商業銀行代理類中間業務的風險管理

摘要：眾所周知，代理類中間業務屬于收費類的傳統中間業務，它不占用或較少占用銀行資金，故總體風險較小，加上其所具有風險的計算難度大，其風險往往被忽視，但風險小不等于無風險，尤其是近幾年商業銀行推出的代理類中間業務品種多，發展快，加強對代理類中間業務的風險識別與防范十分重要。本文通過探討代理業務的主要風險，旨在分析其風險產生的原因，進而提出相應的管理措施。

關鍵詞：代理類中間業務；風險防范

中圖分類號：F830.4

文獻標識碼：A

文章編號：1672－0407(2010)02－032－04

一、引 言

二十世紀九十年代以來，國內銀行業的競爭日益激烈，特別是加入世貿組織后，隨著外資銀行的進入，中外資銀行間的競爭日趨白熱化，我國商業銀行如何在競爭中立于不敗之地，除加強自身的管理外，業務創新也十分重要。而中間業務的發展，使銀行獲得了資本消耗低、不承擔或較少承擔信用風險、有穩定的現金流來源的銀行收入，所以加快發展中間業務已經成為我國商業銀行業務發展的戰略取向之一。目前，我國商業銀行開辦的中間業務品種已初步形成九大門類：支付結算類、銀行卡類、代理類、擔保類、承諾類、交易類、基金托管類、咨詢顧問類、其他類。其中，前四類業務品種是我國商業銀行中間業務品種的主體，占品種總數的絕大部分，同時，銀行卡類、代理類業務品種也是近幾年客戶需求較為集中、商業銀行推出最多、發展最快的中間業務品種。

代理類中間業務是指商業銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務，包括代理政策性銀行業務、代理中國人民銀行業務、代理商業銀行業務、代收代付業務、代理證券業務、代理保險業務、代理其他銀行銀行卡收單業務等。在代理過程中，客戶的財產所有權不變，銀行則能充分運用自身的信譽、技能、信息等資源優勢，代客戶行使監督管理權，提供各項金融服務。在代理業務中，銀行一般不動用自己資產，不為客戶墊款，不參與收益分配只收代理手續費，因而屬于風險度較低的中間業務。但是，低風險不等于無風險，尤其代理證券業務(除代理發行、代理兌付和承銷政府債券業務外，其他代理證券業務適用審批制)和代理保險業務這兩項的中間業務，銀行仍要注意代理類中間業務的風險防范。

二、代理類中間業務風險的表現

在代理業務中，銀行一般不動用自己資產，不為客戶墊款，不參與收益分配只收代理手續費，因而屬于風險度較低的中間業務。但是，低風險不等于無風險，代理類業務一般存在操作風險、法律風險，有時還會出現信用風險。

(一)操作風險

操作風險是由于商業銀行電腦系統或內部控制系統的不完整而導致損失的可能性。操作風險主要包括兩類：第一類是指在日常經營過程中，由于各類自然災害或意外事故，如火災、通訊線路障礙、計算機系統障礙、高級管理人員人身意外事故、職員工作差錯等，從而給整個機構帶來損失的可能性；第二類是指由于經營管理上的漏洞，是管理人員在做決策時出現故意的錯誤或者非故意的錯誤，從而給整個機構帶來損失的可能性。

案例①：客戶李某到某市某網點辦理2萬元定期一年轉存業務，接待他的柜員告知李某說，銀行有一種比一年定期還好的儲蓄，期限也是一年，利息比一年定期高，李某一聽也是銀行儲蓄就同意了。該柜員為其辦好后，用信封裝好，交給李某，李某匆忙中未及細看，收起信封就走。晚上回家后，李某將信封打開一看，里面裝的并不是銀行存單，而是保險公司的保險單，并且注明期限為5年，李某非常生氣。次日一早剛上班，李某又來到該網點，將該柜員痛斥一頓，要求立即退掉。見事已至此，該柜員無奈請李某稍等，待她打電話叫保險公司的人來辦理退保手續，李某頓時火冒三丈，一直到保險公司的服務人員來后才將事態平息，整個事件前前后后給柜面其他客戶也造成了極其惡劣的影響。該案例是一起典型的由于柜員沒有使用正確的營銷方法和技巧，在營銷中誤導甚至欺騙客戶，以致營銷失敗的保險代理案例，同時在操作流程上也存在很大的弊端。

此外在代理證券業務或者代理外匯買賣業務，業務人員沒有及時、正確地領會客戶的意圖，導致交易失敗的話，銀行非但不能賺取手續費收入，反而會遭到較大損失。

(二)法律風險

中間業務法律風險是指銀行在控制中間業務過程中，因不完善或不正確的意見或文件而造成商業銀行利益受損所帶來的各種風險。代理類中間業務法律風險主要包括兩方面。

1.法律資格風險

法律資格風險是指商業銀行的代理類中間業務由于其契約性特征，如果契約訂立的一方在資格方面有欠缺，即在法律上被認定為不具備從事相應業務的資格，那么契約本身就失去了法律效力，對訂立雙方都不構成約束力。一旦出現這種情況，就極有可能造成銀行在此業務上的極大損失。

