農(nóng)村信用社小額信貸持續(xù)經(jīng)營(yíng)的相關(guān)問(wèn)題探討

張　璐

摘要：文章通過(guò)簡(jiǎn)述農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展現(xiàn)狀，針對(duì)農(nóng)村信用社小額信貸的資金供給不足、農(nóng)村信用社的歷史遺留問(wèn)題、行政干預(yù)過(guò)多和農(nóng)戶(hù)自身的問(wèn)題等分析制約農(nóng)村信用社小額信貸持續(xù)經(jīng)營(yíng)的原因。提出實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社小額信貸持續(xù)經(jīng)營(yíng)的路徑：采取多種途徑增加小額信貸資金、規(guī)范地方政府行為、培養(yǎng)高素質(zhì)的小額信貸從業(yè)隊(duì)伍、建全小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)管機(jī)制等。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；小額信貸；持續(xù)經(jīng)營(yíng)

一、農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展現(xiàn)狀

農(nóng)村信用社小額信貸是一項(xiàng)商業(yè)性業(yè)務(wù)，一項(xiàng)金融活動(dòng)，靠制度性的商業(yè)化運(yùn)作持續(xù)開(kāi)展。農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)小額貸款的目的：在考慮農(nóng)村信用社的可持續(xù)發(fā)展經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)上，增加農(nóng)村信貸資金的供給。滿(mǎn)足農(nóng)戶(hù)一般性的種植和養(yǎng)殖業(yè)的資金需求，充分調(diào)動(dòng)農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)積極性，拉動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)戶(hù)收入的快速增長(zhǎng)。農(nóng)村信用社開(kāi)展小額信貸包括農(nóng)戶(hù)小額信用貸款和聯(lián)保貸款。農(nóng)戶(hù)小額信貸是指以農(nóng)戶(hù)(即自然人)為貸款對(duì)象，基于農(nóng)戶(hù)的信譽(yù)，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶(hù)發(fā)放的不需抵押、擔(dān)保的貸款。它主要以有一定經(jīng)濟(jì)活動(dòng)能力的中低收入農(nóng)戶(hù)為貸款對(duì)象，采取持續(xù)性滾動(dòng)式放貸以鼓勵(lì)還款，貸款輪數(shù)越多，貸款額越大。其基本做法是：首先，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、相關(guān)部門(mén)和農(nóng)村信用社共同成立領(lǐng)導(dǎo)組，對(duì)申請(qǐng)的農(nóng)戶(hù)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。其次，按照“一次核定、余額控制、隨用隨貸、周轉(zhuǎn)使用”的原則，對(duì)評(píng)定的不同信用等級(jí)的農(nóng)戶(hù)發(fā)放信用貸款證。最后，農(nóng)戶(hù)在需要時(shí)就可以持貸款證和身份證直接到信用社辦理貸款證限額以?xún)?nèi)的貸款。中國(guó)的農(nóng)村小額信貸走過(guò)了14個(gè)年頭，從1993年開(kāi)始試點(diǎn)，1996年進(jìn)行擴(kuò)展，1999年全面推行，以及2000年開(kāi)始的金融機(jī)構(gòu)全面介入階段，憑借農(nóng)信社的網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)大多數(shù)農(nóng)民進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)估，然后依此進(jìn)行小額授信貸款。農(nóng)村信用社小額信貸有效地利用了民間閑散的資金，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的資金支持，緩解了農(nóng)戶(hù)貸款難的問(wèn)題，增加了農(nóng)民收入，提高了農(nóng)民創(chuàng)業(yè)熱情，受到廣大農(nóng)戶(hù)的歡迎。據(jù)銀監(jiān)會(huì)初步統(tǒng)計(jì)，截至目前，農(nóng)戶(hù)小額信用貸款2038億元，農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款余額達(dá)到1351億元，獲得貸款的農(nóng)戶(hù)達(dá)到7742萬(wàn)戶(hù)，占全國(guó)農(nóng)戶(hù)總數(shù)的32.6％，占有合理需求并符合貸款條件農(nóng)戶(hù)數(shù)的近60％，受惠農(nóng)民超過(guò)3億。

二、農(nóng)村信用社小額信貸經(jīng)營(yíng)存在的問(wèn)題分析

(一)資金供給不足

資金是農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的主要載體，其營(yíng)運(yùn)效率直接決定了經(jīng)營(yíng)效率。受多種因素制約，農(nóng)村信用社資金營(yíng)運(yùn)效率相對(duì)較低。一方面，在農(nóng)村資金非農(nóng)化趨勢(shì)日益突出，造成了農(nóng)村資金嚴(yán)重外流，加劇了農(nóng)村資金緊缺的矛盾。就福建省而言。2003年全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下各商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄吸收存款占80％，而農(nóng)信社吸收資金僅占20％。另一方面，農(nóng)村信用社小額信貸的資金來(lái)源渠道狹窄，主要來(lái)源于吸收存款和中國(guó)人民銀行的支農(nóng)再貸款。

