商業(yè)銀行省級(jí)分行計(jì)劃和資源配置問(wèn)題思考

摘要：由于商業(yè)銀行正在和即將面臨的內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)形勢(shì)日趨復(fù)雜，向管理要效益，向體制和機(jī)制的進(jìn)一步改革深化要效益愈發(fā)顯得重要。如何在當(dāng)前形勢(shì)下，更有效地調(diào)動(dòng)各方面積極性，更有效地發(fā)揮計(jì)劃和財(cái)務(wù)資源配置的效能，是我們要著重解決的問(wèn)題。本文以建設(shè)銀行為例，探討商業(yè)銀行省級(jí)分行計(jì)劃和資源配置存在的問(wèn)題及解決辦法。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 資源配置 研究

1 計(jì)劃和資源配置現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

1.1 歷史沿革及現(xiàn)狀 2005年及以前年度，建設(shè)銀行計(jì)劃下達(dá)和資源配置的主體主要是層級(jí)。年初，省分行根據(jù)總行下達(dá)計(jì)劃，結(jié)合建行實(shí)際情況，研究確定各行全年計(jì)劃任務(wù)，通過(guò)計(jì)財(cái)部將計(jì)劃任務(wù)及相匹配的資源一并下達(dá)各二級(jí)分行。二級(jí)分行再以類似方式分解到基層網(wǎng)點(diǎn)。2006年，為充分支持市場(chǎng)營(yíng)銷和業(yè)務(wù)拓展，促進(jìn)戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)的發(fā)展，許多省級(jí)分行改變了傳統(tǒng)以層級(jí)配置為主的分配方法，實(shí)行層級(jí)配置和條線配置相結(jié)合的方法，賦予各業(yè)務(wù)條線一定的計(jì)劃資源調(diào)度權(quán)。這種配置方式在一定程度上收到了預(yù)期效果，促進(jìn)了戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)的較快發(fā)展，但同時(shí)也暴露出一些問(wèn)題，由于部門條線間缺乏協(xié)調(diào)溝通，導(dǎo)致二級(jí)分行經(jīng)營(yíng)重心出現(xiàn)偏頗，二級(jí)分行的主體責(zé)任有所弱化。

1.2 存在的問(wèn)題

1.2.1 部門計(jì)劃不準(zhǔn)確，考核不到位。目前，省分行對(duì)業(yè)務(wù)部門的考核主要靠下達(dá)部門KPI，指標(biāo)的選取主要以總行下達(dá)的分行KPI和條線KPI為依據(jù)，按產(chǎn)品分解到牽頭部門。實(shí)際操作中總行的計(jì)劃指標(biāo)有時(shí)并未完全與省分行黨委的意圖吻合，省分行黨委結(jié)合建行實(shí)際提出的更高要求，只有通過(guò)下達(dá)發(fā)展目標(biāo)的形式來(lái)推進(jìn)，對(duì)部門責(zé)任約束力不足，數(shù)字提供缺乏支撐。

1.2.2 部門權(quán)責(zé)不對(duì)等。隨著網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型和對(duì)公業(yè)務(wù)上移等經(jīng)營(yíng)體制改革的推進(jìn)，條線的經(jīng)營(yíng)責(zé)任越來(lái)越大，但掌握的資源卻相對(duì)很少，組織、督促業(yè)務(wù)開(kāi)展缺乏手段，長(zhǎng)此以往，勢(shì)必影響到建行的發(fā)展勢(shì)頭。2009年，外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境趨緊，為發(fā)揮好各經(jīng)營(yíng)責(zé)任體的作用，適應(yīng)更為嚴(yán)峻的市場(chǎng)形勢(shì)和內(nèi)部體制改革的要求，筆者認(rèn)為有必要對(duì)現(xiàn)行的計(jì)劃和資源配置政策進(jìn)行調(diào)整，加大對(duì)部門的考核力度，強(qiáng)化部門的責(zé)任，并及時(shí)跟進(jìn)配套資源，為下一步的事業(yè)部制改革奠定基礎(chǔ)。

2 改革思路、原則和做法

2.1 總體思路 在堅(jiān)持二級(jí)分行經(jīng)營(yíng)主責(zé)任的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)省分行業(yè)務(wù)部門的責(zé)任考核，使部門行為更能體現(xiàn)省分行黨委的意圖。同時(shí)賦予部門（條線）相應(yīng)的計(jì)劃和資源配置權(quán)，在省分行計(jì)財(cái)部統(tǒng)籌平衡后，統(tǒng)一下達(dá)各二級(jí)分行。各二級(jí)分行可根據(jù)自身實(shí)際，自主進(jìn)行調(diào)配。

2.2 原則 這樣的思路雖然主要在強(qiáng)調(diào)條線的責(zé)任和權(quán)利，但不是2006年簡(jiǎn)單的回歸，改革要遵循以下的原則：①不削弱二級(jí)分行經(jīng)營(yíng)主責(zé)任地位的原則。在加大部門責(zé)任，調(diào)動(dòng)部門積極性的同時(shí)，并不削減二級(jí)分行的責(zé)任。凡是省分行下達(dá)的計(jì)劃、資源，二級(jí)分行有權(quán)統(tǒng)籌分配使用。②統(tǒng)一協(xié)調(diào)原則。無(wú)論是計(jì)財(cái)還是業(yè)務(wù)條線，計(jì)劃和資源的下達(dá)針對(duì)的都是二級(jí)分行，而不是各自的條線，都是對(duì)二級(jí)分行買單，而不是對(duì)某個(gè)條線買單。所有的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和費(fèi)用計(jì)劃都匯總到計(jì)財(cái)部，由計(jì)財(cái)部統(tǒng)籌平衡后統(tǒng)一下達(dá)，既發(fā)揮條線積極性，又做到統(tǒng)籌平衡。③資源與任務(wù)相匹配原則。各二級(jí)分行、各業(yè)務(wù)條線的浮動(dòng)績(jī)效費(fèi)用和業(yè)務(wù)增量計(jì)劃是相適應(yīng)的，任務(wù)重，資源多，任務(wù)輕，資源少，避免現(xiàn)實(shí)中存在的計(jì)劃盡量少背、資源盡量多要的傾向。同時(shí)盡可能在考核時(shí)既考慮計(jì)劃完成情況，還要考核增長(zhǎng)速度和市場(chǎng)占比，使考核更加科學(xué)合理。④動(dòng)態(tài)監(jiān)控和考核原則。計(jì)財(cái)部門對(duì)各行和各業(yè)務(wù)條線的計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，適時(shí)調(diào)整資源配置；各業(yè)務(wù)條線對(duì)各行本體條線產(chǎn)品計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控與考核，實(shí)現(xiàn)全行條線間、行際間、產(chǎn)品間費(fèi)用與計(jì)劃的動(dòng)態(tài)匹配。

