我國商業銀行個人理財業務風險管理淺析

譚 暢

(中南林業科技大學經濟學院,湖南 長沙 410004)

我國商業銀行個人理財業務風險管理淺析

譚 暢

(中南林業科技大學經濟學院,湖南 長沙 410004)

理財業務是商業銀行推進綜合化經營戰略的重要載體和提高中間業務收入的重要手段。由于我國商業銀行理財業務產品風險揭示不足、品種結構不合理以及粗放式發展等問題依然存在,我國商業銀行需要重新考察和研判市場方向,打造卓越品牌形象與特色服務,加大創新力度,建立健全理財業務風險管理體系。

商業銀行;個人理財;風險管理

個人理財又稱個人財務規劃 (Financial Planning),是對客戶的綜合需求進行有針對性的金融服務組合創新,是一種全方位、分層次、個性化的服務。隨著我國居民個人財富急劇累積,個人理財需求不斷上升,個人理財業務已經成為我國商業銀行新的利潤增長點。而我國個人理財業務整體處于起步階段,其中法律風險、操作風險、市場風險、信用風險等制約了理財業務的發展。

一、商業銀行個人理財業務風險

個人理財業務屬于新興業務,其風險主要包括市場風險、信用風險以及操作風險。市場風險主要指由于市場條件發生了變化可能給銀行未來收益帶來的不確定性;信用風險是指在交易中一方無法履約而造成另外一方損失的可能性,也稱違約風險;操作風險指由于內部程序、人員、系統的不完善或失誤或外部時間造成直接或間接損失的風險。在我國商業銀行個人理財業務中,信用風險所占比例有所下降,市場風險和操作風險的比例則趨于上升。

二、商業銀行個人理財業務風險類別

1.操作風險

由于國內銀行個人理財業務的管理制度不完善,缺乏詳細的操作指引和健全的交易風險控制機制,所以國內銀行無法應對理財業務中復雜的交易狀況,對操作人員的監管在不同程度上存在漏洞。商業銀行個人理財業務操作風險產生的主要原因有兩個:第一,內控制度不健全。個人理財業務建立在客戶對銀行高度信任的基礎上,而我國商業銀行內部管理不嚴和操作的漏洞、錯誤加大了個人理財的風險程度。第二,缺乏復合型人才。在國內,無論是金融崗位一線,還是高校的經濟金融類專業,都難以提供全能型的金融人才。如果理財師不能全面了解個人銀行業務的各項產品和功能,不能熟練掌握證券、保險、房地產等相關知識,取得專業認證資格,就極有可能因為自身知識的欠缺而給投資者帶來損失。

2.潛在風險

法制基礎薄弱限制了商業銀行個人理財業務的拓展空間,也成為控制個人理財業務風險發展道路上一個無法逾越的障礙。我國銀行理財業務的法律風險十分突出。近年來,因客戶對個人理財產品投訴而引發的商業銀行法律風險不斷加大。如果不能準確界定理財產品的性質,就可能使理財業務與信托業務、儲蓄存款業務界限不清。我國商業銀行是一級法人制,有些分行不具備簽約主體條件,卻與客戶簽訂必須是法人與委托方簽署的法律文件,隱形的法律風險被進一步放大。如個人理財業務一般會涉及金融衍生品交易,而金融衍生品往往又具備“理財”的內涵,因為它也承擔類似規避風險和保值增值的功能,由此導致的結果是個人理財業務和金融衍生品交易往往會出現法律法規上的交集,商業銀行在防范風險時,對在判斷適用何種法規及相應程序上存在困難。

3.信用風險

銀行在長期發展的過程中,一直以國家信用作為支撐,投資者對銀行的信任遠遠超過其它金融機構,這是銀行發展個人理財業務的優勢所在。但現階段銀行為了吸引客戶購買其自己開發的理財計劃或向客戶介紹其代理銷售的各種基金產品,往往將“預期收益”概念化,讓投資者對投資過程中的各種風險認識不清。另一方面,借款人可能由于家庭、工作、收入、健康等因素的變化,不能按期或無力償還銀行貸款,產生給銀行利益帶來損失的違約風險;借款人也可能故意欺詐,偽造個人信用資料騙取銀行的貸款,從而產生道德風險。在個人信貸業務的決策過程中,銀行目前還不能通過健全的信用評估體系獲得客戶的真實資料。另外,還款期限持續 20-30年左右的個人住房貸款屬于中長期貸款,客戶的個人資信狀況面臨著巨大的不確定性,信用確實以及個人支付能力下降的情況很容易發生,往往可能轉為銀行的風險。

4.金融市場風險

銀行人民幣、外幣個人理財產品所募集的資金主要投資于國內及國際金融市場,金融市場上利率、匯率的波動隨時都會帶來新的交易風險。商業銀行在發行理財產品時,普遍承諾了高額的收益率,一旦市場利率發生不利于銀行投資的變化后,承諾的收益將很難保證。在利率的反復波動過程中,客戶可行使提前終止權,商業銀行只能被動應對,選擇權風險增大。相對管制利率,利率市場化在給商業銀行個人理財業務帶來機遇的同時,也使得銀行面臨利率風險的挑戰。就外匯理財產品而言,如果國際市場產品價格出現較大波動,就有可能會導致銀行自身收益的降低,甚至出現虧損。此外,隨著我國外匯體制改革的逐步推進,人民幣匯率浮動彈性加大,人民幣的升值造成投資風險加大,理財產品收益相對下滑。

