金融職務犯罪研究及預防

賈新婷 馮曉麟

[摘 要]金融業是國民經濟的命脈,因此預防金融職務犯罪對我國經濟社會健康發展起著至關重要的作用。本文就金融職務犯罪在當前呈現的特點、成因進行深入探析,在此基礎上提出懲治和預防金融職務犯罪的對策。

[關鍵詞]金融 職務犯罪 研究 預防

根據社科院形勢分析組和新華社《半月談》等六個單位進行的三次社會調查表明,不論是普通民眾,還是專家學者,都一致認為:腐敗是當前中國頭號的社會問題。而作為腐敗現象極端表現的金融職務犯罪,更是為人們深惡痛絕。由于金融是國民經濟的命脈,經濟社會發展的重要樞紐和發動機,其特殊性使其成為違法犯罪的“重災區”,發案數量之多,金額之大,后果之嚴重,令人觸目驚心。這不僅給國家造成的經濟損失巨大,甚至會誘發社會不穩定和金融風波,嚴重損害了國家和人民的利益。因此,在金融體制發生深刻變革的新形勢下,如何減少金融職務犯罪,以確保金融業健康有序地發展,已成為金融界和國家司法機關認真研究和解決的重要課題。本文就圍繞金融職務犯罪特點、成因及預防,談些粗淺認識和思考,為預防金融職務犯罪,盡一點綿薄之力。

一、當前金融職務犯罪的案發走勢和特點

當前金融領域職務犯罪案件的總體走勢出現“兩個波浪式”:一方面,職務犯罪案件數呈波浪式的下降趨勢;另一方面,職務犯罪案件在金融領域所占比重又呈波浪式的上升趨勢。這表明,在嚴厲打擊違法犯罪活動和深入開展反腐敗斗爭的形勢下,金融領域的職務犯罪處于欲張又縮的狀態,較之其他犯罪更頑固。因此預防金融領域職務犯罪,既是金融系統查處和防范違法犯罪的工作重點,也是我們國家任重道遠的法制任務。

縱觀當前金融領域職務犯罪呈現以下新特點:

(一)貪污、受賄、挪用公款案件居高不下。在近幾年立案查處的金融職務犯罪案件中,貪污、受賄、挪用公款案件所占比重一直很大,反映了金融職務犯罪案犯掠錢的貪婪性。

(二)發生的金融職務犯罪,以信貸部門居多,與手中掌握資金控制權一致。

(三)單位負責人涉案比例上升,并向處以上高管人員蔓延。這種現象與管理權限相適應,應引起有關部門的高度重視。

(四)涉案金額巨大,社會危害性嚴重。隨著涉案金額上百萬、上千萬案件增多,造成銀行損失巨大,不僅影響和破壞了正常的金融秩序,更損害了國家和人民的利益,給社會帶來了不安定因素。

(五)內外勾結合伙作案增多。隨著金融企業內部管理制度的加強,金融職務犯罪的作案方式從過去的手段單一、一人一案一罪的特點轉向以共同犯科、狼狽為奸的團伙作案特點,從而使內外串通勾結和內部合伙作案增多。

(六)案犯年齡結構呈下降趨勢,智能化作案傾向明顯。在原先傳統犯罪手法的基礎上不斷翻新,或利用新業務拓展、管理不到位等可乘之隙,違規大額透支、非法載留、拆借資金公款挪用等,智能化作案傾向明顯。這些新的犯罪手法詭秘,不易被發現,增大了查處和防范工作的難度。

(七)基層崗位發案率高,攜款潛逃者增多。金融系統的支行及分理處、儲蓄所和農村信用社,是金融機構的基層單位,直接與資金貨幣打交道,往往是金融職務犯罪的誘因,給國家和人民造成巨大損失,危害巨大。

二、探析誘發金融職務犯罪的主要原因

(一)從外部原因分析,在市場經濟條件下,由于金融企業的特殊地位與巨大的資金控制權,客觀的經濟環境使金融業成為人們經濟活動的焦點,加之市場經濟消極的“趨利”性和拜金主義,社會上的不法分子基于不法利益的驅動,采取錢、色、物等手段誘惑和拉攏腐蝕金融工作人員。而在金融隊伍中,有的本身思想素養就不高,缺乏正確的人生觀、價值觀,與社會上不法分子一拍即合,同流合污,公然把貪污、受賄、挪用、侵占公款作為實現個人價值目標的直接手段,最終淪為人民的罪人。

(二)從內部原因分析,金融企業執行規章制度不嚴,內部管理松馳,是導致職務犯罪的直接誘因。從金融行業絕大多數的發案看,“十案九違規”,多與執行規章制度不嚴、內部管理松馳有直接關系。管理上有不認真執行規章制度和重要崗位輪崗制度及“三查制度”,甚至逆程違規操作信貸業務等漏洞,使犯罪分子有機可乘,誘發貪污、挪用等職務犯罪。這是一些金融機構發案的重要內因。

(三)從管理上分析,制約機制不完善,對權力監督不力。“絕對的權力產生絕對的腐敗”。隨著我國金融體制向商業化改革的加快,出現了金融監管體制相對滯后的情況。在不斷拓展新業務、基礎手段不斷更新的同時,內控管理和制約機制跟不上,造成乘隙作案增多。用人制度改革后,金融業各級高管都不同程度地集決策權、監督權、執行權于一身,長期游離于監管之外,監督機制形同虛設,使得其中有尋租心理的人作案輕而易舉。如中國農業發展銀行原副行長于大路,在2004年被指控涉嫌犯有受賄、行賄和挪用公款三項罪名,涉案總額達1200萬元,涉案時間長達6年。號稱“中原第一貪”的楊煒,在2000年被偶然發現的犯罪行為則可追溯到1994年,時間跨度長達7年。但犯罪行為持續發生并沒有擋住他們一路升遷的腳步,這不能不令人深思。

