí)際裝貨船舶與“預(yù)借提單”的船名不相符合的情況，如因無(wú)艙位或貨物遲延而改裝了另一條船。一旦發(fā)生這種情況，則應(yīng)采取緊急措施，果斷追回全套單據(jù)，重新繕制，決不可有僥幸心理。

印刷和使用難以偽造的提單

國(guó)際海事局提議，印制和使用難以偽造的提單，控制其流通。這里還可以選用海運(yùn)提單，因?yàn)楹＿\(yùn)提單最大特點(diǎn)在于它的不可轉(zhuǎn)讓性，可以避免和減少單據(jù)流通環(huán)節(jié)上產(chǎn)生的海運(yùn)欺詐，避免無(wú)提單交貨和仿冒提單交貨的弊端，這是國(guó)際航運(yùn)克服提單缺陷的有益嘗試。

選擇資信好的交易伙伴

在國(guó)際貿(mào)易交往中，對(duì)客戶的資信情況全面了解是保障業(yè)務(wù)順利進(jìn)行的先決條件。若由于對(duì)交易伙伴的資信情況沒(méi)有進(jìn)行很好地調(diào)查和了解，僅憑熟人介紹或貪小便宜與之成交，則往往容易出事，后悔莫及。所謂資信情況好，包括兩個(gè)方面：一是資產(chǎn)情況好，有相當(dāng)可觀的資產(chǎn)，且經(jīng)營(yíng)狀況好，有履約能力；二是能在誠(chéng)實(shí)信譽(yù)的原則上履約，不會(huì)隨意撕毀契約。

嚴(yán)格海運(yùn)提單的簽署

信用證業(yè)務(wù)是純粹的單據(jù)交易，銀行承擔(dān)其付款責(zé)任的唯一條件是受益人提交了符合信用證條款的單據(jù)，只要單據(jù)表面滿足“單單相符，單證一致”的條件，銀行就承擔(dān)付款責(zé)任。而不管單據(jù)的真假與否，如果單據(jù)出現(xiàn)不符點(diǎn)，對(duì)出口方來(lái)說(shuō)，就喪失了安全及時(shí)收匯的銀行保證。對(duì)進(jìn)口方來(lái)說(shuō)也會(huì)造成不同程度的損失。

選擇可靠的船公司運(yùn)載貨物

根據(jù)目前航運(yùn)界狀況，要完全禁止保函的使用是不易的，因此，選擇可靠的承運(yùn)人則至關(guān)重要，裝船時(shí)承托雙方都要謹(jǐn)慎，力爭(zhēng)做到出現(xiàn)問(wèn)題早發(fā)現(xiàn)，及時(shí)解決，避免出保函；承托雙方對(duì)保函的出據(jù)和接受也要慎重，以便在保函項(xiàng)下發(fā)生損失時(shí)易于協(xié)商解決；由于保函具有承托雙方合伙對(duì)第三者收貨人欺詐的性質(zhì)，因此，應(yīng)十分注意選擇可靠的承運(yùn)人運(yùn)載貨物。

積極運(yùn)用法律手段

尋求海事法院的保護(hù)時(shí)應(yīng)注意：第一，發(fā)現(xiàn)外方有詐騙跡象時(shí)，及時(shí)向海事法院提起訴訟。因?yàn)閲?guó)外不法商人的詐騙行為一旦得逞，我方就無(wú)處尋覓行騙人，即便能夠找到，他也不會(huì)輕易應(yīng)訴，不會(huì)輕易執(zhí)行判決。以偽造單據(jù)詐騙為例，如果行騙人偽造的全套單據(jù)(包括提單)完全符合信用證的要求，根據(jù)《U CP600》慣例，議付行即應(yīng)履行付款義務(wù)。若趕在銀行付款之前亦即詐騙方得到貨款之前，及時(shí)向海事法院提起訴訟則可避免損失該貨款；若在付款之后才向法院起訴，行騙商可能已逃之夭夭，法院作出判決也無(wú)法執(zhí)行。第二，提出訴訟保全措施，這是使不法外商詐騙目的不能得逞的重要措施。申請(qǐng)?jiān)V訟保全后，海事法院及時(shí)對(duì)詐騙者所有或詐騙標(biāo)的物實(shí)施扣押或凍結(jié)，確保日后對(duì)詐騙案件司法判決的實(shí)際進(jìn)行。但是，如果提出的訴訟保全是凍結(jié)信用證項(xiàng)下的貨款，則該請(qǐng)求必須在銀行承兌之前提出，因?yàn)樵谶h(yuǎn)期信用證付款情況下，如果銀行已承兌了匯票，則銀行在信用證項(xiàng)下的責(zé)任就變成了匯票項(xiàng)下的無(wú)條件的付款義務(wù)，法院也就無(wú)權(quán)對(duì)該貨款實(shí)施保全措施。