企業組織結構扁平化問題研究
——基于交易費用理論和委托代理理論的思考

徐州工程學院 胡晶

企業組織結構扁平化問題研究
——基于交易費用理論和委托代理理論的思考

徐州工程學院 胡晶

知識經濟的運作使現有企業組織結構面臨著挑戰和創新，曾經普遍采用的科層制組織模式正在被一種新型的扁平化組織模式所取代。企業組織結構從“金字塔”向扁平化管理的轉變，已成為企業管理模式變革不可阻檔的潮流，標志著企業發展已全面進入扁平化管理時代。本文首先介紹扁平化組織結構的概念、特征及產生的原因，在此基礎上用經濟學理論分析企業組織結構扁平化趨勢，指出組織結構扁平化的優勢與不足，最后提出怎樣構建企業扁平化組織架構。

扁平化 組織架構 交易費用 委托代理

當今西方企業界廣泛認為，傳統的金字塔的組織結構已經過時，這種組織適宜于以前那種經濟和市場條件穩定的時代。目前，西方許多企業的組織結構已經開始由傳統的金字塔型向扁平化的方向轉變，在企業管理界形成一種組織結構扁平化的趨勢。

一、扁平化組織結構的定義、特征及其產生的原因

（一）扁平化組織結構定義及其特征

所謂扁平化組織結構，就是一種通過減少管理層次，壓縮職能機構，裁減人員而建立起來的一種緊湊而富有彈性的新型團體組織，它具有敏捷、靈活、快速、高效的優點。在知識經濟時代，信息技術的發展使得知識在管理者與勞動者之間共享，企業組織等級結構已不再受到管理幅度的限制，縱橫交錯的信息渠道造就了這種嶄新的組織結構。因此，扁平化組織是一種靜態構架下的動態組織結構，其最大的特點就是等級型組織和機動的計劃小組并存，具有不同知識的人分散在結構復雜的企業組織形式中，通過凝縮時間和空間，加速知識的全方位運轉，從而提高組織績效。

其典型特征是：（1）基于流程建立組織結構，淡化部門職能；（2）縱向管理層次簡化，管理幅度增加；（3）企業資源和權力下移，決策民主化程度提高；（4）顧客需求驅動，建立真正的客戶價值的業務流程。扁平化組織的競爭優勢在于不但降低了企業管理的協調成本，同時還大大提高了企業對市場和顧客的反應速度及滿足市場與用戶需要的能力。不難預言，扁平化組織是知識經濟時代獨具特色的組織創新。

（二）扁平化組織結構產生的原因

在傳統的企業組織中，上下級之間形成了一條一絲不茍的信息傳遞鏈，高層的信息要經過層層傳遞到達基層，反之亦然。即：“上情下達”與“下情上報”。在這種金字塔組織結構中，縱向的管理層級之間等級明確，橫向的職能部門之間界限清晰，這種分工方法逐漸形成了分工精細的職能層級式組織結構也就成為目前許多企業通行的組織結構模式。但是，在知識經濟時代，企業所處的環境條件發生了重大的變化，企業接觸的信息量激增，市場變化莫測，機遇轉瞬即逝，企業的活動量顯著增加，活動范圍明顯擴大，復雜的中間管理層阻礙了信息的有效傳遞，降低了企業決策的質量，部門本位主義導致忽視全局利益的現象不斷發生，無法實現企業整體效率的最大化，精細的分工和森嚴的等級制度壓抑了員工的創造能力，不利于充分調動員工的工作積極性。這些變化使得傳統企業組織結構的弊端凸顯，難以適應新形勢下企業持續發展的需要。科層制的產生是為了減少人的有限理性和機會主義投機行為，但發展到了最后卻不可避免地出現了機會主義行為。雖然它在提高管理效率方面有很大的優越性，但它的重心在于內部的效率，而不是對外部的反應上。