5.銀行內部風險

各商業銀行在個人理財產品創新的過程中,由于缺乏整體規劃,忽視市場調研,所推出的新業務層次低、可復制性強、考慮不全面、實用性較差、無法滿足客戶全方位、綜合性的需要,沒有體現出商業銀行自己特色的個人理財產品,對個人客戶來說缺少實際的吸引力。另外,各銀行在經過所謂的市場細分之后都不約而同將目標客戶鎖定在高端客戶、高級白領身上。加上個人理財服務還只能停留在咨詢、建議或者方案設計方面,不能真正代理客戶進行組合投資,銀行理財服務中的核心業務即增值業務大都無法辦理,這些都在很大程度上制約了商業銀行個人理財業務的發展。

三、商業銀行個人理財業務的風險控制措施

面對目前存在的諸多制約因素,我國商業銀行個人理財業務風險管理亟待建立適應中國國情的、較為科學的個人理財業務風險管理模式。

1.加強內部審計機制,提高人員素質

商業銀行應要求內部審計部門制定審計規范,提供獨立的風險評估報告,定期召集相關人員對個人理財顧問服務的風險狀況進行分析評估,重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售的情況。另外,還要積極創造條件加強對客戶經理的培訓和管理,進行營銷知識、推銷技巧、理財知識等方面的教育,使其為客戶提供綜合性、高質量、高效率和全方位的金融服務。還可根據客戶經理的知識水平、實踐經驗、工作能力和工作業績等標準將其分為不同的等級,對不同等級授予不同的權限,分配給不同的客戶和任務,并根據等級高低實行不同的報酬,通過業績考核,激發客戶經理的工作潛能。

2.加快金融法制建設,完善個人理財業務風險管理的法規體系

建立并完善個人理財業務的相關法律規定、填補其存在的法律空白,這是商業銀行個人理財業務風險控制的基本前提。首先,法律法規需要明確個人理財業務的法律地位及其性質,明確將個人理財業務與投資基金、金融衍生品交易區分開來。其次,面對商業銀行競相開展個人理財產品的創新和積極拓寬投資渠道的發展趨勢,應加緊立法掃清“灰色區域”,構建出個人理財業務完整的外部法制框架。這樣,法律法規的內容既能保持相對的穩定性、體現法律的嚴肅性,同時又能隨著經濟金融形勢的變化和發展需要而不斷完善。最后,針對現階段個人理財業務出現的一系列風險,完善物權法、信托法等法律法規。

3.建立健全社會征信體系

首先,要加快個人信用制度建設。完整的個人信用制度包括個人信用登記制度、個人信用評估制度、個人信用風險預警制度、個人信用風險管理制度、個人信用風險轉嫁等。2005年 8月 18日,中國人民銀行公布《中國人民銀行個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》,用法律的形式規范了公共信息、征信數據的取得和使用程序。其次,加快配套制度建設。如建立個人財產申報制度、完善個人基本賬戶制度、建立個人破產制度和個人信用擔保、保險制度。同時,各行要建立集中、統一的個人客戶信息檔案系統。充分借助銀行信息處理系統,進行信息整合,充實個人客戶信息,并對這些信息進行標準化管理。

4.提高金融市場風險管理的技術水平

首先,商業銀行要針對金融市場上不同類型的風險采取差別化的風險控制措施。不同類型風險對風險管理工具和技術的需要是不同的,業務和風險管理過程的不同階段對風險管理工具和技術的需要也是不同的。其次,組建金融市場風險管理小組。風險管理小組是一個由商業銀行建立的、由高層領導直轄的、由風險管理專家組成的、極富權威性的風險管理小組。金融市場風險管理作為商業銀行整體風險管理的重要組成部分,不應游離于整體風險管理框架之外,否則將破壞銀行風險管理理念的完整和獨立性,違背全面風險管理理念。但風險管理小組也不能替代個人理財業務部門和風險管理窗口,而應側重從宏觀、基礎的角度把握和控制個人理財業務的風險。

5.開發新的理財產品

發展個人理財業務應加大理財產品的創新力度,豐富理財內容,力求在自身的理財服務中可以涵蓋更多的金融產品,提升理財服務的深度。商業銀行可根據目前個人理財業務的實際情況,建立一支專兼職研發隊伍,成立新產品開發小組,充分做好銀行特色產品和個人投資產品;另外還可以大力開展個人不動產抵押貸款、有價證券的質押貸款等新型業務品種,并根據消費熱點的變化,及時地開發出新產品,拓寬代理業務的范圍和提高代理業務的水平。各大商業銀行還可根據客戶增值愿望,進一步代客投資,提供綜合性的產品,根據顧客與銀行交易量的多少,確定對顧客的優惠程度。

四、結束語

個人理財業務在我國雖然正在蓬勃發展,但它畢竟仍處于發展的初級階段,在發展過程中會出現一些新的風險和問題。根據我國商業銀行個人理財業務發展中存在的風險點,制定適合個人理財業務發展的風險防范對策,是當前商業銀行應該關注的一個課題,也是我國商業銀行個人理財業務穩固發展的重要保證。市場風險是個人理財業務的主要風險。針對這一風險,商業銀行應該在內部采取有效的途徑和方法,圍繞個人理財業務風險管理的理念、管理體系、管理技術等方面進一步加以改進。只有有效的風險管理,才能促進我國商業銀行個人理財業務的長期健康發展。

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F830.33

A

1671-5136(2010)03-0050-03

2010-08-25

譚 暢 (1979-),女,湖南長沙人,中南林業科技大學經濟學院講師、碩士。