防范信用證”軟條款”

根據2007年下半年開始施行的國際商會UCP600的解釋，一個信用證中無論有沒有“不可撤消”條款，都被視為“不可撤消信用證”。因此，信用證這種具有銀行信譽的付款方式被認為是一種安全性較高的付款方式。但是，有時信用證中的“軟條款”卻又使得信用證的生效和結匯產生極大的不確定性。如果受益人疏于防范，就會給自己造成巨大損失。

“軟條款”出現的主要形式

形式一：信用證中有條款規定信用證開出后暫不生效，待進口許可證簽發后或待貨樣經申請人(買方)確認后，開證行通過改證使信用證生效。按照正常情況，受益人收到的信用證應當是已生效的信用證。此類條款使信用證是否生效完全取決于開證申請人的意愿，出口商則處于被動地位。在匯率、國際商品價格大幅變動時期，此類“軟條款”等于給進口商加了道安全閥。在匯率，商品價格變動時，他們可通過修改信用證使信用證生效，反之則擱置信用證。

這類“軟條款”經常以如下形式的出現：(1)This credit will be operative only after receipt 0f future amendment from the appficant．

(2)This credit will become an operative instruction with confirmation from appHcant．46固匝卿2010年第5期

形式二：信用證有條款規定開證申請人(買方)將船公司、裝船日期等通知受益人以后，受益人才能裝船。這種“軟條款”多見于以FOB價格條款成交的信用證。不難看出，賣方能否按期裝船完全由買方控制。如果買方不把裝船信息通知給賣方，賣方人將無法及時裝船，更談不上結匯。

此類“軟條款”經常以下兩種形式出現：(1)The goods will beshipped upon receipt 0f shippingadvice issued by opener 0f L／Cappointing the name 0f vessel．which will be issued by way 0fan amendment tO this credit bythe issuira bank．

(2)The goods will be shippedupon the appointing vessel by theapplicant 0f L／C and adding acable／telex amendment of L／C byissuing bank tO advising bank．which an amendment should benegotiated accompanied with theoriginal documents．

形式三：信用證有關條款規定品質、數量檢驗證書(或類似單據)須由開證申請人或其授權者簽發，由開證行核實，證書印鑒須與開證行存放印簽相符。這類條款要求開證申請人或其授權者在裝船前驗貨并簽發品質、數量檢驗證書。如果開證人出于自身利益沒有指派人來驗貨、簽字，或者其授權人的簽字最后沒有被開證行接受的話，就會造成無法提交結匯單據，或者是造成不符點。因此，開證申請人或其授權者能否在裝船前驗貨并簽發品質檢驗證書，簽發證書的印鑒和存放在開證行的是否一致， 都有很大的不確定性。這些不確定的因素都有可能造成發貨人無法及時裝船和結匯單據遭開證行拒付。由開證行核實印鑒和簽字也違背了銀行不介入買賣交易的國際貿易慣例。

此類“軟條款”經常以下幾種形式出現：

(1)Quality certificate wouldbe issued and signed by authorizedperson 0f L／C applicant beforeshipment 0f cargo．which thesignature will be inspected byissuing bank．

(2)Commercial invoice intriplicate，all duIy signed andcounter-signed by MR．XXXand MR．XXX 0f L／C appUcantwhose signatures must be inconformity with the specimensignatures held in XXX bank．

(3)QuaH蚵confirmation issuedand signed by authorized person0f applicant fwhose signature mustbe conform with that held inyour file)，certifying that goodsare in good condition．and smtingdate，value，quantity 0f goodsand dated not later than July 15．2009．

形式四：信用證要求貨物到岸后由買方國家檢驗機構檢驗，如貨物的某項品質規格無法達到買方國家標準，則信用證失效。這種條款本身帶有一定歧視性，它違背了裝船前由出口商所在國檢驗，檢驗證書作為議付貨款單據的國際貿易慣例。另外，即使進口商，出口商采用的是同樣的檢驗標準，由于出口商和進口商所在國的氣候、檢驗設備、檢驗所用的試劑材料等有所不同，檢驗的結果也會存在一定差異。因此，這種條款對正常結匯有很大風險。發達國家進口我國食品、醫藥原料、玩具等產品時常帶有此類條款。例如，歐盟官方規定進口原產我國的花生等食品原料時，需在目的港檢驗黃曲霉，檢驗合格后才能辦理進口清關手續。

