壟斷行業(yè)高收入治理探析

馬　剛

摘要：首先展示了我國壟斷行業(yè)與非壟斷行業(yè)員工收入現(xiàn)狀，然后分析收入分配差距過大的負面影響，最后提出對壟斷企業(yè)體制改革的相關方案，并強調對壟斷行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、初次分配和再次分配的調節(jié)的監(jiān)管。

關鍵詞：壟斷行業(yè)；福利；基尼系數(shù)；初次分配；再次分配

中圖分類號：F203

文獻標識碼：A

文章編號：1672-3198(2009)09-0025-02

1壟斷行業(yè)與非壟斷行業(yè)收入差距對比

1.1工資水平和工資增長速度對比

近年來，我國居民在經(jīng)濟收入不斷增加的前提下，收入差距也在不斷拉大，貧富懸殊的矛盾開始凸現(xiàn)。行業(yè)之間職工收入差距過大，尤其是壟斷行業(yè)職工與非壟斷行業(yè)職工的收入差距懸殊，且呈逐年上升之勢。壟斷行業(yè)職工收入水平普遍高于其它行業(yè)壟斷行業(yè)職工平均工資，普遍高于全國平均數(shù)，而非壟斷行業(yè)職工平均工資則遠遠低于全國職工平均工資，且二者的差距逐年拉大。壟斷行業(yè)職工收入水平漲幅較快，大部分壟斷行業(yè)工資收入的增長速度高于全國人均工資增長水平。根據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計數(shù)據(jù)計算，1999年與1990年相比，房地產(chǎn)和金融保險業(yè)的收入增幅最高，達到385％和353％；商業(yè)餐飲和采掘業(yè)增幅最低，僅為94％和108％。其它各行業(yè)增幅在200％－300％之間。考慮物價上漲、貨幣購買力下降的因素，實際工資差距的擴大速度也是驚人的。這些特征表明，行業(yè)工資的高低及其相對地位已經(jīng)逐漸地不再取決于行業(yè)的勞動強度及艱苦危險程度，而是主要取決于行業(yè)的壟斷程度。

1.2福利水平對比

除開工資外，壟斷企業(yè)員工還有良好的福利，國有控股壟斷企業(yè)獲得的收益本應屬于全民或代表全民的政府，但全民或政府在企業(yè)并沒有代表，無法行使剩余的現(xiàn)場支配權，這些剩余由國有壟斷企業(yè)的管理層控制。在不存在有效約束的情況下，他們當然傾向于自己侵占企業(yè)贏利，也傾向于向員工發(fā)放補貼、獎金，以換取員工對自己的個人忠誠。擴大自己在公司的權力基礎。這就是國有壟斷企業(yè)在正常工資之外想方設法為員工提供福利、發(fā)放獎金的制度根源。壟斷企業(yè)的職工，工資收入并非是他個人收入的主體，各種五花八門的獎金以及公積金、各種福利性補助等，才是他們收入的主要來源。國有壟斷企業(yè)的管理者之所以樂于給企業(yè)員工高福利，是因為他們可以拿到更高的福利待遇。

2收入分配差距過大的負面影響

2.1對公眾利益和社會穩(wěn)定的影響

(1)壟斷行業(yè)職工高收入會引發(fā)社會信任危機。“壟斷高收入”成本的轉嫁，會增加公眾負擔、引發(fā)社會信任危機。一些壟斷行業(yè)即使出現(xiàn)巨額虧損，也不見其削減人力成本、降低福利水平，而是利用公權力給予它們的強勢地位、并依賴產(chǎn)品的弱替代性，以虧損為由頻頻要求“漲價”。

(2)壟斷行業(yè)職工高收入破壞了社會公平價值準則。以公用事業(yè)為代表的壟斷行業(yè)，利用掌握的公共資源的壟斷權力，優(yōu)先服務于自己，政府用于幫助、扶持社會弱勢群體的福利卻流入到收入已經(jīng)很高的壟斷企業(yè)員工的手里，這種變相的“劫貧濟富”，使貧富差距日益拉大，嚴重破壞了社會公平。

(3)加劇國有資產(chǎn)的流失。以公用事業(yè)為代表的壟斷性行業(yè)，目前依然主要處在政府主導的管制下。這些企業(yè)管理的公共資源存在兩層委托——代理關系，作為二級被委托人在管理公共資源、提供公共服務的過程中，由于監(jiān)管機制的乏力，他們通常利用角色的便利，享有了不應該的“高收入”，這實際上是對國家和公眾的利益的侵占，加劇了國有資產(chǎn)流失，并損害了公眾對政府的信任。