這就對組織結構設計產生了一個新的要求，即具有最少的層次，擁有一個盡可能“平面”的組織。而傳統的金字塔式的等級制嚴重地阻礙了這種反應和決策。于是，一種扁平化的組織結構應運而生。為了適應持續不斷劇變的環境，現代企業必須不遺余力地推動創新。構建扁平化組織，全面提高企業運行的效率已成為現代企業組織創新的新思路。

二、扁平化組織結構的經濟理論解釋

為了深入研究企業組織，依據交易費用理論和委托代理理論，我們對扁平化組織結構的出現進行解釋，提供了一種用交易費用和委托代理理論分析企業組織的較新思路。

（一）基于交易費用理論的企業組織扁平化研究

用科斯定理我們可以很好的對扁平化組織的出現進行解釋。科斯定理即：只要交易成本足夠低而財產權有明確的歸屬，并且可以交換，最終的資源分配就是有效率的，無論開始時財產權的分配情況如何。也就是說，“如果產權被明晰地界定，且所有的交易成本為零，那么資源的利用效率與誰擁有產權無關。”科斯認為，企業本質特征是對價格機制的取代，企業的真實存在是其內部組織權力和指揮特性的結果，它使得可以被市場以高費用協調的交易內在化，因為價格機制的運行是有費用的，市場運行存在費用。交易費用被定義為人們完成某項交易所付出的貨幣、時間和精力等各種費用，科斯試圖用交易費用來解釋組織的出現，他認為，市場的資源配置依靠價格機制來調節，而企業依靠管理協調來調節，選擇的依據取決于市場定價費用與企業內官僚組織的費用之間的均衡。市場價高于組織的內部交易費用時就產生了企業，交易費用決定企業規模，當企業的內部交易費用低于市場交易費用時，企業規模得以擴大，直到二者的交易費用相等為止。

科斯本人用“交易成本”的概念來分析企業存在的合理性理由，得出結論即企業是市場的交易功能的替代，其目的是為了節省交易成本。現在，我們對企業或者公司的組織結構出現扁平化趨勢，做一個嘗試性的分析和解釋。

這里，我們做兩個假定。假定1：假設在公司的組織結構內部，如果上級管理層和下級員工之間，還有下級員工相互之間的行動和意志達到了完全的團結和統一，我們就稱該公司的這種理想狀態跟科斯定理中的“交易成本為零”狀況相一致。假定2：如果公司每一個成員都完全明確自己的行動邊界，不會影響和妨礙到任何其他的公司成員，我們稱該公司的這種理想狀態跟科斯定理當中“產權界定明晰”的狀況相一致。

科斯定理的兩個前提假設條件是同一的，是可以彼此推演的。在強調權威的垂直型組織結構的企業中，如果公司的最高管理者實行的是開明管理，這就意味著下層員工得到了相當程度的信任，同時他所身處的公司內部的產權環境是模糊的，這就為投機和尋租提供了機會。最終結果可能是，員工之間出現面對責任互相推諉的混亂局面。這種情況在國有企業中比較常見。國家作為國有資產和國有企業的所有者推行垂直式的組織結構，通過對國有企業的實際管理者的委派來維持自己對國有企業的所有權。由于監控約束機制的不健全，給大大小小的國有企業提供了尋租的機會，造成國有資產的大量流失和政府財政上的負擔。所以，一個實行垂直型組織結構的公司，無論公司的最高管理者是否實行開明管理，都不可能挽回公司整體運行低效率的命運。

相反，在實行扁平化組織結構的公司里，由于每個員工所面對的公司內在的產權界定比較明晰，根據科斯定理中兩個假設條件所具有的邏輯同一性，往往會在員工之間形成具有很強凝聚力的企業文化。具體體現為：組織放權較為明顯、“能本主義”比較突出、組織士氣較高、員工的責任心強、人本的文化突出、層級之間交流方便、組織關系較為和諧，整個組織文化體現出氣氛開放、合作密切、綜合協調、凝聚力強的特點。企業文化所具有的這種凝聚力，我們可以將之看作是“自下而上”形成的內在的“權威”，是一個公司的最高管理者動搖不了的。而這一切，都是因為在公司里形成了接近于科斯定理包含的“交易費用為零”的假設條件的理想狀態所導致的。這也解釋了扁平化組織出現的合理性和必然性。

