論農村合作金融機構如何加強對微小企業的金融服務

○ 沈 平

（廈門市農村信用合作聯社 福建 廈門 361004）

論農村合作金融機構如何加強對微小企業的金融服務

○ 沈 平

（廈門市農村信用合作聯社 福建 廈門 361004）

改革開發二十年來，小企業如雨后春筍蓬勃發展，在國民經濟中已起著舉足輕重的作用。然而近年來，越來越多因素制約著小企業的進一步發展。尤其是小企業金融服務問題已成為制約小企業發展的瓶頸。為此，銀監會在年初提出了小企業貸款“六項機制”建設，以促進各商業銀行不斷改善對小企業的金融服務。本文就農村合作金融機構如何加強對微小企業的金融服務作出了論述，具有一定的指導意義。

農村合作 金融機構 企業 金融

一、信貸支持個私經濟發展過程中存在的問題和困難

受國內外經濟環境的影響以及個體私營企業自身的局限，農村合作金融機構在支持個私經濟發展的過程中存在不少問題和困難，突出表現在以下四個方面。其一，當前國際金融危機席卷全球，全球經濟發展速度明顯放緩，進入周期性調整階段，受此影響，我國經濟發展不確定因素逐步增多，個體私營企業生產、財務、運營成本不斷提高，銷售市場受到較大沖擊，對合作金融機構在業務拓展、客戶選擇、風險控制等方面都提出了更高的要求，加大了推動個體私營企業信貸工作的難度。其二，個體私營企業本身的治理結構不健全，沒有規范的內部管理制度，財務制度不健全，財務人員素質不高甚至沒有配備專門的財務人員，財務信息的可信度不高，相關指標不能達到貸款通則的要求，影響了對其信用評定和信貸支持。其三，融資能力不足是個體私營企業存在的普遍問題，影響了自身經營和發展。一是大多數個體私營企業處于產業鏈的兩端，受行業波動影響大，經營穩定性不足，抗風險能力偏弱，貸款業務風險大。二是個體私營企業由于固定資產投入較少，自身抵質押資產不足，一般不具備抵押貸款的融資條件，而保證擔保融資又難于找到合適的擔保單位，進一步削弱其融資能力。其四，個體私營企業信貸業務筆數多、金額小，而維護成本高，收益小，風險和收益極不匹配，影響了營銷業務的積極性。

二、如何加強對微小企業的金融服務

1、要單獨建立小企業金融服務專營機構。其一，制定發展規劃，確定經營目標。小企業金融服務專營機構要制定機構建設、品牌建設、產品開發、營銷渠道建設、人力資源開發、IT建設、風險管理體系等一系列發展規劃，結合本行實際，設定詳細的業務指標，明確重點支持的行業和產業。其二，建立專業化的人才隊伍。各專營機構要根據業務發展需要，按照“優化投入、量化配置、保證發展”的原則大力培養和引進小企業金融服務專業人才，保障業務發展對人才數量和質量的需要。要把事業心、專業知識、經驗和潛力作為選拔人員的主要標準，通過專門培訓，推行崗位資格認定和持證上崗制度，提升小企業金融服務人員的業務營銷能力和風險控制能力，打造小企業金融服務專業團隊。其三，優化業務流程。開發適合小企業信貸的貸前調查、信貸審批、貸后管理、統計分析子系統，整合運行管理體制。根據小企業信貸“短、小、頻、急”的特點，設計不同于大中企業的信貸管理業務流程和技術工具；強化非財務因素的調查、分析和判斷，結合融資類型和現金流特點，合理核定額度和價格；在保證貸款質量、控制貸款風險的前提下合理設置審批權限，探索多種審批方式，提高審批效率。其四，完善服務機制。專營機構應按照“專業、快速、靈活、滿意”的服務宗旨，實行品牌帶動營銷戰略，實施專業服務，突出快速、高效的特點，建立多渠道、多層次的立體營銷渠道。此外，專營機構還應與地方政府中小企業部門、行業協會、商會、貿易網絡平臺等機構建立戰略合作關系，不斷豐富專營機構與小企業之間的信息交流與溝通。其五，實行單獨核算機制。要建立適合事業部制特點的單獨財務核算和業務統計管理體系，制定專營機構與其他部門之間內部資金轉移定價、成本分攤、收益分享的辦法，真實反映專營機構的成本、收益和風險狀況。研發建立小企業信貸核心業務系統，包括信貸管理系統、會計核算系統等，實行獨立于全行其它業務的核算體系。