2.3 具體做法（以員工費(fèi)用為例） ①基本工資、崗位工資和基本績(jī)效屬保底費(fèi)用，用于存量維護(hù)，由省行計(jì)財(cái)部分解至各二級(jí)分行。②計(jì)財(cái)部組織制定平衡各業(yè)務(wù)條線增量計(jì)劃，依據(jù)各條線增量計(jì)劃對(duì)全行績(jī)效的貢獻(xiàn)度，分配各條線可分配的浮動(dòng)績(jī)效工資，使條線業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃與預(yù)分配資源相一致。③各業(yè)務(wù)條線根據(jù)計(jì)財(cái)部下達(dá)的財(cái)務(wù)資源和各行本條線產(chǎn)品業(yè)務(wù)增長(zhǎng)計(jì)劃，提出本條線對(duì)二級(jí)分行具體分配考核方案，原則上是按增量進(jìn)行買單，并提出具體的買單價(jià)格。④各業(yè)務(wù)條線將具體分配方案提交給計(jì)財(cái)部，計(jì)財(cái)部在條線間、產(chǎn)品間進(jìn)行計(jì)劃和資源的綜合平衡，審核后報(bào)行長(zhǎng)辦公會(huì)審議。⑤行長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過(guò)后，與二級(jí)分行進(jìn)行談判。省分行成立談判小組，計(jì)財(cái)部和各業(yè)務(wù)部門是談判的主體，負(fù)責(zé)對(duì)各級(jí)的溝通和解釋工作。⑥權(quán)衡談判結(jié)果，報(bào)行長(zhǎng)同意后下發(fā)各行執(zhí)行。對(duì)省行下達(dá)的存量和增量掛鉤費(fèi)用，各二級(jí)分行結(jié)合自身實(shí)際，自主制定具體的再分配方案。建議在二級(jí)分行內(nèi)實(shí)行事業(yè)部制，把資源全部分配到業(yè)務(wù)條線，由業(yè)務(wù)條線分解到基層。⑦行長(zhǎng)統(tǒng)籌基金是省行預(yù)留機(jī)動(dòng)費(fèi)用，用于省分行行長(zhǎng)從戰(zhàn)略發(fā)展角度對(duì)重要經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、全行戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)和階段性營(yíng)銷活動(dòng)的獎(jiǎng)勵(lì)，直接由省分行撥付給需要獎(jiǎng)勵(lì)的單位（條線、層級(jí)）。

3 目的和意義

以上思考和建議主要是基于對(duì)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化和建行內(nèi)部體制變革的適應(yīng)，擬對(duì)現(xiàn)行的計(jì)劃和資源配置辦法進(jìn)行優(yōu)化，新辦法致力于解決以下幾個(gè)問(wèn)題：

3.1 解決部門任務(wù)和黨委目標(biāo)相脫節(jié)的問(wèn)題。將黨委提出的目標(biāo)任務(wù)直接分解到各部門，明確部門責(zé)任和義務(wù)，并配以相應(yīng)的資源分配權(quán)，充分調(diào)動(dòng)起部門積極性，使部門的任務(wù)更加明確，經(jīng)營(yíng)行為更能體現(xiàn)省行黨委的意圖。

3.2 進(jìn)一步深化經(jīng)營(yíng)體制改革。目前，建行網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型和對(duì)公業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型工作已走在系統(tǒng)前列，二級(jí)分行已初步具備了實(shí)行事業(yè)部制的基礎(chǔ)，在建行二級(jí)分行嘗試推行事業(yè)部制可能是繼網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型、對(duì)公經(jīng)營(yíng)重心上移后，建行下一步經(jīng)營(yíng)體制改革的邏輯要求。新辦法正是通過(guò)不斷優(yōu)化計(jì)劃和資源配置機(jī)制，來(lái)督導(dǎo)二級(jí)分行推行事業(yè)部制，促進(jìn)體制結(jié)構(gòu)的整合優(yōu)化。

3.3 強(qiáng)化計(jì)財(cái)部的綜合管理職能。若實(shí)行新的辦法，計(jì)財(cái)部將從具體產(chǎn)品的激勵(lì)和項(xiàng)目預(yù)算或控制中解脫出來(lái)，加強(qiáng)對(duì)二級(jí)分行和省分行各部門的業(yè)務(wù)發(fā)展監(jiān)控，以集中更多的精力對(duì)部門和二級(jí)分行的考核，圍繞著價(jià)值創(chuàng)造，提高整體計(jì)劃和資源配置的戰(zhàn)略性、科學(xué)性和合理性，并致力于推動(dòng)全行產(chǎn)品創(chuàng)新的組織和管理，做好計(jì)財(cái)工作的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。