（二）基于委托代理理論的企業組織扁平化研究

委托代理問題是指在一定的條件下，由于委托人與代理人目標不一致和信息非對稱性，代理人有可能做出違背委托人利益的行為。委托代理問題，究其產生的原因可以歸結為資本所有權與控制權的分離。企業的層級結構實質是一系列的委托代理關系，所以委托代理理論所研究的委托代理問題在企業的層級結構中同樣存在。

層級式管理導致了外界信息在企業內的不對稱分布，加劇了道德風險。當外界信息進入企業之后，企業各層級雇員獲取信息的能力分布，包括信息傳遞的速度、容量、質量、層次等，會隨著企業管理層級的下移而逐漸削弱，而每一層次的委托代理都可能導致代理人的道德風險。而組織規模越大，層級越多，組織代理鏈越長，管理成本越高，組織的實際運行開支越多，越容易導致低效率。按照經典組織管理理論和原則建立起來的管理組織層級制，在既定的管理幅度和管理職能下，為應對信息化環境變化和管理要求，只能是不斷增加管理層級。而組織代理鏈條越長，也就越易于出現“秩序真空”，其結果必然是組織效率日益低下。具體表現為：增加了信息處理的層次、使得信息向上多層過濾而失真、決策向下多層傳遞而失真、對環境變化反應遲鈍、行為遲緩、多頭領導、政出多門、業務重疊、制度繁瑣、責權不明、職能紊亂、有成績時層層爭搶、有責任時級級推諉、協調困難、運轉不靈、尾大不掉、管理不足與管理過度并存等。

在信息時代，傳統的層級組織之所以僵化失靈，一個重要的原因在于它擁有龐大的中層。實際上，中層的膨脹部分是取決于在傳統技術條件下組織規模擴大的相應舉措，部分是由于組織各層次對增加下屬、擴大管理控制權的自身需要。信息技術的發展已使得龐大的中層顯得越來越不重要，通過減少層級組織的層級，對傳統的中層進行削減，將會使傳統組織中高聳的金字塔結構扁平化，這能增加組織的靈活性，更便于激勵與控制的實現。

三、扁平化組織的優缺點

通過以上的分析，可以看出，扁平化是當代企業組織結構發展的趨勢。相比傳統的組織形式——科層制組織而言，扁平化有著獨特的優勢。具體表現為：

①管理幅度增寬、管理層次縮減、職工積極性提高；信息流通順暢、高層領導與下級之間的行政距離和感情距離縮短，更加容易達成默契和協調；②創造性、靈活性增強，企業對外界和顧客的反應更加靈敏；③決策周期縮短、向溝通聯系渠道縮短、信息化傳遞速度加快、信息失真減少；④決策的民主化程度提高、職工士氣增長、企業生產率提升；⑤管理層次及管理人員減少、管理成本降低。

從與金字塔式組織結構的對比中可以看出，扁平化組織結構的優點恰好彌補了金字塔式組織結構的缺陷。當然，扁平化組織結構也有其自身的缺陷：比如，管理幅度加大；管理人員工作負荷加重、精力分散；人員素質要求高；組織不穩定。

四、實現組織扁平化管理的措施

從以上分析可以看出，現代組織必須適應瞬息萬變的社會環境，就需要不遺余力地推動組織結構創新。構建扁平化組織，全面提高企業運行的效率已成為現代企業組織創新的新思路。扁平化管理的核心就是競爭效率的提高。要切實保障扁平化組織管理的成功，必須進行變革，以確立有效的保障措施。

（一）突破傳統文化和傳統管理理論的束縛，建設創新型企業文化

組織扁平化管理在一些組織中已取得了良好的效果，但還有很多方面的不足。究其深層次原因，一方面是中國五千年傳統文化的束縛，造就了金字塔式的森嚴的等級制度，即使形式上設立了扁平化組織機構，由于沒有充分授權，下級仍會事事請示，根本達不到預期的效果；另一方面是傳統的管理理論的束縛。扁平化組織最顯著的特點就是外形扁平，組織層次少，管理幅度大。傳統理論認為，管理幅度以3-6人為宜，這就勢必造成管理層級的增加。所以，扁平式組織結構提倡管理幅度加大，從而帶來管理層級減少，有利于信息的傳遞和快速的響應市場化。

