2008年度中國農村銀行業金融機構現狀分析

2008年是一個特別的年份，由美國次貸危機演變而成的全球金融危機對世界經濟金融體系的影響呈擴散之勢，各國政府紛紛在貨幣政策和財政政策上出手應對，中國政府也適時推出了4萬億元的經濟刺激方案，力圖緩解危機帶來的經濟下滑局面。在一攬子經濟刺激計劃中，政府層面對農村地區的投入得到強化，財政政策的支農惠農力度加大，農業保險等分攤農村金融機構信貸風險的機制逐步建立，農村銀行金融機構的經營環境出現了一些新的變化。2008年也正是改革開放30周年，年中召開的十七屆三中全會正式提出“構建現代農村金融制度，創新農村金融體制”，為農村金融機構的發展掀開了新的篇章，農村銀行業機構的經營與發展隨之出現了許多積極的變化和創新。

2008年農村銀行業金融機構整體發展狀況

2008年在全球金融危機的沖擊下，世界多數國家經濟增勢出現明顯放緩的局面，IMF的數據顯示，2008年世界增長速度為3.4%，較2007年下降1.5個百分點。在美英等發達國家經濟陷入低谷的同時，新興市場和發展中國家因為經濟發展中的對外依存度因素，也沒有獨善其身。值得提及的一點是，在國外銀行金融機構紛紛因為金融危機帶來的負面影響屢屢傳出虧損消息的同時，中國銀行業卻成為最為耀眼的亮點，保持了一如既往的平穩快速增長態勢。如工商銀行和建設銀行比肩成為世界第一和第二大市值銀行，兩家銀行實現的凈利潤也位居世界前二位。中國銀行業在一片歌舞升平的同時，也加大了對農村金融領域的支持力度，多家國有銀行紛紛在農村地區新設機構和加大信貸投入。但由于我國城鄉固有的二元經濟的影響，農村經濟的發展處于弱勢狀態，風險難以覆蓋收益等原因，導致長期以來農村地區銀行業金融機構開展服務不足，網點覆蓋率低、金融服務空白、競爭不充分的問題非常明顯，如截至2008年末，我國仍有1424個鄉村沒有金融服務。不可否認的是，隨著政府部門的引導和銀行自身戰略理念等的變化，2008年我國農村銀行金融機構的經營也出現了一些新的變化，依然有許多可圈可點之處。

2008年農村銀行業金融機構發展的政策環境

2008年是政府出臺涉農金融機構政策較多的一年。9月，中國人民銀行首次撰寫了針對農村金融服務的報告，即《中國農村金融服務報告》，這一報告提出了建立功能完備、分工合作、競爭適度的農村金融市場體系，進一步完善農村地區的信貸市場、保險市場、期貨市場。央行還在報告中首次表達了一些新的想法，如放開農村領域貸款的利率上限，建立和深化農業保險市場，嘗試訂單農業等，為農村銀行金融機構的持續發展從理念上做了很好的鋪墊。10月份，人民銀行和銀監會聯合發布《關于加快農村金融產品和服務方式創新的意見》，決定在中部六省和東北三省選擇糧食主產區或縣域經濟發展有扎實基礎的部分縣市，開展農村金融產品和服務方式創新試點，進一步促進農村金融市場的發展。2008年農村金融領域最重要的會議當屬11月12日召開的十七屆三中全會，這次會議審議通過了《中共中央關于推進農村改革發展若干重大問題的決定》，提出要“建立現代農村金融制度，創新農村金融體制，放寬農村金融準入政策，加快建立商業性金融、合作性金融、政策性金融相結合，資本充足、功能健全、服務完善、運行安全的農村金融體系”，從而為未來我國農村金融的發展指明了道路。

十七屆三中全會對于農村金融發展的戰略部署具有較強的現實針對性，如《決定》對各類金融機構提出積極支持農村改革發展的要求。明確指出:“堅持農業銀行為農服務的方向，強化職能、落實責任，穩定和發展農村服務網絡。擴大郵政儲蓄銀行涉農業務范圍。縣域內銀行業金融機構新吸收的存款，主要用于當地發放貸款”。這一政策層面的要求對農村銀行金融機構支農的義務做了明確界定，將有助于農村經濟發展中金融機構作用的合理發揮，以便滿足涉農主體建設資金的需求。我國農村經濟中長期存在著微型金融等服務方式，實際上微型金融也是適合農村特點的重要服務措施，目前，我國微型金融服務業的主體是農村信用社，此外還有剛發展起來的村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社等新型農村金融機構。《決定》提出，為能建立普惠型的農村金融體系，全方位地為農村社會所有階層和群體提供金融服務，要進一步放寬對微型金融服務業的市場準入，開放民營資本進入微型金融服務業的途徑，大力發展小額信貸，允許農村小型金融組織從金融機構融入資金，鼓勵發展適合農村特點和需要的各種微型金融服務。這一從供給層面著眼的措施相信將有效激活長期沉睡的農村金融市場。

