湖南某高校助學貸款實例研究

李學軍　張小玲　朱軍霖

[摘 要]國家助學貸款政策出臺,在全國推行,如今已近10年。國家助學貸款在相當程度上保證了貧困家庭學生接受高等教育的機會,對人才培養和提高全民文化素質有重要的戰略意義。但是由于國家助學貸款屬于無擔保的信用貸款,這一項對貧困學生非常有利的政策在具體實行過程中遇到了比較嚴重的還款違約問題。本論文基于湖南某高校的歷年數據,分析了助學貸款償還的基本情況并對違約原因進行了調查,以期對國家助學貸款工作有所裨益。

[關鍵詞]助學貸款 償還實例研究

作者簡介:李學軍(1971-),男,湖南農業大學計劃財務處會計,經濟師,在職碩士。

助學貸款是一項國家政策指導下的商業貸款,為貧困大學生繼續學習和生活,成為國家棟梁之材開辟了渠道。自1999年6月開始試點,2000年9月1日全面推行以來,已經成為國家幫助貧困學生入學并完成學業的主要途徑。但是由于國家助學貸款屬于無擔保的信用貸款,這一項對貧困學生非常有利的政策在具體實行過程中遇到了比較嚴重的還款違約問題。本文選取湖南省某高校作為研究對象,就其助學貸款償還情況和大學生違約原因兩方面進行了調查。

一、湖南某高校助學貸款償還調查

助學貸款償還情況,直接影響其高校,在償還過程中產生的學生違約現象對高校的形象會產生惡劣的負面作用。各高校對于各自的助學貸款償還及違約數據和資料的處理十分慎重。出于對國家助學貸款違約問題的敏感考慮,各高校對有關違約問題的各種數據和資料基本上都有相應的保密級別,因此,作者未能獲取更多的高校國家助學貸款違約的數據和資料,所以只選取了湖南某高校作為研究對象,其數據來自中國農業銀行湖南省分行湖南某高校支行。該高校屬于湖南省“重點”高校,而且在國家助學貸款管理過程中,該高校十分注重對數據的收集和資料的整理,并加以分析,對貸款管理工作做了很多有益的探索和實踐,并取得了階段性的成果。該高校的數據和資料對分析國家助學貸款償還問題上具有代表性和典型意義。

(一)助學貸款發放基本情況

湖南某高校于2002年至今,與中國農業銀行湖南省分行湖南某高校支行展開了銀校業務全面合作。隨著助學貸款政策的不斷完善和對各級政府及學校對助學貸款工作重視度的不斷提高,湖南某高校助學貸款人數及金額呈逐年上升的趨勢。2002-2003年度是共為960名學生辦理了助學貸款,共計414萬元。2004年助學貸款新政策的出臺,進一步推動了高校國家助學貸款新模式運行的進程。2004-2007年在國家助學貸款新機制下湖南某高校貸款人數及金額呈逐年上升趨勢。2007年度較2004年度貸款人數增加了66.2%,發放金額增加了77.2%。學校每年從事業收入中提取一定比例的助學資金用于助學貸款風險補償,確保與經辦銀行建立穩定高校的助學貸款全面合作。這切實緩解了家庭經濟困難學生經濟壓力。(數據截止至2007年12月31日)但是,隨著2006年第一批申請到助學貸款的學生進入還貸期以來,違約現象嚴重的問題日益突顯。

(二)助學貸款償還基本情況

按照高助學貸款合同的規定,貸款大學生畢業后還款日是每季度最后一個月的20日,即3月20日、6月20日、9月20日和12月20日為還款日。湖南某高校從獲得國家助學貸款的學生2006年開始進入還款期。作者采集到了2006年9月20日-2008年12月20日助學貸款償還及違約人數的連續數據,如表2、表3所示。其中人數違約率計算方法是,人數違約率=違約人數/應還貸款人數×100% 。

從表3里的數據來看,2008年12月20日,湖南某高校獲得國家助學貸款1571名應還款學生中,有606人沒有按時還款,人數違約率為38.6% ,其情況也最為嚴重,人數違約率偏高。這與當時受全球金融危機影響,就業形勢異常嚴峻的背景是相對應的。這一點從表2中也可以得到證實,2008屆畢業生助學貸款違約率34.81%最高,而2006屆畢業生助學貸款違約率24.81%最低。從中反應了2006屆畢業生比2008屆畢業生畢業當時的就業形勢要好、就業率要高,還貸能力也比較強。

在每個還款日,金額違約率的情況都是與人數違約率的情況相對應的,但并不相等。金額違約率的計算方法是,金額違約率=違約金額/應還金額×100%。以2008年3月20日的數據為例,應還金額為3954681.8元,實際歸還金額為39511622.1元,違約金額為35196.7元,金額違約率是8.9‰。受調查對象所限,作者無法從經辦銀行獲取詳細違約金額的連續數據,不過據學校當時的估計,2007年至2008年,湖南某高校助學貸款金額違約率基本保持在8‰左右,金額違約率大大高于銀行所要求3‰的警戒標準。

在金額違約率高的同時,違約金額低的違約學生部分占全部違約學生的比例也是比較高。仍以2008年3月20日的違約情況為例,如表4所示:257名違約學生違約金額共計35196.7元,人均違約金額136.95元。其中有67人的違約金額不足100元,占全體違約人數的26.1%。違約金額最低的8人,人均違約金額僅為1元。這部分違約學生主要是因為沒有仔細核對還款計劃中的還款金額,所交金額與還款計劃存在些微差距,從而造成違約。257名違約學生違約金額超過1000元的只有2人僅占全體違約人數的0.8%,400元以下的共234人,居然占了全體違約人數的91.1%。

