能源服務合同生產成本和交易成本研究

□文/黃翔

能源服務合同生產成本和交易成本研究

□文/黃翔

本文從能源服務合同的性質和運作模式入手，基于古典經濟學和成本經濟學有關理論，針對能源服務合同的生產成本和交易成本，指出決定生產成本和交易成本的影響因素。

能源服務；生產成本；交易成本

引言

上世紀七十年代，隨著能源危機的產生，在西方發達經濟國家普遍掀起了能源節約的浪潮。于是，在七十年代中期，一種基于市場的、全新的節能項目投資機制“合同能源管理”（中國主要稱EMC，國外主要稱EPC）在市場經濟國家中逐步發展起來，而基于合同能源管理這種節能投資新機制運作的“節能服務公司”（中國主要稱EMCO，國外主要稱ESCO）的發展十分迅速，尤其是在美國、加拿大，已發展成為新興的節能產業。

這種基于能源服務合同的市場化節能機制的實質是：一種以減少的能源費用來支付節能項目全部成本的節能投資方式。這種節能投資方式允許用戶使用未來的節能收益為工廠和設備升級，以及降低目前的運行成本。這種合同能源管理在目前得到了廣泛的推廣發展，所提供的內容是全面的，包括能源信息和控制系統、能源審計、安裝、設備運行和維護、有競爭優勢的金融、油和電的采購，該合同可以幫助客戶減少能源費用、轉移風險、集中精力于核心業務。

作為一種市場機制所引導產生的行為，由于各種環境和商業的因素，使得能源服務合同在市場上得以被認可，并且也得到了較好的發展，但對能源服務合同的研究，僅限于政府或者有關企業的文獻，而沒有更深層次提高到經濟學的角度加以研究。目前，在我國和發達國家都出現了各種阻礙合同能源管理發展的因素，使得我們有必要回過頭認真分析、研究能源服務合同。

一、能源服務合同的運作模式及特征

我國推行能源服務合同管理的新機制還處于初級階段，很多機制設計方面都還有缺陷；回顧發達國家的節能服務市場，節能服務公司在提供這種能源服務合同時，主要有以下四種模式：

1、節能量保證支付模式。這種方式是在項目合同期內，節能服務公司向企業承諾某一比例的節能量，用于支付工程成本，達不到承諾節能量的部分，由節能服務公司負擔；超出承諾節能量的部分雙方分享，直到節能服務公司收回全部節能項目投資后，項目合同結束，先進高效節能設備無償移交給企業使用，以后產生的節能收益全歸企業享有。

2、節能效益分享模式。在節能改造項目實施完成時，經節能服務公司與企業雙方共同確認節能效率后，在項目合同期內，雙方按比例分享節能效益。項目合同期結束后，先進高效節能設備無償移交給企業使用，以后產生的節能收益全歸企業享有。

3、能源費用托管模式。節能服務公司負責改造企業的高耗能設備，并管理其新建的用能設備。在項目合同期內，節能服務公司按照雙方約定的能源費用和管理費用承包企業的能源消耗和日常維護。項目合同結束后，同樣也是將先進高效節能設備無償移交給企業使用，以后產生的節能收益全歸企業享有。

4、能源管理服務模式。企業委托節能服務公司進行能源規劃、整體節能方案設計、節能改造工程施工和節能設備安裝調試。節能服務公司不僅提供節能改造業務，還提供能源管理服務。公司擁有一批熟練的工程技術人員，他們具有先進成熟的能源管理技術與經驗，能夠制定嚴格的能源管理規章制度和工作流程，并且提供設備操作、運行管理和維護保養等一條龍服務。在節能設備運行期內，節能服務公司通過能源管理服務獲取合理的商業利潤，而企業獲得先進節能設備能耗降低所帶來的成本和費用降低收益。

以上四種模式，基本上涵蓋了節能服務市場的全部形式。綜合分析這些不同的模式，我們要確定能源服務合同的必要特征，即關鍵能源設備在長期合同的期限和條件下決策權的讓渡，包括期間維持和改善設備性能的動機。而根據以上四種模式的詳細介紹，我們不難發現，與傳統的節能模式相比，長期合同之后，作為承包商沒有動機也沒有方法來保證后期交付時的設備性能；而作為新機制的能源服務合同，由于節能服務公司的收益歸根到底來自于在合同期間的節能量收益，使得收益和設備之間建立起了聯系，使得節能服務公司在長期合同期間有動機也有激勵來維持設備的長期高效運行，改善設備的性能，以期達到自身利益的最大化。

