淺析西部中小企業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)及融資現(xiàn)狀

摘要:改革開放以來，西部中小企業(yè)得到了迅猛發(fā)展。但是西部中小企業(yè)在不斷發(fā)展和擴(kuò)大的同時(shí)，也遇到了重重的困難，其中最為重要的就是企業(yè)資金短缺、籌資渠道不暢。融資難是制約西部中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)“瓶頸”因素，并已嚴(yán)重阻礙了西部經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。本文從西部中小企業(yè)發(fā)展的狀況出發(fā)，對(duì)其發(fā)展的特點(diǎn)和融資現(xiàn)狀進(jìn)行簡(jiǎn)單的說明，為解決西部中小企業(yè)融資難問題提供一定的參考價(jià)值。

關(guān)鍵詞:西部中小企業(yè) 融資

1 西部中小企業(yè)發(fā)展概況

目前，中國(guó)針對(duì)中小企業(yè)研究的完善的統(tǒng)計(jì)體系尚未建立，國(guó)內(nèi)金融統(tǒng)計(jì)中很少有關(guān)于中小企業(yè)的全面統(tǒng)計(jì)資料，為了對(duì)西部中小企業(yè)的現(xiàn)狀有所了解，我們只能在僅有的一些全國(guó)總體統(tǒng)計(jì)資料基礎(chǔ)上，對(duì)西部中小企業(yè)的現(xiàn)狀作大致描述。

1.1 西部中小企業(yè)的空間結(jié)構(gòu)分析 從圖1可以看出，西部中小企業(yè)的數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于大型企業(yè)的數(shù)量。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在西部12個(gè)省市(區(qū))中，中小企業(yè)數(shù)量在3000家以上的地區(qū)有重慶、四川和廣西三個(gè)省市(區(qū));只有西藏、青海、寧夏三省區(qū)的中小企業(yè)數(shù)量較少，特別是西藏，中小企業(yè)數(shù)量還不足1000家(如表1)。

1.2 西部企業(yè)的規(guī)模分析 從西部各省區(qū)工業(yè)企業(yè)的總體規(guī)模分布來看，在西部的工業(yè)企業(yè)中，中小企業(yè)占絕對(duì)多數(shù)，中小企業(yè)在各省區(qū)均占到全省區(qū)工業(yè)企業(yè)總數(shù)的90%以上(如表2)。

從西部各地區(qū)大中小型企業(yè)的絕對(duì)數(shù)量與產(chǎn)值情況中，我們能更為清晰地觀察出西部各地區(qū)中小企業(yè)對(duì)西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)。如表3所示，西部各地中小企業(yè)產(chǎn)值所占比重都比較大，其中，有7個(gè)地區(qū)都占到了五成以上的比例，尤為突出的是西藏地區(qū)的工業(yè)總產(chǎn)值全部為中小企業(yè)所創(chuàng)造。由此可見，中小企業(yè)在西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有著十分重要的作用。

從圖2可以看出，西部中小企業(yè)總產(chǎn)值占西部全部工業(yè)企業(yè)總產(chǎn)值的56%，而大型企業(yè)只有44%中小企業(yè)總產(chǎn)值明顯大于大型企業(yè)總產(chǎn)值。由此可以看出，中小企業(yè)是西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量，其作用不容忽視。但是同時(shí)我們必須發(fā)覺，雖然西部中小企業(yè)在數(shù)量上占據(jù)西部企業(yè)的絕大多數(shù)，但是其產(chǎn)值相對(duì)來說并未成比例的占絕大多數(shù)，相對(duì)其數(shù)量比例而言還是過低，這說明中小企業(yè)生產(chǎn)效率低下，企業(yè)效益較低。

綜上所述，西部中小企業(yè)在西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有著特殊的地位，其發(fā)展直接決定西部經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，仍具有很大的發(fā)展空間。

2 西部中小企業(yè)的特點(diǎn)