(二)歷史包袱過(guò)重

農(nóng)村信用社長(zhǎng)期以來(lái)積累的財(cái)務(wù)包袱沉重。農(nóng)村信用社是運(yùn)營(yíng)小額信貸的主體，沉重的歷史包袱，削弱了信用社的資金投放能力。一方面，1983年以前信用社既是合作金融組織，又是農(nóng)行的基層機(jī)構(gòu)，這種身份一直延續(xù)到與農(nóng)行“脫鉤”前。因各種原因形成的不良貸款已經(jīng)形成呆滯、呆賬貸款。在福建省，2003年按人民銀行金融監(jiān)管指標(biāo)劃分，風(fēng)險(xiǎn)社208個(gè)，占法人社的21 3％，“兩呆”貸款占比超過(guò)30％的166個(gè)，賬面資不抵債的136個(gè)。另一方面，農(nóng)村信用社長(zhǎng)期以來(lái)，沒(méi)有獨(dú)立自主的經(jīng)營(yíng)權(quán)，權(quán)責(zé)關(guān)系不明，20世紀(jì)80年代中期為促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展，在行政干預(yù)下農(nóng)村信用社形成了大量壞賬。

(三)行政干預(yù)過(guò)多

農(nóng)村信用社作為合作金融組織，長(zhǎng)期受?chē)?guó)家銀行的領(lǐng)導(dǎo)和管理，烙下了行政化、附屬化的印記。從理論上講，社會(huì)金融資源的配置應(yīng)遵循市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律，自發(fā)地達(dá)到資源分配的最優(yōu)化。而在現(xiàn)實(shí)中，地方政府為了追求所謂的“政績(jī)”和局部利益，出現(xiàn)了“企業(yè)立項(xiàng)找政府，政府拍板定項(xiàng)目，指令信用社出資金”的現(xiàn)象，不僅占用了農(nóng)戶(hù)小額信貸的資金，還給信用社造成了大量的不良貸款。有些地方政府不顧市場(chǎng)規(guī)律，運(yùn)用行政命令引導(dǎo)農(nóng)民通過(guò)小額農(nóng)貸進(jìn)行一些欠充分論證的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，不僅使信用社經(jīng)營(yíng)自主權(quán)難以落實(shí)，更加劇了貸款投向的誤差，使信用社存量風(fēng)險(xiǎn)累積和增量風(fēng)險(xiǎn)疊加。

(四)人力資源短缺

農(nóng)戶(hù)數(shù)量多，居住分散，調(diào)查工作繁重，對(duì)于年齡高的信貸員，要完成工作顯然有很大的壓力。首先，信貸人員素質(zhì)不高一直是困擾農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的重要因素。信貸人員大多沒(méi)有接受過(guò)正規(guī)金融學(xué)歷教育，其知識(shí)水平、分析判斷能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿(mǎn)足日新月異的新技術(shù)革命和金融創(chuàng)新的需要。其次，信貸人員不足。一個(gè)信貸員負(fù)責(zé)2個(gè)村。少則1000多戶(hù)，多則近2000戶(hù)，這就造成信貸員無(wú)法詳盡了解每家每戶(hù)的信息，很難做好貸后的跟蹤監(jiān)控。部分信貸人員責(zé)任心不強(qiáng)，在貸款發(fā)放過(guò)程中未能?chē)?yán)格履行職責(zé)，對(duì)客戶(hù)的資格審查不全不實(shí)，搞形式走過(guò)場(chǎng)。