（二）強調工作重新設計和分權管理，最大限度地調動員工的積極性和創造性

組織扁平化管理實際上是權力中心下移，盡量減少決策在時間和空間上的延遲過程，分權化組織結構將一定的決策權授予較低層級和較多組織成員，可以增強員工的參與感和自主性，有利于在企業中營造創造潛力發揮的氛圍。分權化組織結構能夠適應市場的多樣化、個性化的需求，降低經營風險。因此，企業過去集權的組織結構必須向組織分權化轉變，分權分到什么程度要看企業的具體實際，做到“集而不死、分而有序”。

（三）淡化部門職能，進行業務流程再造，實行團隊式管理

金字塔式組織結構基于部門職能建立，強調部門分工和各部門的工作效率；扁平化組織是基于業務流程來重組組織結構，強調業務的連續性和組織的系統性，在一定程度上淡化了部門職能的分割，更強調系統和團隊合作。扁平化組織的運作核心就是通過這種團隊式管理對組織所擁有的知識、信息進行整合、創造和管理，從而更直接地面向市場、面向用戶，進而實現企業價值創造空間的創新和拓展。

（四）注重員工參與，整合知識結構，推動建立學習型組織

由于扁平化組織的寬管理幅度、低管理層次、團隊合作方式，決定了人力資源是組織的第一資源，組織對員工素質提出了更高的要求。要求每個人都是各自領域的專家，知識型員工是企業的主要載體。因此，組織要對員工進行專業化的教育、培訓，并強調終身學習、相互學習，形成知識共享、轉化及創新，從而促成組織對外部知識的選擇、吸收，并通過轉化創新知識形成企業的核心競爭力。

（五）跨越部門界限建立機構，實現橫向部門之間有效的內部整合，建立客戶需求驅動的業務流程

在企業中圍繞業務流程而不是職能部門來建立機構，打破傳統的部門界限，使它們朝著互相滲透、一體化的方向發展；使信息、資源、觀念、思維隨著流程的進行在部門之間流動，有效地克服部門本位主義帶來的弊病。這意味著企業要在了解客戶價值驅動因素的基礎上，借助價值鏈分析企業的各項活動哪些增值，哪些不增值，并進一步判斷各項價值活動所創造的“利潤”空間，以此為依據，對業務流程進行歸并、整合，企業就實現了橫向部門之間的內部整合，有效地實現跨部門協作。

（六）建立管理信息系統，加強信息化建設

計算機網絡技術是組織結構扁平化的支撐。企業只有利用計算機網絡和信息技術，建立企業管理信息系統，才能真正實現信息和知識的充分共享，實現組織不同層級之間快速的傳遞，加快企業反應速度和運作效率，為企業扁平化提供技術支持。

五、小結

隨著知識經濟和信息化時代的來臨，傳統的企業組織形式——科層制已經不太適應企業發展的需要，暴露的弊端越來越多，企業組織結構從“金字塔”向扁平化管理的轉變，已成為企業管理模式變革不可阻檔的潮流，標志著企業發展已全面進入扁平化管理時代。從基于交易費用理論的企業組織分析得到：企業要重新審視現有的科層制組織模式，減少層次，削減不必要的部門，降低交易費用；從基于委托代理理論的企業組織分析得到：傳統的層級制組織因其代理層次多而增加了委托風險，新的企業組織發展的方向就是要減少不必要的代理層次，同時要能提高委托人的個人素質和約束動力。本文用交易費用理論和委托代理理論解釋企業組織結構扁平化趨勢，提出怎樣構建企業扁平化組織架構，以期能夠給我國的企業組織的變革提供一定的借鑒。

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（責任編輯：羅寧）