小額貸款公司發(fā)展探討

管紅萍

摘要：我國小額貸款公司尚處于試點階段，因而在經營管理等方面仍然存在著諸多問題。如何根據小額貸款公司自身的特點對其面臨的風險進行分析將對促進小額貸款公司在業(yè)務上改進，乃至對小額貸款公司試點的成功與否顯得尤為重要。

關鍵詞：小額貸款；必要性；對策

中圖分類號：F830.5

文獻標識碼：A

文章編號：1672-3198(2009)09-0155-01

1小額貸款公司介紹

小額貸款是一種為引導資金流向農村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農村地區(qū)金融服務，促進農業(yè)、農民和農村經濟發(fā)展，支持社會主義新農村建設的信貸服務方式。既是一種重要的扶貧方式，更是一種金融服務的創(chuàng)新。

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內開展業(yè)務，自主經營、自負盈虧、自我約束、自擔風險，其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

2小額貸款公司存在的必要性分析

(1)小額貸款公司是優(yōu)化配置社會財務資源的新途徑。

社會財務資源是一個大的范疇，它是一種動態(tài)的信息資源體系，一般由財務信息資源、用戶的信息需求、人力資源以及計算機自動化設施等構成。中小企業(yè)通常被認為對社會財務資源優(yōu)化配置具有積極作用。小額貸款公司下的民間資金資源由零星分布得以迅速聚攏，通過對用戶的財務需求進行分析后，使其進行有針對性的分配。然而，在當前國內中小企業(yè)資金吃緊的背景下，部分上市公司的資金卻相當充裕，我國法律禁止企業(yè)之間直接的相互借貸行為，這一定程度上防止了企業(yè)之間的盈余管理行為，但同時也阻礙了自由資本的流通。新興的小額貸款公司，一定程度上替代了銀行的部分職能，它降低了企業(yè)與企業(yè)之間的貸款契約成本，成為調劑社會資金余缺的通道和盤活社會閑置資金的有效措施。

(2)小額貸款公司是解決社會就業(yè)和貧困問題的新方法。

最初理論界在討論小額貸款公司的社會效應時，都局限于小額貸款制度幫助和解決貧困農村地區(qū)的可行性與實施意義。這是對小額貸款公司既有模式和所取得成績的肯定。但是，其未來發(fā)展道路的思考不能僅停留在支農扶貧上。中小企業(yè)的開辦和發(fā)展能為社會創(chuàng)造出更多的就業(yè)機會，特別是在貧窮地區(qū)，微型企業(yè)和中小企業(yè)作為新興私有部門的主要力量，形成了由私有經濟部門拉動經濟增長的基礎。但同時也應看到，由于中小企業(yè)的死亡率同樣很高，必定造成新的失業(yè)，其提供工作機會的安全性相對大企業(yè)較低。

3小額貸款公司存在的問題

3.1資金短缺制約了小額貸款公司的發(fā)展

(1)根據《關于小額貸款公司試點的指導意見》，小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。無論哪一種形式，在民間融資需求量巨大而貸出去的資金短期內無法全部收回的情況下，貸款公司最終都將面臨資金短缺的問題，嚴重影響貸款公司的持續(xù)發(fā)展。

(2)因為其不屬于金融機構。按照行業(yè)規(guī)則各種批發(fā)資金、同業(yè)拆借再貸款業(yè)務都不能享受，公司后續(xù)資金不足，難以擴大貸款覆蓋面，進而影響其應有作用的充分發(fā)揮。

3.2不具有合法身份。缺乏有效監(jiān)管

一方面，運行機制為“只貸不存”的小額貸款公司是央行批準的在工商管理部門登記的企業(yè)法人，沒有取得金融許可證。另一方面，我國的《貸款通則》規(guī)定貸款人必須經中國人民銀行批準經營貸款業(yè)務，持有中國人民銀行頒發(fā)的《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》，二者明顯矛盾。由于小額貸款公司不屬于金融機構，所以它不受銀監(jiān)會的監(jiān)管。從各地的實踐來看，對貸款公司的監(jiān)管由試點辦公室實施，在公司開始運營后，試點辦公人員先后撤離，大部分試點地區(qū)都將監(jiān)管任務交給縣人民銀行，由貸款公司定時向縣級人行報送資料，人行參照有關規(guī)定對貸款公司的違規(guī)行為進行處置。擔自從銀監(jiān)會成立后。人民銀行已經專司國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，所以縣級人行難以勝任小額貸款公司的監(jiān)管工作。