二、能源服務合同的生產成本

在能源服務合同這種機制中，節能服務公司以盈利為目的，在與愿意進行節能改造的客戶簽訂節能服務合同后，向客戶提供包括能源審計、項目融資、工程設計、原材料和設備采購、施工、設備安裝調試、人員培訓、項目運行維護、節能量監測等一系列的綜合性服務，并通過與客戶分享項目實施后產生的節能效益來收回投資和獲取合理的利潤。它是一種比較特殊的產業，其特殊性在于它銷售的不僅是產品或技術，更重要的是ESCO還為客戶提供綜合性的節能服務。

能源服務合同能夠降低最終能源服務的生產成本的程度取決于節能設備改進的技術潛能，以及合同期內維修、更新、運行、保養和控制的配送效率等。間接費用節省主要來自能源采購費用、運行和保養的人工費用和材料費用、新設備的投資費用以及財務費用。與傳統的企業或部門自控方式進行節能的方式不同，ESCO之所以能節省費用，原因有二：

1、規模經濟。由于ESCO在能源管理方面非常專業，可以通過合同的方式使得多名職員有潛力達到顯著規模經濟。例如，ESCO可通過覆蓋多個客戶點的單一供應合同來得到油、電采購價格的大額折扣。同樣，ESCO更容易獲取相關領域的信息、訓練有素的勞動力和管理專家，并通過杠桿作用將職員個體服務于一定客戶的利益放大。這些職員能夠運用他們的客戶組織內部所不擁有的專業技能，快速分享在不同客戶所得到的學習經驗。

2、市場動機。能夠想像若能源管理是內部控制方式，相關職員缺乏參與市場競爭的動機，而高級管理人員又缺乏足夠的監控激勵去評估職員的生產效率，這樣使得能耗水平相當高。能源服務合同作為一種外購方式，其主要優勢并不在于性能激勵，而是在于外部供應商的競爭性報價和規模優勢。競爭性報價所獲得的節省成本依賴于能源服務市場的競爭性。由于不同國家能源服務市場競爭水平的不一樣，而導致不同的競爭期望值，進而成本也會有所不同。

三、能源服務合同的交易成本

交易成本經濟學的核心問題是企業為什么將可以在市場進行的交易內部化。威廉姆森在其所開發的理論框架中認為：“當一項商品或服務通過可分離的技術界面時，交易發生。處理過程的一個階段或組裝活動終止，另外一項又開始啟動了”。威廉姆森識別了與不確定性、復雜性和不對稱信息混合在一起的有限理性，以及在少數情形下存在的機會主義，在如上情形中，將產生交易的不效率性，并將隨著所采用的治理機制而變化。其核心，即交易成本理論主要關注于特定的經濟環境中，如何根據給定的交易最有效地選擇治理形態。影響選擇的關鍵屬性是不確定性、交換頻率和促使交換進行的資產專用性。交易成本包括與規劃、改變、實施以及監控任務完成相關的成本。

具體來說，能源服務合同是從第三方外購的一項或多項能源服務，在能源服務合同的準備、談判、制定、簽署、監控和實施階段，客戶和承包商都會產生交易成本。交易成本經濟學將這種復雜性縮減為少量的相關變量，內部變量是資產專用性和任務復雜度，外部變量是能源服務市場的競爭性和契約產生的制度。

一般來說，資產專用性越強，交易成本越高；任務復雜性增加，交易成本也隨之增加；同時，市場競爭性增加，交易成本降低；而與契約有關的制度環境保障性增加，交易成本降低。

四、結束語

能源服務合同市場在我國的發展還處于初級階段，基于以上能源服務合同生產成本和交易成本的研究，要培養和發展能源服務市場，我國還有很長的一段路要走。而其中涉及如何規范市場競爭程度以及有關的制度環境建設等因素，應該加以更深層次的研究，并制定出相關的解決之道。同時，還應多加強與發達國家的經驗交流，從中吸取成功因素，努力提高我國的能源服務市場質量，以及能源服務市場的可持續發展。

（作者單位：重慶大學建設管理與房地產學院）

[1]連春琦，趙世強.建筑業引入合同能源管理新機制的探討[J].建筑經濟，2007.7.

[2]周劍，夏洪勝.能源服務合同生產成本的分析[J].求索，2006.9.

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