國外中小企業技術創新共性研究

國外中小企業技術創新共性特點

西方國家的中小企業創新的發展是與20世紀70年代以來風險資本市場的發展相聯系的，主要代表國家為美國、日本和德國。

1、美國中小企業技術創新

中小企業是美國技術創新的重要源泉。美國的高科技產業處于世界領先地位，中小企業是美國國家技術創新的核心力量。從經濟規模和總量看，美國現有中小企業近2300萬家，占企業總數的99.7%，它們創造了39%以上的國內生產總值(GDP)，提供了2/3的新增就業崗位，雇傭了全國53%以上的勞動力，生產的出口產品種類占全國出口產品種類的96%。更為重要的是，美國中小企業表現出了異乎尋常的技術創新能力和水平，中小企業已成為美國技術創新的重要源泉。美國有一半以上的創新發明是在中小企業實現的，中小企業的人均發明創造是大企業的兩倍。中小企業的研發回報率比大企業高出14%。硅谷是美國高技術中小企業的聚集地，在硅谷，政府鼓勵創業，鼓勵創新。所以，很多人敢于冒險，敢于嘗試，敢于創新。

美國政府促進中小企業技術創新的政策措施。美國政府一般并不直接參與、介入中小企業技術創新，而是通過立法、政策等間接方式鼓勵和引導中小企業技術創新，為中小企業技術創新創造一個良好的外部環境。為了提高中小企業的研究開發能力，充分調動中小企業科技創新和轉讓技術的積極性，美國政府專門通過實施科技支持計劃，促進中小企業技術創新。上世紀80年代美國頒布了《小企業創新開發法》和《技術競爭力法》，明確規定了聯邦政府和各主管部門給予小型科技企業更多研究開發經費資助的職責，以鼓勵小企業開發新技術，聯合建立研究開發機構;并綜合運用財政、稅收、金融等經濟手段，扶持中小企業的技術創新活動。

2、日本中小企業技術創新

中小企業是日本技術創新的重要力量。日本素有“企業王國”之稱，而它的中小企業則堪稱其“企業王國”之根本。在日本經濟快速發展并躍居世界經濟強國的過程中，其中小企業以頑強的市場滲透力和靈活的經濟策略發揮了巨大的作用。中小企業在日本經濟中占有十分重要的地位，由于它具有規模小、數量多、增長快的特點，不僅是大企業生產的得力助手，也是技術開發、出口創匯、促進地方經濟發展的骨干力量。與美國不同的是，日本的中小企業以創新為途徑，通過不斷創新而加強自己的實力，從而不斷做大、做強，達到成為大型企業的目的。

日本政府促進中小企業技術創新的國家制度。長期以來，日本一直堅持走以引進和消化歐美技術為主的模仿型“技術立國”之路， 第二次世界大戰后，日本經濟的騰飛很大程度上歸功于日本政府制定了一系列推動技術創新的政策，包括中小企業技術創新的政策，并建立起了完善的官產學研相結合的中小企業技術創新服務體系，日本政府以制定法律和條例、理順稅制和信貸等方式引導和鼓勵企業技術創新，開始向注重基礎研究和獨創性自主技術開發的“科學技術創新立國”的戰略轉變。通過頒布“傳統工藝品產業振興法”、“產地中小企業對策臨時措施法”、“融合化法”等新法規，日本政府大力扶持中小企業開發新技術、新產品，使其重新煥發活力。日本《中小企業基本法》是中小企業發展的綱領性法規，為中小企業技術創新提供一個良好的外部環境。

3、德國中小企業技術創新

中小企業在德國技術創新中的獨特作用。在德國，中小企業在經濟發展中占有極其重要的地位。據統計，德國中小企業占全部企業數的99%以上。它不僅為國家提供60%以上的稅收，而且為社會提供近65%的就業崗位和50%左右的國民生產總值。所以，德國政界、商界、學界歷來都十分重視中小企業。波恩中小企業研究所的專家認為，目前德國聯邦和各州提出的扶持中小企業的政策措施大約有600項之多。中小企業受到重視的原因很多，其中一個重要的原因就是中小企業在工業技術創新中的獨特作用。