2008年，全球金融危機的持續擴散使得中國政府密集出臺了一系列舉措，12月3日國務院出臺“金融九條”，緊接著12月15日出臺了“金融三十條”中，每個政府意見均有大量篇幅涉及農村金融，并有一些積極的提法。如“金融三十條”具體提出:“堅持農業銀行為農服務方向，拓展農業發展銀行支農領域，擴大郵政儲蓄銀行涉農業務范圍，發揮農村信用社為農民服務的主力軍作用”，“建立政府扶持、多方參與、市場運作的農村信貸擔保機制。在擴大農村有效擔保物范圍基礎上，積極探索發展農村多種形式擔保的信貸產品。指導農村金融機構開展林權質押貸款業務。”此外，還要求監管部門適時改進授權授信和免責機制，結合農村經濟特點和發展需要，構建差別化信貸投放新模式，探索并持續擴展抵(質)押擔保物范圍，健全農村小額貸款與小額保險的聯動機制。這些措施在很大程度上涉及到了農村金融發展長期停滯不前的命脈，可以預期，如果這些政策措施得到有效的落實和執行，長期困擾農村銀行金融機構的涉農貸款擔保抵押措施缺失和押品不足的問題將在很大程度上得到緩解，農村金融市場的“一潭春水”必將得到攪動，農村銀行金融機構的活力和創造力也必將得到最大的激發。

2008年農村銀行金融機構的總體運行情況

2008年，監管部門針對農村金融的實際，在穩步推進農村金融現有機構改革、積極培育新型機構的同時，也從支持農業產業鏈各市場主體生產發展出發，先后出臺一系列針對性強的政策措施。如探索擴大信貸抵押物的范圍，并進行擔保手段的改進，農村金融服務中存在的抵押物缺失的情況得到緩解，促進了農村銀行金融機構放貸的積極性。在一系列利好政策的刺激和推動下，各家銀行紛紛從產品創新入手，加大農村小額信用貸款、聯保貸款等無抵押擔保貸款的推廣力度，實行差別化授信和分類政策，研發和引入適應于農村和農戶實際的特色金融產品，全方位實施對于農村的信貸支持，支農服務力度明顯加大。截至2008年末，銀行業金融機構涉農貸款余額達到6.9萬億元，占全部貸款余額的21.6%，比年初增加1.3萬億元，增長20.8%。其中，農戶貸款余額1.5萬億元，比年初增加2192億元，增長16.4%。

2008年銀行業金融機構在農村金融市場的運營狀況

經過多年的努力，目前農村金融市場的機構組織體系已經基本建立，農村金融呈現商業性金融、政策性金融、郵政儲蓄、農村合作金融、新型農村金融機構多家機構百花齊放的局面。商業性金融一改此前收縮農村業務，撤出農村地區的做法，國內許多商業銀行出現了“下鄉設點”的現象，且其布點范圍不斷擴大。如2008年下半年開始，北京銀行、民生銀行、南京銀行等中小股份制銀行著手在農村地區籌建銀行和小額貸款機構。國有商業銀行也加快了在農村地區布局設點的步伐，8月，中國農業銀行發起設立的兩家村鎮銀行在湖北和內蒙古開業，開創大型國有商業銀行發起設立村鎮銀行的先河;交通銀行于9月發起設立了村鎮銀行;中國建設銀行也著手啟動村鎮戰略，于12月在湖南發起設立桃江建信村鎮銀行，并在全國率先在其深圳分行內設了村鎮銀行部，為農村地區客戶提供全方位服務。匯豐銀行(中國)有限公司、花旗銀行(中國)有限公司和渣打銀行(中國)有限公司等外資金融機構也投資設立了7家新型農村金融機構。國內外商業銀行出現下鄉的熱烈勢頭，一方面是希望發展其農村地區業務，培育城市業務之外新的業務增長點;另一方面則來自國家政策方面的鼓勵和推動，甚至可能是為適應監管層面壓力的被動之舉。近年來，為解決農村資金匱乏問題，監管層面一直鼓勵大型商業銀行能夠回歸農村市場，這也促使大型商業銀行加快了回歸農村的步伐。此外，近幾年來商業銀行紛紛強調社會責任，銀監會也要求各家大型銀行披露其社會責任報告，此前業界對于商業銀行尤其是國有商業銀行缺乏社會責任感，一味追逐商業利潤的批評時常出現，如批評其不顧農村發展需要，一味考慮商業利益而撤出農村市場等。因此，商業銀行回歸農村，加大對“三農”發展扶持力度，可能也有應對社會輿論，重塑其社會形象的考量。

