信用證被拒付后如何討回貨款

案例

2006年7月，四川A公司與也門B公司簽訂總價為212250美元的戶外架設用電話線出口合同，約定以信用證方式支付。此后，經B公司申請，東方匯理銀行薩那分行(簡稱薩那分行)于2007年5月26日開出了以A公司為受益人的不可撤銷跟單信用證，信用證項下總金額為212250美元，指定東方匯理銀行上海分行(以下簡稱上海分行)為議付行；允許分批裝運、轉運，最遲裝運日為2007年6月2日；付款條件為信用證金額85％憑提交的完全符合信用證條款的裝運單據支付，15％的應付余額在最后一批貨物到進口港后1天內償付。

履行過程中，四川A公司分4批交貨放單。上海分行支付了第一批和第三批信用證項下規定的款項。第二批單證因下列不符點，薩那分行通知上海分行拒收單據：1、提單上明示的班輪條款是打印出來的而非蓋章；2、匯票提示100％償付，而不是按照信用證條款規定的85％；3、提交的提單是港對港或聯運提單，而不是海運提單。第四批單證因以下不符點，薩那分行也通知上海分行拒付信用證下款項：1、保險單的改動未予有效證明；2、提單不符合信用證對清潔提單的要求。但上海分行對以上不符點表示不同意。

隨后，A公司向上海市第一中級人民法院提起訴訟，一審法院經審理認為，薩那分行提出的不符點不構成拒付的理由，或根本不構成不符點。上海分行承擔保兌行的責任。法院支持原告的訴訟請求，要求薩那分行和上海分行向A公司共同支付信用證項下款項及其利息。薩那分行和上海分行均不服原判，上訴至上海市高級人民法院。上海高院經審理后駁回了上訴，維持原判。

案例分析

本案中，當事人在信用證中約定適用國際商會第500號出版物《跟單信用證統一慣例》，該約定有效，故對于本案爭議的處理適用該國際慣例。

根據信用證獨立性原則的要求，銀行只審查信用證項下有關單據之間及其與信用證有關條款之間在表面上是否相符。根據本案薩那分行提出的第二、第四批單證存在不符點，其有權拒付的觀點，分析如下：

關于提單上明示的班輪條款是打印出來而非蓋章的問題。首先，當事人之間約定的信用證條款并未對此作出規定，且按照國際商會《關于審核跟單信用證項下單據的國際標準銀行實務》的規定，也未對信用證議付單據中提單班輪條款是否必須為蓋章作出限定；其次，第二批單據和第一批單據中兩份提單中班輪條款均系打印字樣，但開證行薩那分行對第一份提單并未提出異議。因此，A公司有理由信賴開證行的審單標準，提交同樣類型的單據。故此點不構成不符點。

關于第二批單據中匯票金額并未按照信用證條款規定填寫的問題。根據UCP500第13條的規定，銀行不審核信用證中未規定的單據。如果銀行收到此類單據，將退還交單人，或將其轉交，而對此并不負責任。本案中，信用證第46A條對議付信用證所需提交單據的規定并不包括匯票。因此該項不構成不符點。

關于第二批單據中提單并非海運提單的問題。按照UCP500第23條的規定，提單不論如何命名，只要其滿足了信用證條款規定的條件，即可成為信用證要求的海運提單。因此，提單名稱的不同不能構成不符點，開證行不能依據此項主張拒付信用證款項。

關于第四批單據中保險單改動之處未作證明的問題。該批單據中保險單的兩處修改均經過了保單簽發人中國人民保險公司四川省分公司的簽章證明。故該項不符點不能成立。

關于未出具清潔提單的問題。薩那分行在其拒付通知中未具體說明理由。而根據UCP500的規定，拒付通知中對不符點的表述應該足夠準確，且需描述理由，僅僅指定不符點類型是不夠的。因此，該拒付通知無效。