德國政府促進中小企業技術創新的政策制度。德國之所以成為世界工業技術大國，除了德國政府和企業界都十分重視科技進步以外，其獨特的技術創新體制和機制，對中小企業技術創新的鼓勵與政策傾斜，也是一個重要的因素。同大型公司的層級組織結構、運作體系以及由此產生的低效率、高投入、對技術創新反應遲鈍等問題相比，中小企業技術創新的驅動機制較為有效，創新要求較為迫切，創新成本較低。中小企業對技術創新反應快，轉向快，冒險精神也強。在德國，2/3的專利技術是中小企業研究出來并申請注冊的。德國為推動中小企業進行科研和技術革新，專門成立聯邦政府支持德國工業研究機構聯合會，它包括5萬家中小企業的108個科研機構組成。在全國各地，政府部門開辦了對中小企業職工進行知識更新或改行培訓的職業教育中心，大部分經費由政府支出，有時甚至幫助一些中小企業到就近有條件的大企業去培訓職工。

4、美國、日本和德國中小企業技術創新共性

為了鼓勵中小企業創新，各國政府一般都會從該國的歷史進程、發展現狀與文化背景出發，制定專門的中小企業技術創新政策，對其鼓勵和支持。技術創新政策具有民族性。由于各國的技術創新政策是在各國特定的歷史條件下制定的，因此具有明顯的歷史相對性，必須適合各民族的不同特點。美國、日本和德國，作為世界上經濟發達、科技先進的三大國家，都形成了自己特色的技術創新政策，并在經濟發展中形成了獨特的技術創新模式，三個國家的中小企業技術發展政策也經歷了不同的發展階段。然后，雖然三國創新模式、發展階段各不相同，卻都是符合各自國情，對經濟發展起著巨大的促進作用。

為了維護中小企業的生存與發展，世界上許多國家都頒布制定了維護中小企業權益的法律與法規，以保護中小企業的正當權益。如美國早在1953年就制定了《中小企業法》，20世紀70年代末至80年代初，又陸續頒布了《中小企業經濟政策法》等十幾部法律法規，美國目前有50多部專項法律構成的中小企業法律體系，保證了美國中小企業的健康發展。日本在20世紀60年代就制定了30多種有關中小企業的法律，形成了比較完整的法律體系。

對我國中小企業技術創新政策的借鑒

對比發達國家的中小企業技術創新的政策和成果，我國對中小企業技術創新的支持急需加大，主要在以下三個層面加以扶持:

1、政府應利用政策和法律手段支持和鼓勵中小企業技術創新

美國、日本對中小企業的立法起步較早，體系也比較完善，既有中小企業的基本法，也有針對不同方面的法律法規，尤其在技術發明、技術創新和技術推廣方面比較健全。我國中小企業當前最緊迫和重要的問題，就是缺乏比較有效的法律保護和政策支持其自主創新。健全的立法是促進中小企業技術創新穩定發展的基本保障。因此，我國政府應盡快加強中小企業技術創新的立法研究和規劃，加快立法步伐，加強執法力度，并逐步加以落實。充分應用法律手段規范、支持和鼓勵技術創新過程中行為主體的權利和義務，為中小企業的發展及技術創新創造一個更好的環境和空間。

2、拓寬中小企業融資渠道和實行稅收優惠

當前，我國中小企業普通面臨融資難的問題。我國還應借鑒發達國家的做法，應該建立多層次、多渠道的中小企業技術創新的融資渠道。首先應建立中小企業信貸擔保制度，充分發揮政府的信貸擔保作用，有效引導金融機構向中小企業發放貸款。此外，政府可以制定專門的政策措施向中小企業提供風險資金，如設立中小企業的創業基金、科技開發基金，鼓勵風險資本對中小企業的科技創新提供支持。 政府通過財稅政策支持，也可以刺激企業增加科技創新的投入。適當減免中小企業創新投資的稅額，特別是新產品、新技術產品應給予較大的稅收減免，擴大用于研究開發支出的減免稅比例。對重大工業科技開發攻關項目免稅或減稅，對科技成果商品化的可以實行一定期限內的低稅率。第二是提供中小企業技術創新優惠貸款，包括財政貼息貸款和低息貸款，增加對中小企業的稅收優惠。