中國農業銀行作為農村金融領域長期的開拓者，近年來，農業銀行不斷探索完善服務“三農”的體制機制，針對“三農”貸款時間急、金額小、用信頻、期限短的特點，不斷創新體制，下移經營重心，擴大二級分行和縣支行審批權限，完善信用評級體系，創新擔保方式，簡化業務流程，構建向“三農”業務傾斜的機制，極大地推動了涉農業務的發展。2008年10月，國務院審議通過農業銀行股份制改革實施總體方案，農行整體股份制改造穩步推進。截至2008年底，中國農業銀行不良貸款率4.3%，資本充足率9.4%，基本完成股改前的財務重組工作。2009年1月中國農業銀行股份有限公司掛牌成立，開展了面向“三農”的金融服務試點工作，組建了“三農金融事業部”，重構業務流程，建立“三農”經營管理制度，使其面向“三農”、商業運作的體制機制建設繼續穩步推進。農業銀行不斷強化面向“三農”的市場定位和責任，在有效防控風險的前提下，充分發揮自身資金、網絡、專業等優勢，不斷創新服務“三農”的產品、服務、機制和流程，“三農”金融服務試點取得了明顯成效。2008年，農業銀行累計投放涉農貸款7667億元，占全行各項貸款累放額的25.9%。截至年末，農行涉農貸款余額9330億元，占各項貸款余額的37.36%。中國農業發展銀行作為政府農村政策性金融的執行者，2008年，監管層推動農發行建立支農服務與市場準入“掛鉤”機制，加大農發行在西部農村地區金融資源配置力度，農發行也積極拓展業務領域，由過去單一支持糧棉油購銷儲業務，初步形成了以糧棉油收購貸款業務為主體，農業產業化龍頭企業貸款和新農村建設中長期貸款業務為兩翼，中間業務為補充的多方位寬領域支農格局，增強了其作為農村金融骨干的支柱作用。2008年末，農發行共有機構2152個，涉農貸款余額1.2萬億元，占金融機構涉農貸款總額的17.6%。

中國郵儲銀行作為農村金融的后起之秀，2008年郵政儲蓄機構改革取得實質性進展，郵政和儲蓄職能分離，全國31個省份郵政儲蓄銀行的組建工作全部完成，截至2008年底，郵儲銀行36家一級分行、312家二級分行和19564家支行全部得到監管部門核準開業。郵儲銀行同時加強了其公司治理建設，總行層面公司治理結構、內部制衡與約束機制得以初步建立，內設職能部門建設進一步加強，基本完成與郵政企業的分離經營、分賬核算和成本費用追溯調整，初步建立了財務會計預算和核算體系，開始按照商業銀行要求獨立運行。2008年末，郵政儲蓄銀行有3.7萬個營業網點，資產總額達2.2萬億元，涉農貸款余額92億元。郵儲銀行商業化運營之后，圍繞自身特色定位，以小額信貸為突破口，著力加強農村金融服務，取得了一定的成效。2008年，郵儲銀行累計發放小額存單質押貸款和小額貸款600多億元，余額300多億元，其中70%以上用于農村地區。但在2008年，郵儲銀行的大部分精力放到其機構建立、業務重組和一些基本規章制度的建立當中，這直接導致了其農村金融領域的業務擴張一定程度上處于較為緩慢的狀態，作為“三農”主力軍的地位仍未得到充分體現。對于郵儲銀行的未來發展定位，銀監會主席劉明康主張將其改造成為社區銀行。考慮到郵儲銀行71.8%的網點在縣及縣以下，且資產質量較高，如果將郵儲銀行定位于零售銀行，主要面向廣大農戶和小業主提供金融服務，如規定將其存款的40%用于扶持農戶，這將有助于郵儲銀行涉農業務范圍的進一步擴大，鞏固其作為“三農”的新的生力軍的地位。