3.3風險控制意識薄弱

在設立小額信貸公司時，央行和已經開始實踐的地方都明確要求貸款公司建立準備金制度和風險保障基金等風險控制措施，但目前小額貸款公司仍然沒有建立具體的規(guī)章制度和實施辦法。特別是部分試點公司單筆貸款金額較高，這將進一步加大小額貸款公司的信貸風險。雖然公司資金主要為民營企業(yè)家所有，產權明晰，發(fā)生信貸風險不至于造成擠兌風波，也不會由此引發(fā)更大的社會風險。但是從廣義角度看，任何形式的信貸風險，都是社會風險。而信貸風險的發(fā)生，可能誘發(fā)暴力還貸等新的社會問題。

4小額貸款公司發(fā)展的對策

4.1盡量降低公司的運營成本，合理避稅

對小額貸款公司來說由于利潤率不高且不能吸收存款，在收入一定的條件下關鍵是對公司成本的控制。控制的成本費用主要包括公司日常管理費用，相關擔保品和抵押品的評估成本費用，還有追債費用等等。貸款公司靠的是利息收入，征了營業(yè)稅之后還要加上所得稅，跟私人錢莊能做的避稅相差很遠。所以公司應充分利用現有政策的不完善進行合法避稅。

4.2規(guī)避可能的貸款風險

小額貸款公司要保證商業(yè)上的可持續(xù)性，首要的問題就是控制貸款風險，盡量降低呆壞賬比率。小額貸款的風險控制是否到位，首先取決于對借款人信用的了解程度，對借款人信用了解越徹底，就越能有效降低貸款后的道德風險。這就需要小額貸款有足夠的風險評估技術和人才。同時，風險控制還涉及貸款的擔保品和抵押品等問題。另外，依托于地方的小額貸款公司，在日常運作中還要避免人情貸和行政命令式的貸款，規(guī)避可能的人為貸款風險。所以企業(yè)要提取充足的存款準備金來防范貸款風險。

4.3金融監(jiān)管部門應加強服務、引導與監(jiān)管

小額貸款公司面臨的資金來源約束、惡劣的外部競爭環(huán)境、貸款對象信用較低，以及缺乏商業(yè)銀行的運作經驗等內外部困境，使得小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展能力十分脆弱，因此，金融監(jiān)管部門應加強對小額貸款公司的服務與引導，促進它們的健康發(fā)展。另一方面，還有必要加強監(jiān)管，維護金融秩序，特別是要監(jiān)管其資本來源的合法性，避免小額貸款公司成為洗錢的途徑之一。

4.4應該給小額貸款公司更為寬松的發(fā)展環(huán)境和空間

“只貸不存”原則是目前中國小額信貸發(fā)展的最大障礙。其實民間借貸不會創(chuàng)造貨幣，因而不會對貨幣政策造成沖擊，有關部門應該給小額貸款公司更為寬松的發(fā)展環(huán)境和空間。建議相關部門可以在經營達到一定時間后，資本金充足和風險管控系統(tǒng)不斷完善的情況下，從中挑選優(yōu)質企業(yè)，允許其開展存款業(yè)務。或者允許小額貸款公司發(fā)行債券來補充信貸資金。

4.5政府要創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境

從市場公平和公共利益的角度出發(fā)設置一定的進入門檻和規(guī)則，允許所有符合條件并有意愿的投資者設立小額貸款公司。其次還要嚴厲打擊地下錢莊進行高利貸的非法借貸活動，高利貸不僅影響正常的金融秩序還會給社會帶來不穩(wěn)定因素。所以要嚴厲打擊非法借貸行為，給正常的小額信貸創(chuàng)造一個良好空間。

4.6引進專業(yè)從業(yè)人員，對公司進行業(yè)務指導和管理

尤其應當由金融業(yè)務骨干擔任公司主要負責人，這樣，不但可以鼓勵金融業(yè)務骨干“下?！眲?chuàng)業(yè)，促進金融企業(yè)家的成長，而且十分有助于金融風險防范和日后村鎮(zhèn)銀行的健康發(fā)展。