3、支持企業培養和吸引創新人才

我國人民由于受儒家傳統文化的影響較深，企業和個人的創新意識有待提高。當前，應大力宣傳創新觀念，可借鑒日本的做法，以集體主義為基礎，強調集思廣益、團隊協作，同時鼓勵個人能力的發展，鼓勵對仍未得到驗證的構思進行大膽嘗試，并允許失敗。要在全國營造尊重知識、尊重人才的氛圍，形成一整套人才的引進、培養、使用、評價和激勵機制，加大對有突出貢獻人才的獎勵力度，鼓勵科技人員以成果、專利入股，把企業技術創新的風險同經營者和職工的利益掛鉤，充分調動和激發科研人員的智慧與創新潛力。硅谷的成功很大程度上得益于它的社會資本，我國在發展高新技術產業、推動中小企業技術創新時，應重視對社會資本的利用，以形成創新的文化氛圍。

促進中小企業技術創新的具體措施建議

推進中小企業技術創新的基本原則，就是要充分發揮市場與政府的作用，從我國國情的實際出發，以人為本，通過充分激勵創新和各要素，從而大幅度提高中小企業技術創新的效率。

1、規范政府職能建立公共財政運行機制

從技術創新的角度考慮，我們的政府“越位”每年直接審批和管理一大批來自企業、科研單位從自身發展要求確定的競爭性創新項目，使國家項目的技術水平不高，重復、分散;而“缺位”在于重點行業技術水平提高、重點企業技術改造、以及產業結構調整所需的關鍵技術、成套設備卻不能自給，不得不大量引進，造成國家科技資源和經濟資源的大量浪費。因此，加速轉變政府職能，加強政策研究和引導，提高公務員素質極為迫切。按照公共財政的要求，政府要堅持“有所為，有所不為”原則，引導企業、科研單位對產業的關鍵、共性、前瞻性技術進行開發和研究。為保證政府支持的重點方向能體現國家意志，必須研究制定一系列行政條例，包括國家產業技術政策、企業技術創新條例、重點項目指南等。明確規定政府、企業、學術機構、社會中介機構在技術創新、技術進步方面的職責，依法行政。同時，要改革管理工作，以科學、透明的招標方式和組織專家論證方式確定項目。

2、加大財政投入力度，建立風險投入和社會資金投入機制

應該以公共財政為引導，建立以企業投入為主，符合市場經濟規律的投資機制，使公共財政起到“四兩撥千斤”的功效。首先，成立中小企業創業與發展基金，健全風險投資運作體系，為中小企業特別是科技型中小企業提供創業和發展資金。第二，要鼓勵企業增加科技投入政策，使企業研究開發經費逐步達到或超過銷售收入的2-3%，逐漸實現我國企業的研究開發投入占全國科技投入70%以上的目標，達到發達國家的水平。第三，設立技術創新的政策性銀行或在現有的政策性銀行中開辟技術創新專向貸款計劃，建立各種專項基金，吸引商業銀行和社會資金加入，引導全社會對技術創新的投入，增大高風險創新項目的貸款力度，并為列入國家重點技術創新計劃的項目提供低息貸款。

風險資本對高技術產業的發展具有不可替代的重要作用。風險資本市場的形成和發育極大地推動了西方發達國家高技術產業的發展。當前，在發達國家中，尤其是美國，風險資本已成為中小企業技術創新資金的重要來源。從OECD國家激勵風險投資的經驗來看，對投資技術創新的風險資本進行稅收減免，有利于促進風險資本產業的發展。