農村信用社長期在農村金融領域耕耘，但歷史包袱和管理體制問題一直成為困擾其發展的主要障礙，2003年啟動的以管理體制和產權改革為重點的新一輪改革，目的是增強其服務能力，改進和提高服務水平，但目前對這一改革的戰略和路徑仍存在不少爭論。目前，各地農村信用社的管理和風險責任已順利移交省級政府承擔，除北京、上海、重慶、寧夏成立農商行，天津成立農合行外，全國其他各省份都成立了省聯社，作為政府的管理平臺。各地還探索和實踐了股份制和股份合作制等新的產權模式，改制組建了185家農村銀行機構，1966個縣(市)實行了統一法人。通過中央和地方的政策扶持以及自身努力，農村信用社歷史包袱有所化解，經營機制逐步健全，主要監管指標明顯改善。截至2008年末，農村合作金融機構共有法人機構5100多家，7.8萬個營業網點，資產總額7.1萬億元，其中涉農貸款2.45萬億元，占全國涉農貸款的35.5%;農戶貸款1.3萬億元，占全國農戶貸款的86%，一定程度上體現了其在農村金融市場服務中的強勢地位。

2008年，受美國次貸危機的影響，全球主要國家經濟都處于放緩甚至衰退的狀態，多數國家共同面臨著如何應對金融危機巨大沖擊的難題，我國因為經濟發展模式等原因，各進出口企業和金融機構也受到了巨大的挑戰。但在全球金融市場以及我國城市金融市場都在經歷考驗的背景下，我國農村金融市場依然保持了穩步的發展。2008年，在主要農村金融機構中，就資產而言，農村商業銀行資產總額達到9190.5億元，農村合作銀行達到10033億元，農信社更是達到52113億元，均保持了較上年同期的穩步增長。就負債而言，農村商業銀行達到8756.4億元，農村合作銀行為9380.6億元，農信社為49893億元，也保持了增長的態勢。

2008年，在重要的經營成果指標上，農村銀行金融機構表現有較為搶眼的，也有相對平穩的。農村合作銀行2008年錄得103.6億元的稅后利潤，較同期大幅增長超過90%。農村商業銀行也取得了稅后利潤73.2億元、比同期增長41.5%的亮眼成績，顯示出這兩類機構的改革重組激發了它們的增長潛力。而長期以來在農村金融市場“占山為王”的農村信用社，雖然以219.1億元的利潤在幾類機構中拔得頭籌，但13.3%的增長率還是與其擁有的地盤顯得不太相稱，經營成果稍顯遜色，這或許與其一直處于改革過程中耗費了過多的精力有關。

但不可否認，因為農村經濟的相對弱質性，農村金融市場客觀上是一個風險相對較高的市場，反映到資產質量指標上，和城市金融比，農村金融機構的不良貸款率相對來說仍然較高，風險管理的前景顯得不太樂觀。2008年，我國商業銀行總體不良貸款率為2.4%，但農村商業銀行的不良貸款率即高達3.9%，遠超過平均水平，農村銀行金融機構的業務模式和風險管理仍需要根據農村貸款的實際，在不斷摸索中加強。

2008年農村合作銀行和農村商業銀行發展狀況

2008年底，中國銀行業總資產為62.4萬元，比上年增長18.6%。其中農村合作金融機構總資產在銀行業資產中的份額占比為11.5%，比上年上升0.81%。作為中央政府針對農村合作金融機構的一項政策措施，2008年中央專項票據發行兌付考核工作取得重要進展，截至年底，全國2176家農村合作金融機構兌付專項票據1530.3億元，分別占應兌付家數和額度的90.5%和90.6%，其中浙江、山東、江西、上海和廣西等5個省(市、區)全部完成專項票據兌付工作。2008年，農村合作金融機構從“深化改革試點”階段全面轉入“深入實施和攻堅”階段，步入了一個全新的發展時期。作為農村合作金融機構的主要代表，農村商業銀行和農村合作銀行的發展也有較多成績。