以下是此類“軟條款”在信用證中常見的兩種形式：(1)TheappHcant is allowed t0 open thecontainers without B／L at theport 0f destination for aflatoxininspection and the issuing bankca n not affect the payment until the aflatoxin results is incompliance with that Of EU regulation．

(2)The issuing bank shallundertake the first(primary)liability t0 pay the total invoice amount t0 the beneficiary XXX．unless the buyers have，within15 days period as from the date on which goods arrives at the destination port，presented an authentic inspection certificateissued by an independent labtO the issuing bank certifyingthat the arrived goods are notin conformity with contract stipulations．

“軟條款”的規避

及時調查了解進口商的資信及在商界的聲譽狀況在貿易開始之前出口企業要首先調查進口商是個什么樣的公司，是直接用戶、傭金商、批發商，還是轉口商；進口商所在的國家是否屬信用高風險區，進口商以前有沒有拖欠貨款或詐騙的不良記錄等。只有對進口商的情況做到心中有數，選擇可靠的貿易伙伴，才能在以后的貿易中避免被欺詐或陷于被動局面的最佳途徑。

調查了解進口商的資信狀況有多種途徑。可以通過中國信保覆蓋全球的網絡系統及時了解進口商資信狀況。對那些剛剛建立貿易關系、了解不深、單筆金額較大的進口商，出口企業可以通過我國進口商所在國的使領館商務處進行調查。

要求進口商到當地知名大銀行開立信用證為了使信用證有更高的安全性，我國出口企業可要求進口商到信譽較好的大銀行，如匯豐、花旗、大通、渣達、三和、三井，德意志、巴黎國民銀行等開立信用證。由于這些銀行一般很注意自身的聲譽，會很嚴肅認真對待“軟條款”問題。另外，這些知名銀行和我國的銀行都有多年的業務代理關系，溝通起來也很方便。如果進口商所在地沒有信用較高的大銀行，信用證只能從信用等級不高的小銀行開出，出口企業應該要求開證行加上信用較高大銀行的保兌，這樣的信用證安全性會高一些。

重視合同條款的擬訂由于信用證條款往往是根據國際貿易合同條款開出的，因此對有關信用證項下應提交的各項單據、開證時間、有效期、開證行等均應規定得嚴密，無懈可擊，最好對出口方應提交的提單、保險單、發票、檢驗證書、產地證書等在合同中明確加以規定。出口企業在擬定合同條款時若能考慮到各類可能發生的情況，則出現信用證軟條款的可能性也會相應減少。

即使出現了與合同要求不符的信用證條款，受益人也可以合同為依據要求開證人修改。如果開證申請人拒絕修改，也容易引起賣方的注意。反之，如果合同本身就不明確，出現了信用證軟條款時就無法有理有據地要求修改，甚至還可能被開證申請人指責為拒不履行合同。

認真審證在貿易過程中，收到信用證后應立即與合同核對，看看條款是否與合同一致，能否辦得到。發現問題后要馬上與開證申請人聯系對信用證進行修改，同時規定開證申請人修改或提出其他保證的最后期限，并說明由此引起的時間延誤應通過開證申請人延長信用證有效期加以彌補。在經再三請求仍拒不修改時，受益人可以聲明終止合同履行，并保留因開證申請人違反合同規定條件開來信用證所造成損失的索賠權利。

不要盲目備貨在對進口商資信不了解，以信用證作為支付手段時，出口企業要堅持做到，在未收到有效、完整信用證前，不生產、不商檢、不集港、不裝船。這一原則對出口企業按照進口商特殊要求生產加工產品，產品又不易轉賣他人時特別重要。另一個重要的原則是，出口企業還應當在未收到信用證結匯款前，不要向進口商或中間商支付任何形式的保證金、質押金、履約金、開證費、傭金等，以免落人不法外商的圈套。

不管“軟條款”的形式怎么花樣翻新，只要我們有防范意識，就能將“軟條款”帶來的安全隱患消除在萌芽狀態。