2.1 數(shù)量少及生產(chǎn)效率偏低 我國(guó)《中小企業(yè)促進(jìn)法》根據(jù)企業(yè)職工人數(shù)、銷售額、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)劃分中小企業(yè)。實(shí)踐中把職工人數(shù)少于300人的企業(yè)定義為中小企業(yè)。據(jù)陜西日?qǐng)?bào)報(bào)道，2005年陜西省共有中小型企業(yè)11萬(wàn)戶，占全省工業(yè)企業(yè)總數(shù)的99.8%，工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入、實(shí)現(xiàn)利稅分別占全省工業(yè)企業(yè)總數(shù)的75%、50%和40%。但是與東部地區(qū)相比較來說，相差還是很懸殊。2005年最新公布的《東西部中小企業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)比較研究報(bào)告》中指出，在數(shù)量上東部地區(qū)占全國(guó)的64.2%，西部占全國(guó)的11.41%;而中小企業(yè)的工業(yè)總產(chǎn)值東部地區(qū)占全國(guó)的74.51%。西部?jī)H占7.04%。這說明東部中小企業(yè)平均生產(chǎn)規(guī)模比較大，大約是中部地區(qū)的1.58倍，西部的1.78倍。所以說西部產(chǎn)值比重要比西部中小企業(yè)數(shù)量更低。反映出了西部中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模有限，生產(chǎn)效率較低，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益相對(duì)低的事實(shí)。

2.2 生產(chǎn)技術(shù)落后 2005年12月公布的《2005年成長(zhǎng)型中小企業(yè)發(fā)展報(bào)告》中明確指出，在最具有成長(zhǎng)性的前500家企業(yè)中，東部地區(qū)共有389家，占77.80%，西部有49家，占9.80%，地區(qū)間的差距竟然高達(dá)1:0.13。并且，西部的服務(wù)業(yè)、教育產(chǎn)業(yè)所占的比重相對(duì)來說也較低，在電子通訊、生物工程等領(lǐng)域內(nèi)知識(shí)型、科技型中小企業(yè)數(shù)量還是很有限，中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，生產(chǎn)工藝流程、技術(shù)設(shè)備落后;技術(shù)管理人才匱乏、管理水平不高;缺乏勇于創(chuàng)新的能力;生產(chǎn)的產(chǎn)品檔次低、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力有限。

2.3 擴(kuò)大了勞動(dòng)就業(yè) 據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)中小企業(yè)提供了大約75%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，安置了農(nóng)村2—3億剩余勞動(dòng)力。據(jù)調(diào)查表明:2005年，陜西省中小企業(yè)從業(yè)人員約145萬(wàn)人，占全省工業(yè)企業(yè)職工總數(shù)的75%。近年來，在西部農(nóng)業(yè)化的推進(jìn)過程中，必然會(huì)出現(xiàn)大量農(nóng)業(yè)剩余勞動(dòng)力，在西部推進(jìn)工業(yè)化的進(jìn)程中，由于國(guó)企改革與調(diào)整，也會(huì)釋放出大量富余人員。因此，西部眾多的中小企業(yè)，恰恰可以吸收大量的就業(yè)人口，其中不乏有許多經(jīng)驗(yàn)豐富的技術(shù)人員，這樣既緩解西部越來越大的就業(yè)壓力，增加了地方政府的財(cái)政收入，又保持社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定、健康、和諧發(fā)展。

2.4 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)矛盾突出 西部中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)上，大部分企業(yè)集中在建材、冶煉、采礦、采煤、建筑、運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)，其比重占到80%以上，而在教育產(chǎn)業(yè)、電子通訊、生物工程、航空技術(shù)等高科技領(lǐng)域的知識(shí)型、科技型企業(yè)較少，再加上有一部分企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，工藝設(shè)備落后，低水平的重復(fù)建設(shè)現(xiàn)象嚴(yán)重。企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)上，西部中小企業(yè)的產(chǎn)品都是以初加工、粗加工為主，產(chǎn)品擁有高附加值、高科技、高市場(chǎng)占有率的名優(yōu)產(chǎn)品不多。