農村合作銀行公司治理不斷規范，經營規模不斷擴大

現有農村合作銀行基本由農村信用社轉制而來，產權改革后在名稱和身份變換的同時，是否會遺留原有農信社的一些弊病是農合行發展中的關鍵問題。可喜的是，大部分農村合作銀行基本上均能按照現代金融企業制度要求，在產權改革中積極探索和建立以股份合作制為基礎、吸收股份制精華，并堅持以服務“三農”為方向的產權制度，保證法人治理結構的相互制衡和有效運作。2008年，我國內地162家農村合作銀行中，大部分農合行均建立了公司治理結構的框架，依照法律程序選舉產生股東代表、董事、監事及高級管理人員，初步建立起股東代表大會、董事會、監事會及高級管理層為主體的法人治理結構。隨著進一步的改革與發展，各家銀行均在強化內部管理，完善內控機制，提高經營管理水平上下了功夫。2008年，按照資產規模排名，杭州聯合農村合作銀行、天津農村合作銀行、浙江蕭山農村合作銀行分居前三名，按照負債情況，上述三家農合行依然排名在前。

農村商業銀行經營領域向橫向延展，服務對象進一步擴寬

從2003年算起，農村信用社改革已跨過第五個年頭，農信社改制為農村商業銀行和農村合作銀行的思路正在被不斷復制。但也應看到，雖然在五年農信社改革過程中，北京、上海、蘇南、浙江、廣東等地的農商行實現了飛速的發展，但發展并非依托于當地農業。雖然農商行近些年取得了很大的發展，但它們的發展更多依托于地方工業或服務業經濟的發展，而這有悖于改革時加大對農業支持力度的初衷。考慮到成本和風險因素，農商行改制之后，在支持“三農”的力度和直接投放“三農”的資金比例上，農商行群體都比以前有所降低。雖然農商行“對‘三農’領域的資金投入總量也在逐年增長，但增長幅度遠不及對其他行業資金投入的增長幅度。如許多農商行的貸款領域集中在房地產業、制造業、租賃和商務服務業。可以估計，雖然農商行服務“三農”的市場定位短期內難有大的改變，但作為商業銀行的一份子，農村商業銀行本身有服務于風險程度低、利潤率高的客戶的趨利性，以前農信社的客戶范圍受到政策上的限制，只能服務低端客戶，但改制成商業銀行后，面對城鎮高端客戶帶來的收益，農商行信貸資金的分配與流向自然會受到影響，要想徹底讓其安心于服務于“三農”領域仍面臨挑戰。

2008年，我國國內21家農商行資產規模達到9290億，其中北京農商行、上海農商行、重慶農商行占據資產規模的前三甲。從負債規模上看，21家農合行總負債8756億元，北京、上海、重慶依然位于前三位。這顯示發達地區的農村商業銀行較為容易占據發展中的先機，做大做強。

就存貸款情況來看，2008年21家農商行存款規模為7812億元，其中北京、上海、重慶、深圳和常熟占據前五位。貸款情況則有所變化，21家農商行貸款規模為4855億元，北京、上海、重慶、深圳和江陰為前五位，江陰取代了常熟的位置。值得注意的是，深圳農商行的步伐似乎邁得不太快，在存款和貸款規模上均與第三名重慶農商行差距較大，這與其地理位置和經濟環境不太對等，發展上還有巨大的空間可以挖掘。

2008年，農村合作金融機構在規范管理，加大業務拓展的同時，也在一些重大的制度變革和發展戰略制定等方面

邁出了堅實的步伐，管理體制和產權制度改革加快推進

2008年，農村合作金融機構中出現了明顯的機制創新現象，管理體制和產權制度改革深入推進，農村信用社向農村合作銀行轉制，農村合作銀行向農村商業銀行演變的跡象已經成為主要的變革趨勢。如2008年，重慶和寧夏農村信用聯社成功組建為農村商業銀行，吉林作為全國8個首批深化農村信用社改革試點省份之一，2008年12月，東北第一家農村商業銀行——吉林九臺農村商業銀行宣告成立;此后的12月22日，全國第一家由省級聯社整體改制的銀行——“黃河農村商業銀行”正式開業，標志著寧夏農村金融改革與發展取得了重大進展。與此同時，其他省份農村合作金融機構也加快了轉制的步伐。截至2008年底，全國共改制組建銀行類金融機構185家，其中農村商業銀行22家，農村合作銀行163家，組建以縣(市)為單位統一法人機構1966家，地(市)統一法人社7家，管理體制和產權制度改革向縱深推進。