二、助學貸款償還違約原因調查

為了對助學貸款償還過程中違約問題的原因進行透徹的分析,筆者通過對2008年12月20日違約的278名學生面對面訪談、電話訪談、QQ方式訪談、發送電子郵件等,調查了學生償還過程中的違約原因,詳細統計數據見表5。本次調查將違約原因分為六類,依次用AF六個英文字母作為各自的代碼。

總體上說,造成貸款學生違約,既有經濟困難等客觀原因造成的,也有主觀因素造成的違約。表中顯示,貸款學生誠信意識不強是造成還款違約的主要原因,主要體現在:

(一)忘記還款時間,還貸意識薄弱。這部分貸款學生中,一部分確實是疏忽忘了還款時間,尤其是第一次還款的時候,經提醒后,能及時還款;另一部分貸款學生還沒有把還貸當作是自己應履行的義務,處于一種觀望的狀態,學校、銀行催一次,就還一次,不催就不還。

(二)不與銀行聯系,不主動告知目前的就業狀態和還款能力。還有一種比較特殊的情況就是E類(沒有聯系方式,無法聯系到違約者本人)違約者,失去聯系的占比21. 2%。由于無法聯系到違約者本人,所以這部分違約學生的情況我們難以了解。

(三)少數學生故意不還款,影響惡劣。D類(缺乏基本誠信意識造成的惡意違約)違約學生是明顯的惡意違約,從數據顯示的情況來看,在湖南某高校的違約學生群體中,惡意違約的學生人數極少,占違約總人數的3%左右。“能不還就盡量不還,能拖欠就盡量拖欠”是這類學生的心態。在調研中,據學校反映,和上述的第三種違約類型不同,這類學生并不缺乏還款能力,只是心里根本就不想還款。

(四)因還款能力不足造成違約。這項違約造成的比率21.6%,要比以往的調查研究偏高,根據作者訪談違約者,這與受2008年全球金融危機影響有直接關系。據調查,畢業后未能就業的大學生或就業之后工作不穩定的學生,延期畢業的大學生和繼續攻讀研究生學位的大學生是這一違約群體的主要代表。

(五)由于利息計算的調整或由于特殊原因沒能及還款造成的違約。利息計算的調整畢業生實際每期應還金額與所持還款計劃書上的金額可能會有些許誤差,在違約名單上,有時會看到某某學生欠款幾元甚至零點幾元的記錄,讓人感到非常遺憾。

三、結論

通過對湖南某高校助學貸款償還的實例研究,我們可以得出以下幾個結論:

(一)助學貸款還貸違約率高

據統計,全國學生貸款逾期不還的比例超過10%,遠高于僅為1‰的居民貸款。有關調查也顯示,還貸學生全國平均違約率接近 20%,有的學校甚至達到了30%-40%。目前,助學貸款的不良率已達 30%,是普通人貸款壞賬的 15 倍。

在對湖南某高校助學貸款償還調查中,2006年湖南某高校第一次進入還貸期,違約率就達到32.8%,遠遠全國平均違約率,2008年12月20日,湖南某高校獲得國家助學貸款1571名應還款學生中,有606人沒有按時還款,人數違約率高達38.6%。從貸款學生償還情況整體上看,隨著還款人數的逐漸增多,違約人數也在增多,違約率居高不下,每屆畢業生違約率還呈上升的趨勢。如:2006屆畢業生,應還款人數為595人,違約人數為148人,違約率為24.81%;2007屆畢業生,應還款人數為253人,違約人數為79人,違約率為31.09%;2008屆畢業生,應還款人數為602人,違約人數為210人,違約率為34.81%。

所以,不管是從國家層面上來看,還是從學校層面上來看,助學貸款在償還過程中違約現象嚴重都是一個丞待解決的重要問題。

(二)助學貸款銀行回收率低

銀行是營利機構,是以追求利潤為目標的企業。作為企業,銀行必須按照市場化的原則運作,降低不良貸款比例是銀行得以生存的前提。然而,助學貸款的高違約率卻使銀行對助學貸款的回收陷入的困境。

以湖南某高校助學貸款償還2008年3月20日的數據為例,應還金額為3954681.8元,實際歸還金額為39511622.1元,違約金額為35196.7元,金額違約率是8.9‰。受調查對象所限,作者無法從經辦銀行獲取詳細違約金額的連續數據,不過據學校當時的估計,2007年至2008年,湖南某高校助學貸款金額違約率基本保持在8‰左右,金額違約率大大高于銀行所要求3‰的警戒標準。

助學貸款按期足額歸還和循環使用,是助學貸款政策順利進行下去的保障。因此,能否解決我國助學貸款回收難問題,將關系到我國助學貸款政策順利的繼續實施。同時也是我國助學貸款償還要解決的重要問題。

(三)貸后管理中銀校關系不順

在助學貸款貸后管理工作上，銀行與高校的關系沒有完全理順，致使權責不明確，銀行在放貸方面積極性不高，而對貸后管理的要求很高，高校在學生貸后信息管理等基礎工作方面的投入不夠，對學生畢業離校后的管理鞭長莫及，導致對違約學生催還貸工作面臨較大困難。同時，由于貸后管理中銀行與高校權責的不明確，也導致了跟蹤、追繳、咨詢機制等上都存在很大的缺陷。

在對湖南某高校的償還調查的國家助學貸款違約原因分析中，我們發現因不了解還款信息造成違約的占17.1%；沒有聯系方式，無法聯系到違約者本人的占21.2%；由于缺乏時間觀念造成違約的占33.7%。從中反映了在違約學生中高達72.0%的學生是由貸后管理工作中銀行與高校的關系沒有完全理順而造成違約的。所以，貸后管理中銀校關系的不明確是我國助學貸款丞待解決的另一個主要問題。

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