因此，薩那分行提出的不符點不能構成拒付的理由，法院正是據此判決薩那分行的拒付理由不能成立。

另外，信用證所載內容表明，開證行薩那分行在信用證保兌一欄內授權允許保兌，而通知行上海分行隨后在其作出的信用證通知書中加具保兌條款。由此，上海分行承擔了保兌責任。按照UCP500的規定，受益人在信用證有效期內提交了符合信用證條款規定的議付單據后，若開證行無理拒付信用證款項，保兌行應承擔第一性的付款責任。據此，法院判決上海分行與薩那分行向A公司共同支付信用證項下款項及其利息。

啟示

從事進出口貿易的公司在以信用證為付款方式的交易中，有不少被銀行拒付的情況。一些經驗不足的公司在接到開證行提出不符點的通知時，往往驚慌失措，匆忙之中接受客戶降價的請求，從而直接導致了經濟損失。但本案原告沉著冷靜，做了一個很好的榜樣。

造成信用證被銀行拒付的原因有兩類，一類是銀行違法違規審單，另一類是單據確實存在問題。對于銀行違法違規審單，一方面是因為銀行信譽良莠不齊，一些信譽欠佳的開證行往往會極力配合開證申請人，對單據無端挑剔，以無害不符點拒付甚至無理拒付；另一方面是銀行素質參差不齊，對國際慣例理解也不一樣，有些銀行在未弄清不符點內容的情況下就盲目地將其認定為不符點。因此，出口商要自己認真審核不符點，做到心中有數。

出口商要以國際慣例和國際標準銀行慣例為依據，看開證行所提的不符點是否成立。單據不符可以拒付，但如果單據相符，則必須接受單據并履行信用證項下付款責任，另外開證行不得以單據以外的理由拒絕付款。如單據在表面上符合信用證，同時單據與單據之間并無不一致，就可認定所提不符點不成立，理直氣壯地要求開證行履行付款的義務。

看開證行提出不符點的前提是否已滿足。首先根據目前UCP600規定，開證行必須在合理的時間，即收到單據次日起算的5個工作日之內提出不符點，并且無延遲地以電訊方式或其他快捷方式將不符點通知提示者，其次，不符點必須一次性提出，且通知不符點同時，須說明將單據代為保管聽候處理，或徑退交單者。以上條件如有一項條件開證行未做到，開證行便無權稱單據有不符點而拒付。

有時開證行提出不符點的條件均已滿足，單據也確實存在不符點，但開證行由于自身素質或語言水平的限制，提出的不符點與實際存在的不符點大相徑庭，實質上所提的不符點是不存在的，而其后來對不符點所做的解釋，可能是正確的不符點，但出口企業可以指其是第二次提出不符點，系無效的拒付行為。

對于單據確實存在不符點的情況，出口商一定要清楚，此時開證行雖然已通知拒付，但只要受益人改正的單據在信用證規定的有效期和議付期內提交到指定銀行，且新提交的單據沒有新的不符點，則視為單據不存在不符點，開證行必須付款。因此，一旦獲知開證行提出不符點，公司的反應一定要快，看是否來得及改單，如有可能，應迅速改單并及時將單據交到指定銀行手中。

另外，《跟單信用證統一慣例》規定銀行拒付后必須持單聽候指示，或是將單據退還交單者，也就是說開證行拒付后不經受益人或議付行同意，不得擅自向開證申請人放單，否則其必須付款。此時，出口商關注貨物下落可以了解到開證申請人提貨情況。若開證申請人是憑開證行的提貨擔保提取貨物的，受益人可向議付行要求退單，然后向承運人索要貨物，承運人因無法提供貨物，必然轉而找開證行，要求其履行提貨擔保的責任，此時開證行往往會立即付款。

國內開證申請人應對一些沒有實體的空殼開證委托人的大額委托開證進行特別審查，搞清其貿易背景。如果出現信用證到期日委托人無法付款的情況，應立即查明原因，分清是一般商業問題還是詐騙。對一些大額進口類，應在信用證中規定由國際知名檢驗機構出具檢驗證書的條款：實踐證明，自身的防范措施得力，往往可免受詐騙之害。