跨區域股權投資和設立分支機構實現布局擴張

2008年，農村合作金融機構的一個新的現象是紛紛采取各種方式進行跨區域設點，進行擴張。如江蘇和浙江等地農村商業銀行和農村合作銀行戰略投資異地農村合作金融機構;寧波鄞州農村合作銀行成功入股秦皇島城市商業銀行;張家港農商行以20%的持股比例戰略入股興化農村合作銀行和安徽休寧農村合作銀行，成為兩家機構的最大股東，并同時入股長春農商行1000萬股、昆山農商行650萬股，持股比例分別為3.33%、1.38%。2008年12月15日是一個應被載入農村金融改革史冊的日子，當天常熟農村商業銀行海門支行、張家港農村商業銀行通州支行雙雙開業，并正式對外營業，這是兩家農商行首次走出注冊地開設異地支行;天津濱海3家農村商業銀行也設立異地支行。6月份銀監會頒布實施《農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》，放開農商行和農合行跨區域經營，市場隨即作出了反應。除了異地進行入股和設立支行外，農村合作金融機構還通過作為發起人的形式設立新型農村金融機構，以此實現布局的擴張。如張家港農商行作為主發起人，在山東壽光市、江蘇連云港市東海縣，分別按照71%、51%的持股比例各籌建一家村鎮銀行，用好用足了監管部門的政策。

農商行上市步伐加快，借助于資本市場發展壯大的理念得以強化

江陰農商行計劃明年啟動在A股IPO，該行已經向監管部門遞交上市申請。這是一個新的勢頭。事實上，多家農村商業銀行早已經開始上市之旅。如2007年12月，張家港市農商行上市申請獲批，但后因股市調整而暫時擱置;重慶農商行則表示要力爭在2012年之前上市。上海農商行早在引入澳新銀行戰略投資時就定下了未來3年內達到上市銀行標準的計劃。在公開市場上市已經成為許多條件較好的農商行的未來戰略，可以看到的是，很多農商行經營上有特色，增長勢頭較好，特別是處于在經濟活躍區域的農村商業銀行，先天的經營基礎較好，實現上市具有相當的優勢條件。現代商業銀行發展到一定階段就必然面臨與資本市場融合的問題，鑒于資本市場的透明度問題，農商行上市的過程也象征著自身正在進行真正的變革，上市前的股份制改造可以改變產權單一、效益增長緩慢的局面，借助于資本市場發展壯大自己。農商行上市可以實現其資本擴張。農商行上市戰略的實施及推進，既可有利于壯大農商行的競爭力量，解決其資金來源的問題，又可調節資本市場的融資主體多元化，為投資者增加市場供給的豐富程度。農商行前身是由農村信用社組建而來，這使其或多或少帶有一些農村信用社在發展過程中的弊病，也對其資本積累過程不利。農村商業銀行在一個局部的區域當中發展，很多方面的實力均不夠強，通過上市既可以吸收資本進行自身擴張，又有助于在經營上走出去。農商行上市還有利于借助于內外的監督約束促進內部管理，建立一套完善的法人治理結構，以為未來發展打下組織建設的基礎。不過，至于目前倍受關注的首家農商行上市將花落誰家，則仍有待監管部門揭曉。

總之，農合行和農商行在改制過程中均取得了較大的發展，兩類農村合作金融機構堅持服務“三農”的市場定位和服務理念，不斷加強服務和產品創新。各農合行和農商行積極創新支農服務方式，完善支農手段，拓展服務領域，提升服務層次和水平，竭力為“三農”提供優質金融服務;并大力支持農村工商業和個體私營經濟發展，為當地農民、社區居民和中小企業提供現代化的金融服務。在產品和服務上，各家農合行和農商行積極考慮金融產品和方式的適用和便利性，改進了傳統業務服務功能，積極創新業務種類，進一步完善金融產品服務體系，為向廣大農戶提供更加豐富的金融服務內容。農村合作金融機構加強對農戶聯保貸款、小額農戶貸款管理，重新制定更完善的貸款管理制度;在滿足“三農”資金需求的同時，集中力量支持個體工商戶、中小企業，相繼開辦中小企業擔保公司貸款、應收賬款質押貸款等新業務，擴大了服務范圍，豐富服務渠道，為農村農戶和中小企業的發展提供了資金的保障。