2.5 環(huán)境污染嚴(yán)重 西部中小企業(yè)大多都是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，企業(yè)規(guī)模小、工藝流程簡(jiǎn)單，并且還存在重復(fù)建設(shè)問題;同時(shí)忽視產(chǎn)品的技術(shù)含量，大都是比較低級(jí)落后的小鋼鐵、小化肥、小造紙、小農(nóng)機(jī)、小水泥、小食品、小煤礦等，這些“小”型的企業(yè)大都建立在偏離城市以外的鄉(xiāng)鎮(zhèn)或農(nóng)村，以犧牲鄉(xiāng)鎮(zhèn)或農(nóng)村的生態(tài)環(huán)境為代價(jià)來發(fā)展，再加上產(chǎn)品質(zhì)量檔次較低，企業(yè)效益成本也就很差。

3 西部中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

3.1 融資的總體現(xiàn)狀

3.1.1 自身積累不足，內(nèi)源融資能力有限 西部中小企業(yè)資金自我積累意識(shí)較差，自我積累資金較少。一方面是由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)者自我壟斷意識(shí)太強(qiáng)，缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)理念，在利潤(rùn)分配上“只看眼前”;另一方面是折舊率過低，無(wú)法滿足企業(yè)設(shè)備更新和技術(shù)改造。我國(guó)長(zhǎng)期以來在計(jì)算折舊時(shí)只考慮設(shè)備的有形損耗，而忽視其無(wú)形損耗，因此造成中小企業(yè)折舊資金較少，企業(yè)缺乏足夠的資金進(jìn)行設(shè)備更新和技術(shù)改造。

3.1.2 外源融資渠道狹隘，企業(yè)融資量較少 從一般的理論意義上看，籌措資金可以通過銀行信貸資金、各級(jí)政府財(cái)政資金、資本市場(chǎng)資金、典當(dāng)融資、吸收國(guó)外投資以及民間資金等多種直接或間接渠道。

就陜西省來說，中小企業(yè)直接融資空間極其有限，無(wú)法利用股票、債券等市場(chǎng)手段來籌措資金，債務(wù)性融資成為最主要的外源融資途徑;同時(shí)，大部分企業(yè)的融資量較少。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局陜西調(diào)查總隊(duì)的調(diào)查，從企業(yè)融資結(jié)構(gòu)方面觀察(如圖3):2006年陜西省中小企業(yè)向銀行或信用社融資的比例為39%，民間借貸和私募股權(quán)融資占到40%，25%來自創(chuàng)業(yè)投資，資本市場(chǎng)融資占1%。從融資量上來說，在被調(diào)查的212家企業(yè)中，有130家在2005年進(jìn)行了融資操作，占到總數(shù)的61%，82家沒有融資(其中包括融資沒有成功的)，占總數(shù)的39%。調(diào)查企業(yè)在銀行融資最多的融資額為1000萬(wàn)元，最少的企業(yè)融資額為5萬(wàn)元，一般在幾十萬(wàn)左右，212家企業(yè)平均融資額度為107.9萬(wàn)元。

因此，由于中小企業(yè)在發(fā)展中融資渠道并不暢通，因此導(dǎo)致中小企業(yè)的擴(kuò)大再生產(chǎn)受到嚴(yán)重制約，這也是我國(guó)大部分中小企業(yè)始終在低水平重復(fù)的重要原因之一。

轉(zhuǎn)摘自:陜西經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局陜西調(diào)查總隊(duì)，陜西中小企業(yè)融資情況調(diào)查分析及建議。

3.2 直接融資渠道不暢 目前，西部中小企業(yè)深深體會(huì)到直接融資渠道不暢，并且局部地區(qū)還存在以下問題:

3.2.1 直接融資規(guī)模偏小 目前，我國(guó)直接融資的比重只占社會(huì)融資總規(guī)模的25%左右，扣除國(guó)債直接融資部分，直接融資在企業(yè)外部融資來源中僅占10%左右。而在美國(guó)，企業(yè)通過發(fā)行股票、債券等直接融資方式所獲取的資金占企業(yè)外部資金來源的50%以上，在日本也占30%左右。