2、各類金融機構開展金融產品創新。其一，要針對中小企業和農戶金融服務需求的特點，開發專門的中小企業貸款、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務產品和服務，大力推廣農戶種植養殖業訂單貸款、“公司＋農戶”貸款、農民工返鄉創業貸款、農村巾幗致富貸款等。其二，創新貸款擔保方式，擴大有效擔保品范圍。各銀行業金融機構在不違背相關法律和監管規定的前提下，按照因地制宜、靈活多樣的原則，針對小企業、個體工商戶和農戶的經營特點，在做好房地產、機器、設備等傳統抵押貸款外，積極探索存貨、可轉讓的林權和土地承包權等抵押貸款，以及知識產權、股權、應收賬款等質押貸款，進一步創新擔保體系，豐富擔保品種。其三，進一步加大科技型中小企業金融服務和產品創新力度。認真貫徹落實《銀監會科技部關于進一步加大對科技型中小企業信貸支持的指導意見》，探索開展專利、商標、著作權等知識產權質押貸款業務，積極爭取銀監會以及上級行等政策支持，列入支持涉農科技型中小企業試點行。其四，積極優化環境，幫助落實有關銀行業金融創新規劃實施工作。幫助銀行業加大金融產品和服務方式創新成果轉化和推廣力度，涉及到有關稅費減免、權證辦理、知識產權保護、司法救濟等方面給予必要政策扶持。

3、改善服務手段，加大信貸投入，推動個私經濟大力發展。近年來，個體私營經濟取得了明顯的發展，經濟總量不斷增大，所占比例持續提高，已經成為區域經濟的重要組成部分和促進區域經濟發展的重要力量。個體私營經濟以其全新的要素配置機制與靈活自主的經營方式，創造了一系列新的經濟增長點，同時以個體私營經濟為主的非國有經濟的發展，增加了社會供給，強化了市場競爭，有力地促進了生產要素配置效率的提高。

加大對個體私營經濟的信貸投入，推動個私經濟發展。構建專業化的組織構架，完善信貸支持個私經濟的工作機制。加強機構網點建設，提供便利的金融服務。營造信用社區，發揮信用體系作用，創新金融產品，不斷滿足個體私營企業精細化的金融需求。完善服務手段，提高對個私經濟服務的效率和質量。

三、農村合作金融機構推動個私經濟發展的政策建議

扶持農村合作金融機構，提高農村合作金融機構支持個私經濟的實力。進一步改善社會信用環境，提高區域經濟運行質量。建議大力推進信用工程建設，一方面建立健全包括工商信息、納稅信息、信用信息甚至民間借貸信息等各方信息在內的企業以及業主個人信用數據庫，教育引導誠信經營、誠實守信的社會環境，另一方面依法加大對失信行為的懲治力度，努力保障市場主體充分享有守信的益處與便利，維護良好的市場秩序，從而營造良好的社會信用秩序和信用環境。

1、明確投向為前提。首先，經濟結構的變化要求農村合作銀行在信貸投向上需要作出相應的改變。其次，農村合作銀行可持續發展的需要。中小企業的迅速發展和城鄉一體化程度的日益深化，帶來的直接結果是昔日的農村被小城鎮所代替，農業生產已向產業化發展，大部分農民兄弟也脫胎換骨，成為準“城市人”。尤其在城鄉一體化程度較高的地區，事實上“三農”的概念較清楚地界定，農民真正源于農業生產的資金需求很少。主動調查和分析區域經濟發展對金融的需求，結合自身的特點和優勢，確定正確合理的市場定位和經營策略。