2008年新型農村金融機構發展狀況

十七屆三中全會通過的《決定》明確提出:規范發展多種形式的新型農村金融機構，鼓勵發展適合農村特點和需要的各種微型金融服務，保證村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司等新型農村金融機構規范、健康、可持續發展，發展各種農民的迫切需要的微型金融服務。目前在農村金融領域，農業銀行、農業發展銀行解決的主要是農業龍頭企業、糧棉油收購企業，以及較大私營企業的貸款問題。農村信用社解決的主要是有抵押、擔保能力的企業和農戶的貸款問題。郵政儲蓄的業務則未完全鋪開，仍然處于內部的組織整合和業務轉型調整中。這種局面導致農村大量缺乏抵押品又難以找到擔保方的小型、微型企業和農戶的資金需求問題沒有得到解決。目前，我國微型金融服務業的主體是農村信用社，其次是20世紀90年代初期發展起來的小額信貸，這類機構開始主要是由非政府組織、社會團體利用國外資金進行小范圍試驗。但這類小額信貸項目不能吸收存款，完全是靠外部資金支持，覆蓋的范圍非常有限，而且大多數是依靠補貼維持，經營缺乏可持續性。最后是近兩年剛剛發展起來的村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司等新型農村金融機構。在我國，由于微小型企業和農戶數量巨大，微型金融現實和潛在的客戶量眾多，微型金融服務業前景看好，而在微型金融服務中新型農村金融機構正在被政府賦予更為重要的角色。

2006年末，銀監會對農村地區銀行業的市場準入政策進行了調整和放寬，鼓勵社會各類資本到農村地區設立村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社等三類新型農村金融機構，同時引導優質的農村合作金融機構和各類商業銀行到農村地區設立分支機構。截至2008年12月31日，全國已有105家新型農村金融機構獲準開業，其中，村鎮銀行89家，貸款公司6家，農村資金互助社10家。已開業的105家機構共吸納股金40.4億元，吸收存款42.8億元，貸款余額27.9億元，累計貸款39.7億元，96.8%的貸款投向農村小企業和農戶，初步實現了把城市資金引入農村、把農村資金留在農村和激活農村金融市場的目的。2008年新型農村金融機構有一個標志性的事例，9月湖北仙桃北農商村鎮銀行成功發行了全國第一張村鎮銀行銀聯卡——“鳳凰卡”。鳳凰卡是帶有全國“銀聯”標識的借記卡，可在跨行社、跨地區、跨國境的帶有“銀聯”標識的POS機和ATM機上使用，它集儲蓄、消費、投資理財等先進功能于一身，并可依據不同產品客戶群提供不同的增值服務。村鎮銀行銀聯卡的發行，對于村鎮銀行提升服務功能、延伸服務領域、更好地服務“三農”具有標志性的意義。進入2009年，新型農村金融機構的發展進一步加快。截至2009年6月末，共核準118家新型農村金融機構開業，其中村鎮銀行100家，貸款公司7家，農村資金互助社11家。從地域分布來看，中西部地區84家，東部地區34家。在經營情況方面，已開業機構實收資本47.33億元，存款余額131億元，貸款余額98億元，累計發放農戶貸款55億元，累計發放中小企業貸款82億元。其中農戶貸款和小企業貸款余額占貸款總額的92%，多數機構已實現盈利，其中2009年累計盈利4074萬元。

從參與設立新型農村金融機構的主體來看，國內外商業銀行均有，全國性商業銀行、股份制商業銀行和農村合作金融機構均扮演重要的發起人角色。就中資行而言，如截至2009年一季度末，國開行已設立七家村鎮銀行，是設立村鎮銀行數目最多的中資銀行，農業銀行、建設銀行、交通銀行、民生銀行也已相繼設立村鎮銀行，工行、中行則正積極進行設立村鎮銀行的工作。就外資銀行來看，2009年3月底，匯豐銀行在中國開設的第五家村鎮銀行——廣東恩平匯豐村鎮銀行開業。此外，在外資銀行中，渣打銀行和花旗銀行也分別設立一家村鎮銀行和一家貸款公司。銀監會表示，將允許主發起行參照銀行小企業金融服務專營機構模式，組成專司村鎮銀行管理事業部性質的專業化機構。

