農發行商業性中長期貸款管理難點及對策初探

樓波音

針對農發行商業性中長期貸款管理中存在的薄弱環節，筆者通過對浙江省分行營業部前期營銷、評估及實際發放的幾個商業性中長期貸款項目的分析，對該類貸款的現狀、管理難點及相應對策提出自己的一些粗淺意見。

一、商業性中長期貸款的現狀

截至2009年3月底，浙江省分行營業部商業性中長期貸款余額8.15億元，占全部貸款的21.8%，比去年同期上升11.94個百分點；占全部商業性貸款的34.98%，比去年同期上升19.61個百分點。目前，商業性中長期貸款主要呈現以下幾個特點：一是商業性中長期貸款的實際增長速度較快，在農發行全部貸款中占比不斷上升，對農發行信貸資產的期限匹配起到了優化效果。二是業務范圍不斷拓展，農發行可選的客戶和項目增多。三是商業性中長期貸款項目布點以農業經濟為支柱的縣域為主，但總的趨勢是經濟越發達、財力越充裕的地區，政府支農的政策越優惠、力度越大，項目資金的需求也更旺盛。四是項目全部由縣級以上政府組建的農村公共服務機構或政府控股企業作為承貸主體，有政府信用擔保并有政府全額貼息。五是項目本身的建設周期較長，投資規模大，投資回收期也相應較長。六是項目收益比較穩定，長期效益明顯，金融同行業對項目營銷的競爭比較激烈。七是項目進程及實施受國家宏觀經濟環境、政府財力、區域經濟發展戰略等影響明顯。

二、商業性中長期貸款管理中的難點

（一）企業方面。一是項目資金組成多樣化，風險隱患較大。按照規定中長期貸款須有20%以上的自有資金，這20%的自有資金，既有企業的自籌資金，又有政府的財政撥付資金，包括已經在建的項目投入，整個項目的資金組成比較復雜。不管是已經在建的項目還是尚未正式開工的項目，由于農發行客戶人員和項目評審人員項目專業知識的缺乏，對項目前期已經投入的資金多少，很難作出準確評估，勢必存在一定的專業風險。加上這些項目都是政府信用擔保的非經營性貸款，政府相關部門具有直接領導權，如與評估機構串通，或者對評估機構施加壓力，會對項目進行低值高估。另外，由于資金組成的多樣性，根據商業銀行的經驗，一些項目承貸企業為轉嫁項目風險，常在項目建設過程中利用不正當途徑和方式抽逃出資。二是項目管理多頭化，給農發行監管造成難度。有的地方政府拍腦袋上項目，大搞政績工程，對項目論證、評估不夠嚴謹科學，對市場、管理能力等預測不準確，加上因整個項目運作時間較長，項目承貸主體內部人事調動、市場波動等干擾因素較多，易造成項目資金總量評估不準確，在項目進行到最后階段時，陷入資金缺口、無從追加的尷尬，造成項目停滯或延期。另外，由于承貸主體受行政干涉明顯，企業自主權不夠，并且由于公司、政府產權不明晰，與農發行建立合作關系后，遇到問題易造成推諉扯皮。三是企業管理能力偏弱，財務及管理信息不透明，抗風險能力差。（1）由于企業或承貸主體的高層管理人員往往是政府行政部門委派，缺乏科學高效的項目管理經驗和能力，使項目的進程、效益都受到影響。（2）企業或承貸主體誠信意識淡薄，出于自身利益考慮，往往有幾套賬應付外來監管，加上財務管理體制不健全等內部管理上的問題，企業的財務和管理信息不透明，使農發行監管時無所適從。（3）項目本身沒有多少科技含量，附加值、增值效益不明顯，加上一些承貸主體為臨時成立，本身無積累，沒有固定資產可以做抵押，抗風險能力較低。

（二）銀行方面。一是客戶人員業務素質不平衡，特別是與項目對應專業的人才嚴重缺乏，大多數客戶人員對項目貸款的一整套流程缺乏了解，在項目選擇、評估上容易造成失真或被惡意蒙蔽，在項目管理上也不能深入。二是內部激勵制度不足，客戶人員動力不夠，工作積極性、責任性不能得到有效提高。三是盡管農發行資金來源穩定、利率不上浮、項目附加條件少，但商業性中長期貸款的產品設計不夠多樣化、合理化、市場適應度不夠。四是在風險防范和貸后管理特別是服務上，跟不上企業需求和經營變化。

（三）宏觀環境因素。一是政策因素。（1）國家宏觀政策影響。因這類非經營性中長期項目建設時間較長，產生效益的周期長，容易因國家宏觀調控的變化，使政策特別是信貸支持的側重點產生變化，影響項目經營者的信心。（2）地方性支農政策的調整，特別是政府換屆等因素，對項目管理易產生一定的道德風險和政策風險。二是市場因素。（1）與商業性銀行之間的競爭矛盾。經營效益好的項目，各家商業性銀行競相進入，金融機構之間無序競爭，管理上增加難點，風險隱患加大。經濟效益較差的公益性項目，各家商業性銀行“懶得”理會，這類中長期項目的資金需求量大，資金缺口很大，農發行承擔的資金壓力大、獲取效益低。（2）因商業性中長期貸款的項目建設周期相對較長，受CPI指數波動等影響比較大。建設用原材料漲價，容易造成資金總量評估的不準確，最后資金造成缺口，影響項目的收益，繼而影響收息還貸。

三、商業性中長期貸款管理對策

（一）理順政府、企業管理關系，構建科學管理、誠信經營的企業環境。一是建立風險分擔機制，鼓勵政府出面組建擔保公司或農業保險公司介入項目。在項目申報時，政府就應組建或指定與項目承貸主體無上下級關系的擔保公司和農業保險公司對項目進行全面介入，既可縮短項目的申報批復周期，使項目盡快啟動，又可以降低可能發生的信貸風險。二是政府一方面要對企業的經營減少行政干預，督促企業盡快建立科學合理的管理架構，對企業管理層進行績效考評；另一方面政府應多部門組織城建、交通、水利、土地、財政、審計協作， 對項目前、中、后期進行嚴格有序的監管，防止違規違法行為的發生。三是政府應以項目合作為契機，與農發行建立政府推薦項目、銀行獨立審貸、雙方共同監管的合作機制。

（二）農發行內部應加快推進體制改革，盡快構建人才激勵機制，提高項目管理效率。一是對專業項目可以聘請專家進駐，或者委托專業事務所進行評審，對項目進行科學的評估和跟蹤。二是加強對在崗客戶人員相關專業知識的培訓。專業知識增強后，對項目的把握度增加，有利于農發行對商業性中長期貸款的風險防控。三是完善貸款管理制度，細化每類貸款的審核標準。強化風險的垂直管理，健全風險上下級行集中管理職能和授權制度，以“有限授權，及時調整”為原則，科學劃分貸款決策和管理權限。同時，明晰貸款調查、審查、審批環節的權限和職責，實行責任追究制。在該項目結束后，對項目進行總體評價，并與貸后管理的相關人員利益直接掛鉤。四是建立健全激勵機制，充分調動員工的工作積極性和主動性。五是充分利用CM2006信貸管理電子系統，對項目進行科學全程監管。不斷完善農發行風險預警、監測、處理、考核、評價體系，在每個項目開始時，都應對項目建立單獨的風險應急處理方案和措施。