2、細分客戶為基礎。在明確定位的前提下，進行客戶細分。農村合作銀行在對客戶細分的過程中，要堅持“放棄、剔除、拓展、培植”八字方針，把目標鎖定在可以獲得的、可獲利的個體工商戶和私營企業上。其一，放棄大型私營企業和大客戶。為大型企業和客戶提供服務，不是農村合作銀行力所能及。另外銀行業務經營中存在“二八”定律，80%的效益是由20%的客戶提供的。為此國有商業銀行即使改制后，也會定位在主要為大型企業和大客戶提供服務上，農村合作銀行是無法與商業銀行爭奪這部分客戶的。其二，剔除劣質客戶，客戶是十分眾多和廣泛的，其質量參差不齊。農村合作銀行要堅持有所為，有所不為的原則。對客戶進行分類，有選擇地支持。經營素質差、信用等級低的企業和有逃廢債行為、無發展前景、財務狀況混亂等失信企業以及被國家列入“關、停、轉、并”的企業等，都要列入劣質客戶，農村合作銀行應不予支持，原已在支持的也要逐步退出。其三，拓展新的一般客戶源。剔除大客戶和劣質客戶后的一般客戶是農村合作銀行生存和發展的基礎，多策并舉地做好一般客戶的擴面增量工作。其四，培植優良客戶群。優良客戶是農村合作銀行提高經營效益的希望和前提，農村合作銀行要在一般客戶中挑選出一批長期為信用社創造效益、信用好的優良客戶，與其建立持續的長期的互利關系，精心培植，使他們成為農村信用社穩定的客源。

3、創新服務為手段。服務是聯結農村合作銀行與客戶之間的橋梁和紐帶。要使一般客戶和優良客戶成為農村合作銀行的終身客戶，關鍵還在于結算服務和信貸服務的創新。

（1）積極疏通結算渠道。中小企業的不斷發展，對農村合作銀行的服務提出了更高的要求。當前中小企業普遍反映農村合作銀行在結算服務上遠遠落后于商業銀行，尤其是對電腦聯網呼聲較為強烈。為此，農村合作銀行應積極創造條件給予解決，盡可能地改變目前結算渠道單一、品種少、速度慢的落后局面，最大限度地滿足廣大中小企業的服務要求。

（2）努力改善信貸服務方式。要樹立貸款營銷的觀念。經濟發達地區的支行應更多考慮富余資金的出路問題。農村合作銀行要變以往的改變等客上門為主動出擊，強化信貸營銷意識。實行差別利率。為了服務好優質客戶，農村合作銀行應在權限內實行差別率，對優質客戶推行貸款利率優惠政策。

（3）簡化貸款手續。中小企業在資金需求上具有與“三農”貸款相似的小額、分散等特點，為此，建議將農戶聯保貸款、農戶小額信用貸款等手續便捷的貸款方式引入到中小企業貸款中，通過對中小企業開展信用等級評定，并頒發《貸款證》或推行“客戶一證通”業務。對優質的中小企業授信等辦法，實實在在地簡化貸款手續，合理確定貸款期限，為中小企業貸款開辟“綠色通道”。

4、強化管理為保障。其一，強化客戶管理。農村合作銀行要通過“信用工程”建設，培育客戶的信譽度。信貸人員要通過多種渠道廣泛搜集客戶的信息，建立中小企業客戶信息檔案，為信貸決策服務。其二，強化機制管理。建立和健全考核激勵機制，制定信貸人員績效計酬考核辦法等，對信貸人員管理貸額、管貸戶數、管貸資產質量等指標進行量化考核，并把資金運用率列入信用社年度經營目標考核的主要內容，直接與其效益掛鉤，督促信貸人員既不“惜貸”、又不“濫貸”，優化資產質量。同時，可開展勞動競賽，引入激勵機制，充分調動信貸人員的工作積極性，更好地為中小企業經濟發展服務。其三，強化信貸人員管理。要注重對信貸人員選拔和培養，通過學習、培訓、崗位技能考核，提高信貸人員的業務素質和技能，同時對信貸人員一律進行考核、考試、考評，對不稱職的信貸人員及時調離信貸崗位，將高素質人才充實到信貸隊伍中去，以此提高信貸人員服務水平。其四，強化風險管理。農村信用社要切實構筑“思想、制度、監督”三條防線，加強風險管理。要經常開展職業道德教育和法制知識教育，增強職工的拒腐防變能力。要建立和健全各項規章制度，嚴格操作規程，將經營風險消滅在萌芽狀態。聯社職能科室要密切配合，加大對基層合作銀行的監督力度，特別是稽核監察部門更要承擔起監督縱向到邊、橫向到底、不留死角，對發現的問題，督促其整改，決不姑息遷就，該處理的處理，充分發揮稽核監督的保駕護航作用。

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[3]劉少鑌：中國銀行業結構[D].廣東外語外貿大學，2005.

[4]唐中吉：論建立和加強農村金融體系的重要性[J].農村金融研究，1982（5）.