不過，在監管部門看來，雖然新型農村金融機構獲得了較快發展，但由于試點時間短，數量少，范圍小，加之農村金融的復雜性和改善農村金融服務的艱巨性，目前新型農村金融機構對緩解整個農村金融問題所發揮的作用仍然比較有限，農村金融仍然是整個金融體系中最薄弱的環節，需要進一步擴大培育和發展新型農村金融機構。正是考慮到這一問題，銀監會2009年二季度制定了新型農村金融機構2009年-2011年三年發展計劃，對擴大這部分機構的布點設置等做出了戰略性的部署。根據規劃，2009年后的三年內，全國除西藏以外的35個省區市、計劃單列市共計劃設立1294家新型農村金融機構，其中村鎮銀行1027家，貸款公司106家，農村資金互助社161家。這些新型農村金融機構將主要分布在農業占比高于全國平均水平的縣域、中西部地區、金融機構網點覆蓋率低的縣域，以及國家、省級扶貧開發工作重點縣和中小企業活躍縣域。為確保三年總體工作安排全面完成，銀監會在市場準入政策上進行了大膽的創新，對新型農村金融機構的布點和管理等進行了適當的引導。如要求在機構布局上，實施“東西掛鉤、城鄉掛鉤”政策，即意向到東部發達地區以及其他經濟活躍地區發起設立機構的，必須同時到中西部欠發達地區設立機構;意向到較發達城鎮地區發起設立機構的，必須同時到農村地區設立機構。在管理架構上，允許銀行業金融機構主發起人成立專司村鎮銀行和貸款公司管理的事業部。在機構類型上，引導農民專業合作社開展組建農村資金互助社試點工作，對符合條件的小額貸款公司允許改制為村鎮銀行。

新型農村金融機構盡管發展前景十分廣闊，但也面臨不少問題，如資金少、融資渠道窄、盈利難以及盈利周期長、匯兌、結算難等。目前新型農村金融機構在全國正由試點進入大發展期，很多方面都需要國家的扶持，業界也不斷呼吁為其營造有利、公平的金融市場環境，引導更多的資金回流農村。事實上，目前監管部門已出臺包括多項政策支持新型農村金融機構發展。如銀監會開展了對包括村鎮銀行在內的縣域金融機構涉農貸款增量獎勵試點工作，對涉農貸款余額增長滿足要求的縣域金融機構，給予一定比例的獎勵，通過以獎代補，增強機構抗風險能力。2008年監管部門針對新型農村金融機構出臺了不少政策，如2008年銀監會聯合人民銀行印發了《關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》，明確了村鎮銀行在存款準備金、利率、支付清算、會計、征信、金融統計和監管報表等方面的政策。其中村鎮銀行的存款準備金率比照當地農村信用社執行。目前農村信用社和農村合作銀行存款準備金率為11%，比大型商業銀行存款準備金率低4.5個百分點。此外，對資產規模較小、支農貸款比例較高的1379個縣(市)農村信用社、農村合作銀行執行10%的存款準備金率。這些措施將有效解決新型農村金融機構發展中所面臨的一些現實問題，為其實現騰飛插上翅膀。

銀監會新型農村金融機構3年發展規劃出臺后，可以預期這類機構在全國將由此前的試點進入大發展時期。針對新型農村金融機構融資成本高、渠道不暢等問題，業界不斷呼吁國家應出臺支持性政策，在新型農村金融機構建立之后的2年至3年內給予一定的補貼扶持，使之盡快實現盈虧平衡。作為政府主要的宏觀政策部門，財政部對此作出了積極的回應，出臺了一系列措施加大對新型農村金融機構的扶持力度，運用財稅杠桿引導信貸資金和社會資金投向農村。2009年3月，財政部發布《關于開展縣域金融機構涉農貸款增量獎勵試點工作的通知》。從2009年起，對上年末涉農貸款余額同比增幅超過15%的金融機構，進行財政獎勵。獎勵方式是，對機構上年末涉農貸款余額增量超過15%部分，按2%給予獎勵，但對上半年末不良貸款率同比上升的，不予獎勵。試點范圍包括黑龍江、山東、河南、湖南、云南和新疆六個產糧大省(區)。同日，財政部還發布《關于實行新型農村金融機構定向費用補貼的通知》，對達到監管要求并實現上年末貸款余額同比增長的，其中村鎮銀行貸存比還需大于50%，自2009年至2011年，由中央財政按照上年末貸款余額的2%給予補貼。截至2008年底中國已有的89村鎮銀行中，絕大多數貸存比都已超過50%，幾乎都可享受到此次補貼。財政部還擬對所有金融機構發放的5萬元以下的農戶貸款，給予稅收減免優惠。財政部發布的一系列財政促進金融支農的政策，是近年來政府在金融機構支農服務方面前所未有的，其中稅收減免政策更是其中激勵力度最大的。下一步，有關部門將進一步研究新型農村金融機構稅收優惠、2010-2012年監管費免征、農村資金互助社工商注冊登記等問題，爭取及早出臺相關扶持政策，以促進新型農村金融機構可持續發展。可以估計，如果這些政策常態化的話，新型農村金融機構的發展將迎來燦爛的發展時期。

(本部分報告執筆人:王光宇)