(五)農(nóng)戶(hù)自身的問(wèn)題

首先，農(nóng)戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶(hù)信用問(wèn)題主要來(lái)自于農(nóng)戶(hù)個(gè)人本質(zhì)，表現(xiàn)在個(gè)人道德水準(zhǔn)、信用觀念和對(duì)事物的作為等方面。相對(duì)來(lái)說(shuō)農(nóng)戶(hù)受教育較少、信用觀念淡薄，“賴(lài)賬戶(hù)、釘子戶(hù)”多，容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)戶(hù)受到無(wú)償補(bǔ)貼的影響。形成了貸款不用還的定向思維模式，出現(xiàn)了嚴(yán)重的誠(chéng)信危機(jī)，抱著能拖就拖、能等就等的心理，造成小額信貸資金的清收難的問(wèn)題。另外，個(gè)別農(nóng)戶(hù)把貸款證借給別人，為他人從信用社冒名貸款，造成信用社既不能向借證者討也不能向借款者收的尷尬局面。其次，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，農(nóng)戶(hù)小額信貸只是實(shí)現(xiàn)了貸款對(duì)象的分散化。由于農(nóng)戶(hù)市場(chǎng)意識(shí)薄弱，對(duì)市場(chǎng)的敏感性不強(qiáng)。貸款發(fā)放到不同農(nóng)戶(hù)的手中以后，農(nóng)戶(hù)們往往會(huì)不約而同地將貸款集中投放于某一項(xiàng)目，這樣容易導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，使得資金回報(bào)率低，進(jìn)一步引起信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、農(nóng)村信用社小額信貸持續(xù)經(jīng)營(yíng)的路徑選擇

(一)采取多種途徑增加小額信貸資金

首先。努力擴(kuò)大資金來(lái)源渠道。大力推動(dòng)農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股工作，廣泛宣傳農(nóng)村信用社在農(nóng)村中樹(shù)立良好的公眾形象，宣傳農(nóng)村信用社增資控股的政策，充分調(diào)動(dòng)社會(huì)各界投資人股農(nóng)村信用社的積極性，鼓勵(lì)和引導(dǎo)具有戰(zhàn)略投資意識(shí)的民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)和城鎮(zhèn)居民等各類(lèi)經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)人投資入股。其次，央行要因地制宜，適度增加支農(nóng)再貸款額度，還要合理安排支農(nóng)再貸款的期限和罰息。由于農(nóng)戶(hù)小額信貸的發(fā)放期限受支農(nóng)再貸款發(fā)放期限的制約，央行對(duì)農(nóng)村信用社支農(nóng)再貸款的期限只有根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期來(lái)確定，才能有效保證農(nóng)戶(hù)小額信貸的發(fā)放期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期相符，使農(nóng)戶(hù)小額

信貸實(shí)現(xiàn)良性周轉(zhuǎn)。

(二)采取有效措施以消化歷史包袱

資產(chǎn)管理公司對(duì)農(nóng)信社符合條件的歷史包袱中的不良貸款進(jìn)行剝離清收或采取其他有效的方式進(jìn)行消化。對(duì)于信用社而言，處置不良資產(chǎn)還可以信用社經(jīng)營(yíng)體制改革為契機(jī)，應(yīng)充分利用國(guó)家給予的政策扶持，加大清收力度，努力實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)“雙降”，盡快實(shí)現(xiàn)央行票據(jù)兌付工作。借以通過(guò)票據(jù)置換提高信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量。農(nóng)信社歷史包袱的消化離不開(kāi)政府的支持，而當(dāng)?shù)卣哟髮?duì)農(nóng)信社消化歷史包袱的支持力度也是防范金融風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要舉措。對(duì)于一些由于政策性因素形成的歷史包袱，如儲(chǔ)蓄保值補(bǔ)貼支出、稅負(fù)比例過(guò)高等，要及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，爭(zhēng)取盡量多的財(cái)政和人力支持，消化歷史包袱。

(三)規(guī)范地方政府行為

首先。農(nóng)村信用社積極維護(hù)自主經(jīng)營(yíng)權(quán)，加強(qiáng)與地方政府的溝通和聯(lián)系，取得政府部門(mén)的理解和支持。其次，加強(qiáng)政府部門(mén)內(nèi)部的審計(jì)監(jiān)督作用，將公共資源的使用置于嚴(yán)格的社會(huì)監(jiān)督之下，使公共資源真正用到廣大民眾迫切需要的生產(chǎn)性公共產(chǎn)品上，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村社會(huì)的全面發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。再次，地方政府要轉(zhuǎn)變政府職能，逐步向公共服務(wù)轉(zhuǎn)變，應(yīng)主要依靠經(jīng)濟(jì)、法律手段對(duì)農(nóng)村信用社實(shí)施科學(xué)有效的管理和引導(dǎo)。最后，積極發(fā)揮各級(jí)人民代表大會(huì)及民間組織的監(jiān)督、檢查作用，防止基層政府按自己的利益目標(biāo)來(lái)決策公共資源的使用方向，從而盡力避免因地方政府對(duì)信用社信貸投放的干預(yù)帶來(lái)抵債的資產(chǎn)損失。