銀行的自身資格問題，可以概括為兩個方面。一方面，總體上是指，由各國金融當局或外部監管機構以法律形式確定的商業銀行中間業務經營范圍；另一方面，由監管機構或交易所規定的業務交易量方面的限制。

大部分的代理類中間業務屬于適用備案制的中間業務，但代理證券業務和代理保險業務屬于使用審批的中間業務，故商業銀行不得超越自身資格外經營。

根據保監會要求，銀行業代理保險業務，各經營機構應具備兼業資格，各個體經辦人員亦應具備從業資格。若沒有資格，銀行的代理保險業務可以做，但是，萬一發生代理保險業務風險或投訴行為，那么該銀行將面臨銀監局、保監局的懲罰。

2.有法律效力的文件風險

有法律效力的文件風險是指商業銀行中間業務經營中的各種業務憑證，代理類業務則指委托代理協議，由于在措辭上出現不確切、定義不清楚、前后不l一致等問題，從而為相關的業務操作帶來極大不便甚至帶來商業銀行利益受損。

例如，一些代理行在代理保險業務時存在不少不依法不合規的操作問題：忽視相關外部規定，在實際代理銷售保險業務當中，沒有嚴格按照保監會的要求，如存在在儲蓄柜臺代理銷售投資連接保險業務的現象；片面宣傳、未充分提示保險產品風險，在辦理業務時未將保險產品的風險對客戶進行詳盡告知，存在著業務宣傳避重就輕、模糊保險和銀行儲蓄存款的區別等行為；業務操作隨意，越權代理，一些銀行工作人員不按規定要求客戶在風險告知書、認購書等重要資料上簽字，有時還存在為了應對內部檢查擅自代客戶簽名的情況，還有的銀行工作人員為了平息與客戶之間的糾紛，在保險公司不知情的情況下擅自以銀行名義對客戶出具各種說明書、承諾書、保證書等。這些越權的代理行為，實際上都隱含著潛在的法律風險。

(三)信用風險

信用風險是指訂立合約的一方不能遵照合約按時足額履行約定的可能性。此風險來源于兩方面：一是由于客戶信用不良引起的風險，表現為中間業務對象由于不守信用，導致服務不能按期獲得；二是銀行自身的信用問題導致的風險，主要表現為銀行在提供中間業務時為了達到某種目的過度的承諾，從而引起風險。

目前商業銀行可以接受委托代理發行、兌付、買賣各類有價證券業務，這些業務雖說只是代理，委托人應該將資金預先存入受托銀行，銀行才能代理兌付債券。但在債券發行時，債券表面上或業務宣傳單上注明\"XX銀行代理發行和兌付”，債券投資人基于信譽才去購買，債券到期時，無論債券發行人的資信質量如何，投資人只找代理銀行兌付。如果發行人不能保證兌付，代理銀行就得代替發行人履行償還義務，是原有的或有負債變為真實負債并同時變為銀行的不良資產。

三、代理類中間業務風險產生的原因

(一)從風險理念上看，思想認識存在偏差

1.大多數商業銀行重業務發展，輕風險管理。近年來，隨著傳統業務利率空間的縮小，銀行越來越注重拓展中間業務，尤其是2007年，隨著資本市場的火爆，代理業務更是增長神速。然而，不斷追求發展的銀行卻對風險不敏感或不愿意進行風險投入，一方面業務規模不斷擴大，業務流程日益復雜，另一方面，風險管理的投入跟不上，從而風險管理基礎不足以支持業務的快速發展，風險的發生便不可避免。

2.注重高風險類中間業務風險的防范，忽視低風險類中間業務風險的防范。銀行開展代理業務時，一般不動用自己資產，不為客戶墊款，不參與收益分配只收代理手續費，屬于風險度較低的中間業務，所以很多銀行往往忽視其風險。但是，低風險不等于無風險，尤其代理證券業務和代理保險業務操作流程復雜，且涉及大量的委托代理協議，容易產生操作風險和法律風險。

3.部分銀行存在僥幸心理，違規代理越權業務。代理證券業務和代理保險業務是審批制的中間業務，有的銀行不具備代理此類業務的條件，但抵制不住此類業務的高額收益誘惑，冒險違規經營，一旦出現問題，則損失嚴重。

(二)從組織架構上，管理架構不合理

1.總分行追求目標難協調一致。案例統計表明，國內商業銀行發生的操作性風險絕大部分集中在基層分支機構，特別是那些相對偏遠的分支機構。我國很多商業銀行采用總分行結構，而總行與分行追求的目標不一致，分支機構定位于業務開拓和運行操作，追求的是規模和利潤，而總行則致力于管理協調和服務支撐，更注重長遠效益。然而，不科學的績效評價使得基層沒有動力和壓力對風險管理進行大量投入，加上總行對基層分支機構的管理能力較弱，操作風險頻發。