3、支持中小企業創新和發展的政府采購制度

高技術研究與開發面臨著很大的技術和市場不確定性，除了發育風險資本市場來克服市場失靈外，最有效的辦法就是政府的研究與開發采購與政府和企業的合同。在美國硅谷創業初期，其企業的訂單有1/4來自政府，1993年美國聯邦政府采購額的30%給了中小企業，達600億美元。我國各級政府對于凡國內中小企業能夠生產的產品也應優先采購，減少進口，這樣既可減少用匯，又可支持中小企業的創新與發展。為了打破我國體制上長期存在的部門封鎖和條塊分割對政府部門采購產業研究與開發、政府向企業提供研究與開發合同的嚴重阻礙，政府有關部門應盡快指定國防和其它政府部門采購產業研究與開發、政府向企業提供研究與開發合同的法律法規，特別是盡快制定國防和其它政府部門采購產業研究與開發、政府向企業提供研究與開發合同的有利于公平競爭的招標程序，從而刺激整個經濟對科技的需求，使科技成果盡快實現產業化，為我國高技術企業，特別中小高技術企業發展創造良好的需求條件。

4、改革現行技術創新財稅金融政策

將政府支持技術創新定位在產業研究和前競爭開發活動的技術創新階段，同時，組建科技部、財政部、計委、經貿委、稅務總局聯合辦公的國家技術創新補貼局，采取撥款和貸款，貼息為主、稅收減免為輔相結合的支持政策體系，從政府有選擇的重點支持和全方位的推動兩個方面激勵企業創新。

采取稅收減免措施，積極發育風險資本市場，以既可以擴大高技術研究與開發的融資，又可以填補政府退出產品商業化及其后階段技術創新可能出現的融資機制缺位，為高技術企業和技術創新創造良好的融資環境。

5、加強中小企業技術創新基礎設施的投入

中小企業技術創新需要一定的基礎設施，這包括教育培訓、信息網絡、創新促進中心等。這些設施既有規模經濟的特點，也具有公共物品性質，同時也是市場失靈的領域。這種情況要求政府能夠超越單個企業局部利益，從國家整體利益出發，建設一些必要的基礎設施，以促進中小企業的技術創新。

6、深化產學研聯合，建立產學研合作基金

構建有利于企業與公共科研機構和大學研究與開發合作的制度環境，充分發揮企業與科研機構和大學之間資源互補的優勢，共同提高我國企業、大學和科研機構的技術創新能力。

主要作法為:一是加強政府對產學研合作的指導，加大產學研聯合開發工程的實施力度，鼓勵產、學、研三方共建研究開發機構和產業化實體，促進多學科的交叉、融合、滲透，聯合攻關，實現在較高水平上的技術跨越，形成更多的自主知識產權;二是進一步深化科技體制改革，促使轉制的科研院所聯合重點大型企業及行業科技力量，加快形成面向行業的、開放式的技術開發基地;建好一批國家技術轉移中心，加快高等院校科技資源與成果向企業轉移，形成適應中國國情的重大科技成果共享和推廣的機制;三是以國家財政投入為引導，吸引大型企業、銀行及社會資金，設立產學研合作專向基金。把產學研聯合開發工程納入國家專項計劃，積極推行公共財政，減少對單個企業、科研機構、社會團體的投資，防止不公平競爭。

7、培育和完善科技中介服務體系

當前，重點要充分利用政府、科研院所改革的有利時機，加速建立面向中小企業技術創新的區域性、專業性服務體系，建設好一批國家技術創新服務中心。同時將政府管理的部分職能向服務中心轉移，增加公共財政使用的公正性。盡快建立和完善技術創新信息網，加速政務公開，使國家公共財政支持的項目擴大引導范圍，并接受社會監督。要加速發展和規范我國科技中介服務機構，研究提出適合當前實際的優惠政策和保護措施。要確立中介組織獨立的社會地位，改革現有體制，實行政事分開，政社分開，使政府和中介機構各司其責，中介機構也要更多地依靠市場手段開展工作。國家對中介組織要有強有力的監控措施，規范其行為。

同時，要加大中央和地方的投資力度，進一步促進一批具備條件的公共研究與開發機構向生產力促進中心或國家工程技術研究中心轉型，加快生產力促進中心和國家工程技術研究中心等中介研究與開發機構的發展，充分利用公共間接支持手段支持產業技術創新和高技術產業發展。

(作者單位:南京市信息中心)