小額貸款公司發展完善的思路

牛立業　雷小寧

平涼市崆峒區中實小額貸款有限責任公司(以下簡稱中實小額貸款公司)成立于2008年12月，是甘肅省首家成立的小額貸款公司，注冊資本1000萬元。中實小額貸款公司成立以來，作為當地銀行業金融機構的補充，對緩解農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低，金融供給不足、競爭不充分等問題，引導社會資金流向農村地區，支持農村經濟發展發揮了重要作用。

經營情況

貸款穩步增長。中實小額貸款公司根據地方經濟發展需要，積極響應國家政策，加大對地方企業的信貨扶持力度。據調查，至2009年6月末，該小額貸款公司各項貸款余額達933萬元，月均增幅2.3％，累計發放貸款2239.25萬元。從貸款投向看，涉農貸款累計發放達876.11萬元，占比39.143％，中小企業貸款累計發放達1363.14萬元，占比60.87％。

業務經營較好，盈利水平保持增長態勢。據調查，至2009年6月末，中實小額貸款公司實現利息收入29.03萬元，各項支出23.12萬元，其中，營業費用19.22萬元，實現凈利潤5.9萬元，資產費用率為1.91％，資產利潤率為0.59％。

經營風險暫未出現。因中實小額貸款公司成立時間不長，經營風險暫未出現，尚未提取貸款風險準備金，通過與全市法人銀行業金融機構比較，整體抗風險能力較弱，

貸款利率高于同期銀行利率。中實小額貸款公司固定利率區間分布為基準利率的(3.5，4)倍之間。加權平均貸款利率為19.32％，貸款期限一般在6個月以內。全市農村信用社和村鎮銀行的加權平均貸款利率均為10.1249％，中實小額貸款公司貸款利率遠遠高于農村信用社和村鎮銀行。

信貸投向集中于商品批發零售業。據調查，中實小額貸款公司至2009年6月底累計發放貸款2239.25萬元，其中累計發放中小企業貸款1363.14萬元。占全部貸款的60.87％，其主要投向批發零售業，貸款相對集中，潛在風險較大。

貸款審批制度較為嚴格。中實小額貸款公司對所有企業貸款要求必須有抵押或質押物，對個人貸款要求必須由兩名有固定收入來源的人員提供擔保。同時，成立了業務風險控制委員會，10萬元以下貸款由總經理審批，10萬元至30萬元的貸款由公司三人組成的評估小組審批，30萬元以上貸款由股東會議審批。

制約因素

競爭優質客戶難。這是小額貸款公司起步階段面臨的最大困難之一。小額貸款公司主要在農村地區開展金融業務，運營成本高，收益周期長，經營利潤低。與經營時間長，網點分布廣的農村信用社和農業銀行相比，小額貸款公司對農村地區客戶經營情況和資信狀況了解不充分，資金實力弱，信息網絡資源欠缺，競爭優質客戶明顯處于劣勢。

經營風險抵御難。從調查情況看，中實小額貸款公司的注冊資本為1000萬元，符合相關規定。但過低的準入門檻，使得小額貸款公司等新型農村金融機構先天不足，抗風險能力低下，內控能力相對較弱。

降低放款利率難。從調查情況看，中實小額貸款公司發放貸款的利率全部是同期限金融機構貸款利率的3.5至4倍，按照中實小額貸款公司目前的貸款利率，實際的資金回報率確實較低。股東對公司有盈利要求，貸款公司的壓力也比較大。從中實小額貸款公司對貸款成本的測算看，將貸款加權平均利率定在20％左右，實際的資金回報率約為8％，這樣才能維持各項業務支出，并為公司業務發展逐步積累實力。

稅收等優惠政策落實難。甘肅省政府發布的《關于進一步促進金融業發展的意見》中指出：鼓勵社會資本參與設立村鎮銀行，農村資金互助社，貸款子公司，小額貸款公司，四類機構在稅費等方面參照農村信用社的有關優惠政策執行。但小額貸款公司在性質上屬于一般工商企業，需繳納25％的企業所得稅，而且小額貸款公司資金總量有限，稅后利潤和股東分紅也很有限。此外，小額貸款公司也不具備申請人民銀行支農再貸款的條件。

加入人民銀行征信系統難。小額貸款公司在貸前盡管要對客戶的資產抵押情況進行實地調查，但不能像其他銀行一樣方便查詢征信系統，難以掌握貸戶的相關信息，容易遭受信用欺詐，經營風險程度較高。

同業拆放優惠利率享受難。由于小額貸款公司不屬于金融機構，在融資時不能享受銀行間同業拆借利率，只能依照企業貸款利率執行。此外，小額貸款公司在銀行的存款也只能按一般工商企業的活期存款利率計算，遠低于金融企業的同業存放利率。

完善思路

明確定位與發展方向。在我國中西部地區，小額貸款公司的作用是非常現實而重要的，甚至是無法替代的。所以，從發展方向上，小額貸款公司主要是“做強”而不一定是“做大”。小額貸款公司在為中低收入人群提供金融服務的同時，還要實現自身的可持續發展，關鍵是要尋找和掌握支農與盈利兩大目標的平衡點。

切實加強業務指導。有關主管部門應加大對小額貸款公司的業務指導力度，引導幫助其建立完善的風險評價體系和貸款管理制度，尤其是建立健全完備規范的賬款催收制度，防范風險集中發生，確保小額貸款公司業務開始就沿著規范化、標準化和科學化的管理軌道發展。

著力加大監測預警。有關部門要切實加強對小額貸款公司的監測預警，加大監管力度，有效規避風險，促其穩步健康發展，確保一方金融平安。

嚴把信貸風險關口。監管部門要積極督促小額貸款公司加強風險防控工作，堅持審慎，穩健的發展戰略，業務管理上要加強對市場行業和區域經濟的研究，力求準確掌握客戶信息，優選市場和客戶，把握第一還款來源，確保償付能力，嚴格準入標準，做好貸款擔保和抵押的動態管理，不斷提高風險預警監控能力，實現持續穩定發展。

制定各種優惠政策。在稅收方面，建議參照農村信用社的有關優惠標準，或者略低于農村信用社標準執行，并給于3～5年的優惠過渡期，以幫助小額貸款公司發展壯大。在同業拆借利率方面，建議按照銀行業金融機構的標準執行，平等參與資金拆借市場。在吸收股本金方面，建議省級政府金融主管部門制定更加具體的政策，既要引導社會和個人的閑散資金合法流入到小額貸款公司，進一步壯大公司資金實力，又要防止可能由此引發的非法集資事件，切實維護金融穩定和社會穩定。此外，人民銀行支農再貸款可適當擴展到小額貸款公司。

擴展征信采集范圍。將小額貸款公司、村鎮銀行等新型農村金融機構納入征信系統。這樣既能擴大和延伸征信采集范圍，又能方便各金融機構和小額貸款公司實現信用信息資源共享。建立健全“政府主導，人行推動，部門聯動，社會參與”的信用信息網絡體系。

促其轉為村鎮銀行。今年6月，銀監會正式出臺了《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》。該規定中明確要求，村鎮銀行最大股東或唯一股東必須是銀行業金融機構。目前小額貸款公司工作人員從業經驗比較豐富，有著規范的放貸流程、嚴格的操作程序，除了不能吸收存款外，小額貸款公司和正規銀行幾乎沒有什么區別。小額貸款公司轉為村鎮銀行后，靠存款資金來發放貸款，資金實力會大大增強，必將更好地配合地方經濟發展，成為地方中小企業，個體工商戶和農民群眾融資的重要渠道。