(四)培養(yǎng)高素質(zhì)的小額信貸從業(yè)隊(duì)伍

小額信貸從業(yè)人員只有具備了良好的素質(zhì)，才能正確地進(jìn)行貸款調(diào)查、分析、決策，避免和減少貸款失誤，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。要堅(jiān)持以人為本的原則，建立一套公開(kāi)、公平、公正的用人機(jī)制。強(qiáng)化培訓(xùn)制度，加強(qiáng)員工的素質(zhì)教育和技能培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，是加強(qiáng)農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。信貸員除了應(yīng)具備良好的政治品質(zhì)、職業(yè)道德和工作作風(fēng)外，還必須具備相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)、法律、市場(chǎng)、公關(guān)、財(cái)會(huì)等各種專(zhuān)業(yè)知識(shí)，農(nóng)信社應(yīng)有針對(duì)性地舉辦各種專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)班，促進(jìn)信貸員努力加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)。

(五)增強(qiáng)農(nóng)戶(hù)的信用觀念和金融意識(shí)

首先，全面開(kāi)展信用工程活動(dòng)是培育農(nóng)村信用環(huán)境和弱化農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重大舉措。通過(guò)大量廣泛深入的宣傳，提高農(nóng)民對(duì)小額信貸的意義、政策和要求的認(rèn)識(shí)，宣傳工作要定期與靈活相統(tǒng)一，務(wù)必使每位農(nóng)戶(hù)都了解小額信貸；開(kāi)展形式多樣的宣傳活動(dòng)，努力培育“講信用光榮、無(wú)信用可恥”的信用意識(shí)，使農(nóng)民恪守“有借有還、再貸不難”的公民信用道德準(zhǔn)則；利用開(kāi)展信用鄉(xiāng)、信用村和信用戶(hù)的評(píng)比活動(dòng)，提高信用意識(shí)，認(rèn)識(shí)到信用的重要性。其次，農(nóng)民為市場(chǎng)中的弱勢(shì)群體，他們對(duì)迅速變化著的市場(chǎng)反應(yīng)不夠靈敏。對(duì)適用技術(shù)的了解不夠。在目前的機(jī)構(gòu)設(shè)置中，中國(guó)農(nóng)村信用社不具備對(duì)農(nóng)戶(hù)大規(guī)模培訓(xùn)的能力，這就需要各級(jí)政府，特別是基層政府的介入。把農(nóng)村的技術(shù)工作者及有關(guān)部門(mén)聯(lián)動(dòng)起來(lái)，配合小額信貸項(xiàng)目，不斷地給農(nóng)民以培訓(xùn)。

(六)健全農(nóng)村信用社小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制與監(jiān)管機(jī)制

首先，進(jìn)一步完善信用評(píng)級(jí)制度，建立健全農(nóng)戶(hù)經(jīng)濟(jì)檔案，最大限度地防范信用戶(hù)評(píng)估失實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)農(nóng)村信用體系建設(shè)才能使農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。各地政府和信用社要十分重視農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)，通過(guò)廣泛深入的宣傳，提高農(nóng)民對(duì)推廣小額信貸工作的認(rèn)識(shí)；利用開(kāi)展信用鄉(xiāng)、信用村和信用戶(hù)的評(píng)比活動(dòng)，倡導(dǎo)信用興農(nóng)理念，營(yíng)造講發(fā)展、守信用的良好氛圍，為農(nóng)戶(hù)小額信用貸款推廣工作創(chuàng)造堅(jiān)實(shí)的誠(chéng)信基礎(chǔ)。其次，健全風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和監(jiān)管機(jī)制為農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展護(hù)航。一是鑒于農(nóng)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的基礎(chǔ)地位及易受自然災(zāi)害影響的實(shí)際情況，國(guó)家應(yīng)考慮在廣大農(nóng)村地區(qū)建立以經(jīng)營(yíng)種養(yǎng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。推行農(nóng)業(yè)意外保險(xiǎn)制度，擴(kuò)大承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體，提高貸款當(dāng)事人的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。二是提高呆賬準(zhǔn)備金率和壞賬準(zhǔn)備金率。允許農(nóng)信社對(duì)小額信用貸款按年末余額1％提高2個(gè)百分點(diǎn)提取果賬準(zhǔn)備金。對(duì)小額信用貸款形成應(yīng)收未收利息適當(dāng)提高幾個(gè)百分點(diǎn)提取壞賬準(zhǔn)備金，增強(qiáng)農(nóng)信社抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。三是建議借鑒國(guó)際小額信貸通用的做法，由地方政府、金融機(jī)構(gòu)共同出資建立農(nóng)戶(hù)小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，以解決小額信用貸款因涉及面廣、政策性強(qiáng)、投入成本高而容易形成“財(cái)務(wù)不能自負(fù)”的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償問(wèn)題。