2.內部缺乏統一的制度規劃。以代理保險業務為例，有的商業銀行缺乏統一的營銷、操作、售后服務以及退保處理等一整套業務管理流程，各個部門各自為政、分頭管理，員工績效考核標準的設置僅從部門利益出發，缺乏全局觀念；員工問責機制不健全，且難以落實到位，加大了風險的管理難度。

(三)從技術利用上，技術服務仍須優化

很多代理業務都是依賴于計算機和網絡系統開展的，這就要求業務操作流程中各個環節的計算機和網絡系統的設計都穩定、可靠，其中任何一個環節出現故障都會使系統偏離穩定。然而，代理業務系統的設計仍然存在欠缺，盡管設計時已經考慮到與客戶的親近性與方便性，但是系統的獨立性、兼容性、高性能和安全性等要求還有待提高，有的銀行每增加一項代理業務就要開發一套系統，這就增加了系統故障隱患和管理難度。

(四)從人力資源看，員工素質有待提高

代理類中間業務涉及市場、經濟、金融、法律、科技等廣泛的領域，這就要求業務員知識面廣，實踐經驗豐富、懂技術、會管理，特別是需要具有系統的銀行、保險、證券、外匯等金融的專業知識，而目前我國商業銀行部分員工知識老化，業務素質不高，營銷技能不全面，從而業務流程不規范，存在巨大的安全隱患。其中最主要的兩方面是員工營銷技能欠缺和法律意識不強。如前面的操作風險案例就是典型的由于柜員沒有使用正確的營銷方法和技巧，在營銷中誤導甚至欺騙客戶，以致營銷失敗的保險代理案例。此外，為了片面追求代理業務規模、市場份額和代理收入，委托公司和代理銀行在宣傳上常出現一些誤導現象，如有的代理銀行將保險產品表述為儲蓄產品，使消費者誤以為銀行代理的保險產品就是儲蓄產品；有的代理銀行未按保險條款對重要事項進行如實告知；有的代理銀行對保險品種的風險提示不夠；為了績效，有的員工甚至向客戶做出超出商業銀行承諾范圍之外的承諾；還有的業務員忽視簽訂的代理協議的合規合法性，這些都將招致安全隱患。

以上是導致代理業務風險產生的銀行內部原因，外部金融環境對代理業務的拓展也有很大影響。目前我國金融機構實行分業經營、分業管理的現狀，使得委托代理雙方對客戶身份、信用識別的責任劃分不明確，尤其是代理保險業務，銀保雙方在代理保險業務時只是簡單的履行經辦、復核及核報等程序，多數沒有盡職的去審核客戶身份信息及資料的真實性和完整性，這顯然會造成信用風險。

四、代理類中間業務風險的防范

1.增強代理業務防范風險的意識。加大風險管理的投入，包括成立專門的風險管理監督部門，培養專門的代理業務風險管理人才；建立科學的績效考核機制，不但注重業務數量的拓展，更要重視業務成本核算，總行下達業務考核指標后，還應建立一套完善的管理方法和具體操作程序，加強對分行的管理；堅持合規經營，加強自我管理和自我約束。

2.建立完整的代理業務管理流程，操作崗位配置合理，職責明確，具備相互監督和符合的制衡功能。致力于編寫代理業務的崗位合規操作手冊，以流程圖的形式描述代理各項業務的流程及包含的全部環節，并詳細分析各環節的潛在風險及應采取的防控措施。

3.加大科技資金投入力度，進一步提高流程化管理水平和計算機應用能力。在加快推進電子計算機硬件設施建設的同時，尤其重視代理業務系統的設計投入，完善服務功能，注意系統兼容性，避免每增加一項代理業務都要開發一套系統。

4.實行人才強化戰略。一方面對在崗員工通過國內外培訓、理論研修與實務培訓相結合的方式，提高他們的業務操作能力，增強對代理業務涉及領域的專業知識的理解；另一方面，從高校、科研院所和其他金融機構中引進理論基礎知識扎實、實踐經驗豐富的人才。

四、結束語

開展代理業務有利于促進銀行信用業務的發展，有利于提高銀行的競爭力，有利于增加銀行盈利，而且，通過發展代理業務，發揮財務管理和信用服務職能，可以獲得更多的新信息，從而增加銀行的信息量，使銀行獲取信息更加系統，為銀行充分利用信息資源創造條件。但同時代理業務也存在很多的風險，且容易被忽視，故商業銀行應該在防范風險的前提下，全面啟動優質客戶的代理業務，逐步退出低效益的代理業務品種，根據我國資本市場、保險市場和基金市場的發展，積極開展相關的代理業務。