(4)使一些地方政治不穩(wěn)定。貧富差異過大不僅會影響經(jīng)濟增長和社會穩(wěn)定，而且威脅著政權的穩(wěn)固，甚至有導致國家分裂的可能。貧富差異過大，特別是地區(qū)差異的不斷擴大，可能還會弱化中央政府的控制能力，對國家的安定構成極大的威脅。這些因素的綜合作用一旦爆發(fā)出米，政治后果不堪設想。

2.2對市場競爭的影響

(1)壟斷企業(yè)影響其他相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，削弱我國經(jīng)濟的國際競爭力。國有壟斷企業(yè)大多處于基礎行業(yè)，根據(jù)投入——產(chǎn)出分析，這些行業(yè)的產(chǎn)品或服務，往往是其他行業(yè)的投入。一方面這些行業(yè)的供給不足，另一方面行業(yè)價格的連續(xù)超幅度上漲，都將使得相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展受阻。壟斷企業(yè)還會阻礙技術的進步，長遠而言將會損害中國經(jīng)濟的競爭力。

(2)壟斷行業(yè)的高收入不僅造成國有資產(chǎn)的巨大流失。還會擾亂正常的市場秩序。高收入的源泉是行業(yè)獲取的高額壟斷租金，獲利集團常會為了維護自身利益，阻礙統(tǒng)一、競爭、有序市場體系的建立；行政壟斷下的公共權力濫用成為擾亂正常市場秩序的直接禍源，其最大的危害在于把國有資產(chǎn)、稅收等全民財富以福利的名義轉為個人財富。

(3)壟斷行業(yè)高收入的輕易維持無疑會扼殺企業(yè)自身的活力。這些企業(yè)缺乏競爭的外在壓力，它們習慣于利用政府財政補貼和成本轉嫁來彌補虧損，從而在相當程度上抑制了企業(yè)自主競爭能力的培育；高收入的輕易維持降低了企業(yè)內員工技術創(chuàng)新、提高生產(chǎn)效率的原動力；壟斷行業(yè)高收入的輕易維持是基于政府的“成本加成定價”，這樣的價格形成機制是不可能刺激企業(yè)努力降低成本的。

2.3對資源合理配置的影響

在行業(yè)收入差距過大的情況下，對勞動者就業(yè)而言，選擇行業(yè)比提高自身素質更重要，因為收入的多少在很大程度上取決于行業(yè)的壟斷，而不是自身素質的高低。這樣，一方面，一些人不是通過努力提高自身素質而是動用各種關系進入壟斷行業(yè)就業(yè)；另一方面，有些人為了追求高收入而不顧自身優(yōu)勢進入壟斷行業(yè)就業(yè)，從而對生產(chǎn)要素特別是勞動力流動產(chǎn)生誤導，進而影響人力資源的合理配置。而且，壟斷行業(yè)往往是憑借壟斷地位而不是通過市場競爭獲得資源，在這種情況下，一些壟斷行業(yè)不計成本盲目決策，導致資源低效率配置甚至浪費就不可避免。

3壟斷行業(yè)與非壟斷行業(yè)收入過大的原因分析

3.1我國壟斷行業(yè)的特殊性分析

壟斷行業(yè)是市場經(jīng)濟不可避免的產(chǎn)物，中外概莫例外。西方國家并沒有出現(xiàn)壟斷導致行業(yè)工資提高，而在我國卻出現(xiàn)了，其根本原因在于我國正處于體制轉型時期，而這個時期的壟斷是一種特殊的壟斷。我國現(xiàn)階段的壟斷確是生產(chǎn)在規(guī)模經(jīng)濟集中度非常低的條件下，建立在非競爭市場基礎之上，而恰恰是市場經(jīng)濟不發(fā)達的產(chǎn)物，是憑借行政權力人為形成的壟斷，是傳統(tǒng)的計劃計劃經(jīng)濟體制轉型時期的殘留和畸變。

3.2壟斷行業(yè)體制改革的滯后分析

從20世紀80年代末開始，我國對壟斷行業(yè)進行了改革，在部分壟斷性行業(yè)中開始引入競爭機制，經(jīng)過了20多年的發(fā)展，一些行業(yè)的競爭格局已經(jīng)初步形成。但從總體上看，我國壟斷行業(yè)的競爭仍不充分，主要有以下原因：一是國家政策的優(yōu)惠使壟斷企業(yè)在市場中擁有特權；二是垂直一體化的壟斷格局阻礙了新的行業(yè)進人者；三是政企不

分的現(xiàn)象仍然存在。

3.3法律制度缺少對壟斷行業(yè)的監(jiān)管

在市場交易中，與消費者相比，壟斷企業(yè)處于優(yōu)勢地位，若僅僅靠市場機制是無法有效約束壟斷企業(yè)的，這就需要強大的第三方——政府，對壟斷企業(yè)進行規(guī)制。目前中國規(guī)范壟斷行業(yè)行為的《反不正當競爭法》對自然壟斷行業(yè)有關的規(guī)定過于簡單粗糙，法制制度的不健全，使得政府對壟斷的規(guī)制無法做到有法可依，受人為因素干擾較大，壟斷企業(yè)依然能獲得高收入。