3.2.2 直接融資覆蓋面不廣 中小企業(yè)往往缺乏直接融資渠道。事實(shí)上，制度性因素是當(dāng)前我國(guó)直接融資效率提高的主要障礙，而非證券市場(chǎng)的發(fā)育程度。比如包括股市和債市在內(nèi)的直接融資市場(chǎng)準(zhǔn)入方面對(duì)所有者以及企業(yè)規(guī)模都有很大的限制，這些均阻礙著資本按照市場(chǎng)的要求自由流動(dòng)。上市融資對(duì)于西部的一些中小企業(yè)來說，仍將是一條狹窄的通道。

3.2.3 直接融資工具種類偏少 目前，西部中小企業(yè)直接融資的工具主要是股票和為數(shù)不多的企業(yè)債券及少量的投資基金。此外，對(duì)于依靠?jī)?nèi)部集資的企業(yè)來說，集中和聯(lián)合社會(huì)資金的目的是為了分享其資金經(jīng)營(yíng)所帶來的經(jīng)濟(jì)效益。倘若集資活動(dòng)中缺少了必要的管理和控制，就會(huì)出現(xiàn)很多的問題，引起經(jīng)濟(jì)糾紛。若民間個(gè)人集資由于手續(xù)不全，沒有法律保障，極易發(fā)生債權(quán)債務(wù)糾紛，更為嚴(yán)重的是，它還擾亂了正常的金融秩序，使國(guó)家利率的杠桿調(diào)節(jié)作用受到一定程度的影響，在很多地區(qū)引發(fā)了社會(huì)問題。

3.3 間接融資困難 間接融資是指通過金融機(jī)構(gòu)，主要是商業(yè)銀行以及信用社貸款獲得所需資金。中小企業(yè)普遍感到間接融資的困難。根據(jù)調(diào)查，目前我國(guó)的中小企業(yè)貸款要求的滿足率只有50%左右。另?yè)?jù)《中國(guó)私營(yíng)經(jīng)濟(jì)年鑒》的數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)中小企業(yè)向國(guó)有商業(yè)銀行借款時(shí)，感到困難和很困難的占到63.3%，感到容易的僅有14.6%;僅有42.8%的中小企業(yè)可以按照國(guó)家規(guī)定的利率向銀行借款。西部中小企業(yè)與東部的中小企業(yè)相比，其間接融資更難。據(jù)人民銀行的調(diào)查結(jié)果顯示，我國(guó)東部中小企業(yè)貸款所占比例大，貸款滿足率達(dá)到74%，高于全國(guó)平均水平5.5個(gè)百分點(diǎn);但是西部企業(yè)的貸款滿足率僅為61.6%，低于全國(guó)平均水平6.9個(gè)百分點(diǎn)。另?yè)?jù)2002年8月CPDF(世界銀行中國(guó)項(xiàng)目開發(fā)中心)與四川省政府聯(lián)合對(duì)成都、綿陽(yáng)、樂山三個(gè)城市的601家企業(yè)進(jìn)行的抽樣調(diào)查顯示，銀行提供的資金僅僅能滿足企業(yè)流動(dòng)資金和固定投資需求的10%。

除了能否借到錢的問題，還有貸款結(jié)構(gòu)所帶來的問題。2003年，國(guó)家信息中心和國(guó)務(wù)院中國(guó)企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)等機(jī)構(gòu)的調(diào)查顯示，我國(guó)中小企業(yè)目前的短期貸款缺口大，長(zhǎng)期貸款更無(wú)著落，多數(shù)企業(yè)沒有中長(zhǎng)期貸款，貸款期限越長(zhǎng)，可以獲得比例就會(huì)越低，另外，企業(yè)獲得中長(zhǎng)期貸款的滿足率也很低，從整體上來看，企業(yè)仍然是資金緊張的局面。