(四)在防范和查處上存有偏差,“兩手硬”欠缺力度。近年來,一些金融機構的領導迫于競爭壓力,為掌握發展的主動權,存在嚴重的重業務、輕管理傾向,“一手硬一手軟”的現象十分突出。還有的金融機構領導對本單位職務犯罪存有保護主義,某些金融職務犯罪的產生與部門的“土政策”和領導的支持、縱容有關。金融職務犯罪一旦被揭發,就會暴露出所在單位管理上的漏洞,影響其聲譽,因此這些領導有“三怕”:怕單位信譽受損,怕個人發展受挫,怕拔出蘿卜帶出泥,把自己牽進去。對親自提起來的犯罪人員不愿做“惡人”,能瞞則瞞,查處能輕則輕,大事化小、小事化了。有的甚至以辭退當事人了之。這些做法危害極大,加大了查處違法犯罪難度,也助長了犯罪分子的囂張氣焰,造成打擊不力的局面。

(五)選人用人把關不嚴,埋下犯罪隱患。前幾年為滿足金融業的發展需要,金融系統招收不少人員。在招選聘過程中,存在重才輕德思想,使一些不合格人員進入金融隊伍或當上領導干部。這些人員的專業素養有限,思想素質不高,很容易在金錢的誘惑下犯罪,在金融隊伍中埋下犯罪的隱患。

三、懲治和預防金融職務犯罪的對策措施

懲治和預防金融職務犯罪是一項龐大的社會系統工程,需要社會方方面面的協同努力。懲治必須依法嚴格執行,不能患得患失。預防必須緊密聯系金融行業的實際,實施綜合治理。懲治是對已發生犯罪行為的處罰,是治標之舉;預防則側重未雨綢繆防患于未然,是治本之策。因此懲治和預防是治標、治本的結合,兩者相輔相成,缺一不可,才能有效地減少和遏制職務犯罪。針對當前金融職務犯罪發案的共性,防范措施應著重抓好以下幾個方面: (一)各級黨委政府統一領導,嚴查職務犯罪案件,重點查處發生在信貸、財務、資產拍賣過程中的貪污、挪用(侵占)資金、受賄等職務犯罪案件;經營決策方面因失職、瀆職導致的重大經濟損失案件,努力為金融企業經營管理和業務發展提供法制保障。同時建議國家立法機關對現行刑法作出修改,使發生在不同金融機構的相同職務犯罪,給予相同的定罪和處罰。現行刑法對國有、非國有金融機構工作人員,犯罪行為的表現形式、手法、社會危害性完全一致,但不同罪同罰,顯然違背我國刑法“法律面前人人平等”的原則和刑法同罪同罰的立法精神,有損法律的權威與公正,并且極有可能導致同類犯罪行為“破窗現象”的發生,即不利于懲治犯罪,又不利于非國有金融業的發展。

(二)著力抓好金融從業人員職業道德、職業紀律和法制教育,加強廉潔自律和法制觀念的培養,弘揚“三鐵”精神,切實提高金融隊伍素質。面對市場經濟拜金主義的消極影響,須在金融領域開展理想、信念教育,以牢固樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀,才能在思想上筑起堅固的“防腐墻”,保持金融隊伍的健康肌體。開展職業道德、職業紀律教育,加強廉潔自律,要常抓不懈,象“細雨潤無聲”慢慢滲透干群的心田;法制教育要有“震撼力”,要通過“活生生”的案例剖析、犯罪人員的現身說法,使干群思想上受到“震撼”,以增強教育的實效性。

(三)建立健全完善的權力監督體系,是預防職務犯罪的關鍵。監督乏力是導致金融機構職務犯罪、特別是金融機構高管職務犯罪的機制因素。“權力不受監督,必然走向腐敗”,這句名言,已為無數重復的歷史事實所證實。權力一旦失去監督,就如脫僵野馬,一發不可收拾。現代權力理論告訴我們,權力是無形的,又是有形的;是有限的,又是無限的。一些干部特別是領導干部受封建特權思想影響,高高在上,習慣于自己說了算。如果對其職務行為缺乏有效的監督,便會導致權力濫用。因此,在金融機構內部,要建立健全全方位、多層次的監督體系,形成一個有效的職務犯罪監督體系。各監管職能部門要認真履行職責,充分利用各自手段,做好監督檢查工作。要實行監督責任制,在明確監督責任的基礎上,對因監督不力導致職務犯罪的要追究監督責任。要創新監督形式。在金融機構可實施主要負責人、重要崗位繳納防范職務犯罪風險金,到期未出現問題的,一并退還,并給于一定獎勵,促其盡力履行職責,把防范職務犯罪落到實處。同時,加強與紀檢、檢察、審計等部門的聯系和協作,建立健全教育、制度、監督并重的懲治和預防體系,并形成長效工作機制,把金融職務犯罪遏制在萌芽中。

參考文獻

[1]《論職務犯罪的預防》申琳2007-11-22 10:25:00來源:論文天下論文網

[2]《略論金融職務犯罪及其控制》展守卿 2007-11-22 10:26:00 來源:論文天下論文網

[3]《職務犯罪概論》張穹 中國檢察出版社,1991年