3.4稅收調節(jié)手段滯后

由于計劃經(jīng)濟的影響，以非貨幣形式及各種福利形式獲得收入在國有壟斷企業(yè)中仍然存在。我國有關個人所得稅法律法規(guī)中已經(jīng)規(guī)定了對實物所得應當征稅，由于沒有考慮收入形式上的巨大差異，而只是單純地以貨幣標準作為征收個人所得稅的依據(jù)，在社會成員中就制造了一個不公平的結果。

4治理壟斷行業(yè)高收入的建議

4.1深化壟斷行業(yè)體制改革

深化壟斷行業(yè)體制改革，核心是準確界定和全面履行政府職能。壟斷行業(yè)體制改革主要是企業(yè)股權結構改革，即要采取多種形式，進一步實現(xiàn)企業(yè)股權結構的多元化，分散化和合理化。要抓緊制定壟斷行業(yè)體制改革計劃，一是營造有利于公平競爭的市場環(huán)境，堅持政企分開、放寬準入、引入競爭、依法監(jiān)管，加快推進壟斷行業(yè)管理體制和公司制改革，形成競爭性市場格局，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；二是完善法律體系，盡快制定《壟斷性產(chǎn)品和服務信息公開法》等法律法規(guī)，完善法律體系。

4.2強化對壟斷行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況的監(jiān)督

加強對壟斷企業(yè)的監(jiān)管，一是加強成本監(jiān)審，加快健全成本信息披露機制，由第三方的中介機構和消費者對壟斷行業(yè)成本和服務質量進行審定和評估，把成本監(jiān)審置于社會監(jiān)督之下；二是完善定價機制。深化壟斷行業(yè)價格形成機制改革，規(guī)范壟斷性產(chǎn)品和服務定價聽證程序；三是加強績效考核，盡快完善績效考核體系，鼓勵壟斷行業(yè)不斷改善經(jīng)營管理，依靠科技進步，深入挖掘內部潛力，嚴格控制高工資、高福利及職務消費等成本費用開支。

4.3健全壟斷行業(yè)初次分配機制

初次分配指國民總收入(即國民生產(chǎn)總值)直接與生產(chǎn)要素相聯(lián)系的分配。初次分配主要由市場機制形成，生產(chǎn)要素的價格由市場供求狀況決定，政府通過稅收杠桿和法律法規(guī)進行調節(jié)和規(guī)范，一般不直接干預初次分配。強化壟斷行業(yè)收益分配管理，積極探索超額壟斷所得向社會公眾的轉移機制，完善壟斷行業(yè)的利潤分配制度，防止社會共有的壟斷利潤轉化為小集團的利益和個別人員的薪酬福利。一是制定壟斷行業(yè)的國家分紅政策；二是實行工資總額和工資水平雙重調控；三是清理整頓工資外收入。

4.4加強對壟斷行業(yè)再分配調節(jié)

要盡快完善稅收調節(jié)功能，特別是要加強對壟斷行業(yè)個人所得稅的征管，充分發(fā)揮稅收在再分配中的調節(jié)作用。一是建立健全收入分配監(jiān)測體系，要創(chuàng)造條件，逐步建立居民家庭財產(chǎn)個人申報制度和調查統(tǒng)計制度；二是加強稅收調節(jié)和征收管理。建立健全個人收入和稅收的雙向申報、交叉稽核和監(jiān)管制度，完善征管辦法，及時掌握壟斷行業(yè)的收入和納稅情況，防止偷漏稅行為。根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展和收入增長情況，及時調整個人所得稅起征點和稅率。適時開征遺產(chǎn)稅、贈與稅，對于購置豪華住宅、名牌轎車、奢侈品等征收特別消費稅，以實行間接調節(jié)。

總之，要解決少數(shù)壟斷行業(yè)過高收入問題，就工資論工資，就分配論分配是無效的。因為引發(fā)壟斷行業(yè)收入過高問題的原因是多方面的，既有分配制度方面的直接原因，更有市場、資源壟斷等體制方面的深層次原因，必須深入分析，對癥下藥，才能有針對性地解決問題。我國現(xiàn)階段的壟斷帶有轉軌經(jīng)濟的基本特征，企圖通過某種單一手段(如法律的)去解決壟斷問題是不可能的，只有綜合運用經(jīng)濟的、法律的、行政道德和改革的手段，才能逐步解決我國的壟斷企業(yè)高收入的問題。