3.4 融資渠道分析 第一，西部中小企業(yè)的主要融資渠道。從圖4中可以看出，目前西部中小企業(yè)的融資渠道主要是自有資金占55%;其他依次為從銀行和金融機(jī)構(gòu)籌集的資金占37%，政府投資占4%，風(fēng)險(xiǎn)基金籌資占2%，資產(chǎn)出售占2%。因此，可以看出西部中小企業(yè)的融資渠道仍然以傳統(tǒng)的融資方式為主。主要依靠自有資金的企業(yè)比例較大，也從側(cè)面反映出了中小企業(yè)融資困難重重。

第二，西部中小企業(yè)的主要融資困難。從圖5中可以看出，在調(diào)查問卷中，企業(yè)在融資渠道上面臨的困難，有50.5%來自銀行和金融機(jī)構(gòu);其他依次為企業(yè)自身占41.4%，政府占6.1%，其它占2%。可見，西部中小企業(yè)在融資渠道上的困難主要來自于企業(yè)自身和銀行、金融機(jī)構(gòu)。

第三，西部中小企業(yè)籌資情況。從圖6中可以看出，目前企業(yè)籌集資金的主要難點(diǎn)是，缺乏有效的擔(dān)保形式占40.6%，缺乏融資渠道占21.9%和自我積累與發(fā)展能力低占11.5%，缺乏可靠的信譽(yù)占3.1%，缺乏還貸能力占3.1%，其他占1.0%。由此可見，目前西部中小企業(yè)的融資渠道難點(diǎn)主要在企業(yè)、銀行和金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和政府幾個(gè)方面。

從圖7中可以看出，目前企業(yè)在資金運(yùn)用方面的主要問題是信貸支持少占33.7%;其他依次為:融資渠道狹窄占24.8%，自有資金缺乏占22.7%，缺乏長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來源占17.8%，其他占1.0%。因此，西部傳統(tǒng)中小企業(yè)在資金運(yùn)用方面的困難與企業(yè)自身的信譽(yù)息息相關(guān)。

綜上所述，我國(guó)西部中小企業(yè)融資難問題，是亟待解決的重要問題，對(duì)待中小企業(yè)融資困難這一傳統(tǒng)問題，，不應(yīng)當(dāng)拘泥于傳統(tǒng)觀念的束縛，而應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)代的觀點(diǎn)去分析它，不僅要從國(guó)家政策的角度加大傾斜力度，而且也要從企業(yè)自身的角度去尋找對(duì)策。借鑒國(guó)內(nèi)、國(guó)外的良好經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)具體的實(shí)際情況，拿出可操作的具體措施并加以實(shí)施。這樣，這一傳統(tǒng)問題必將會(huì)得到良好的解決，西部中小企業(yè)必將達(dá)到一個(gè)發(fā)展的新境界，在西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)中發(fā)揮越來越重要的作用。

參考文獻(xiàn):

[1]孫有平.西部中小企業(yè)發(fā)展的思考.甘肅省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)[J].2003.3.

[2]李愛伶.西部中小企業(yè)成長(zhǎng)探析.華北電力大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)[J].2004.2

[3]林漢川.魏中奇.中小企業(yè)的存在與發(fā)展[M].上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社.2001.

[4]蘇輝.陜西日?qǐng)?bào).中國(guó)中小企業(yè)陜西網(wǎng)開通[J].2005.5.20

[5]安世民.吳奇.對(duì)西部中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)的思考[J].經(jīng)濟(jì)師.2007.1.

[6]周好文.張婷.關(guān)于創(chuàng)建中國(guó)西部中小企業(yè)融資體系的構(gòu)想[J].河南金融管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)[J].2005.3.

[7]劉拴玲.西部中小企業(yè)融資現(xiàn)狀與對(duì)策.廣東財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)[J].2002.6.

[8]陜西經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng).陜西省中小企業(yè)融資情況調(diào)查分析及建議.國(guó)家統(tǒng)計(jì)局陜西調(diào)查總隊(duì).2007.3.1.

[9]張繼剛博士研究日記.IFC西部中小企業(yè)打造“融資鐵三角”.2003.3.14.

選題來源于2007年江西省社會(huì)科學(xué)規(guī)劃學(xué)科共建項(xiàng)目——西部中小企業(yè)融資體研究(07YJ211)