中國社會保險道德風險分析

摘要:在社會保險領域，道德風險發生的頻率最高、分布最廣、造成損失最大、防范難度也最高。被保險人試圖利用自己掌握的信息優勢，在追求自身效益最大化的同時做出損害保險人利益的行為。本文在了解社會保險道德風險表現的基礎上，分析了社會保險中道德風險產生的原因，建議從建設約束與激勵并重的機制、建立信息對稱機制、提高道德風險成本及建立誠信自律機制等方面遏制社會保險中的道德風險。

關鍵詞:社會保險;道德風險

中圖分類號:C913文獻標識碼:ADOI:10.3969/j.issn.1672-0407.2010.08.004

文章編號:1672-0407(2010)08-009-02收稿日期:2010-06-27

社會保險領域中的道德風險指在建立保險人和被保險人的關系后，被保險人試圖利用自己掌握的信息優勢，在追求自身效益最大化的同時做出損害保險人利益的行為，它在社會保險領域發生的頻率高、分布廣，造成的損失大，也最難防范。早在20世紀60年代中期，經濟學家就開始研究并提出了保險中的道德風險問題。現代社會保險制度能否獲得可持續發展，關鍵就是能否有效應對社會保險中的道德風險。各國社會保險制度暴露出的問題都與道德風險有著密不可分的聯系，從中國的情況看，在社會保險制度建立和運用的過程中出現的許多問題，也與道德風險或其相關問題有著緊密聯系。因此，我們必須高度關注社會保險領域中的道德風險問題。

一、 社會保險中道德風險的表現

1.養老保險中的道德風險的表現

從被保險人的角度來看，許多企業中存在偷逃養老金繳費的情況;離退休人員死亡或失去享受養老金待遇資格后，家屬仍繼續領取養老金;在不同統籌地區重復參保，從而領取雙重養老金;有的職工在臨退休前幾年，突然加大繳費基數，以提高養老金的待遇水平等。從保險人的角度來看，存在對養老基金的挪用、擠占及違規投資等現象。

2.醫療保險中的道德風險的表現

從投保人的角度引發的道德風險，如放棄“便宜”的治療方案而選擇“昂貴”的治療方案，再如“一人保險，全家吃藥”等現象。從醫療保險提供方的角度引發的道德風險，如醫生利用其處方權和信息優勢，對患者進行“誘導消費”，開大處方，作不必要的醫療檢查，延長受保病人的住院時間等現象。

3.失業保險中的道德風險的表現

過度的福利保障也導致了失業，造成了“搭便車”不勞而獲的現象。勞動者有權接受保護，不勞動者也有權接受保護，結果出現了“養懶漢”的傾向。在失業保險中，還存在著隱性就業的同時領取失業保險金的行為。

二、 社會保險中道德風險的原因

1.追求自身利益最大化

道德風險產生的內在原因是人性受利益驅使追求額外不合理利益，而逐利很容易使人們喪失道德準則。在社會保險制度中，盡管國家和政府是最終的責任人，但其利益主體是多元的，其內部存在著復雜的利益關系。當國家及其授權機構、企業和個人作為獨立個體存在時，必然會產生各自的利益，各方為了維護自己的利益，就會產生一些矛盾和沖突，此時道德風險的存在很大程度上與各方只追求各自利益的最大化有著直接關系。

2.信息不對稱

道德風險存在的重要的原因之一是信息不對稱和不確定性。由于社會保險機制的共有性，參保的任何一方都不可能如愿獲得足夠的信息，這種對信息占有的不對稱狀況很容易被保險市場參與者所利用，從而產生道德風險，并導致保險市場運行的低效率，妨礙保險市場資源的有效配置。而且各利益主體之間的關系越復雜，信息不對稱的程度就會越大，道德風險的問題也就越嚴重。

3.制度性缺陷

中國的社會保險制度還在逐步完善的過程中，制度性的漏洞和發展的不確定性隨處可見。社會保險的法律法規并不健全，即使某一方違反了相關的規定，也不會或很難使其承擔法律上的責任。監督力度的薄弱不僅僅表現在對制度管理者的監督方面，也表現在對出資者和受益者的監督方面。這些基本的制度背景，也對中國社會保險領域的道德風險產生了重要影響。

4.社會誠信缺失

全社會成員的道德認識和價值判斷能力是社會保險領域中的道德風險發生的根本。在不健全的市場經濟發展背景下，各方主體以追求利益最大化為目標，間接導致社會整體誠信水平的缺失。由于缺乏對整個社會誠信體系的有效建設，無論保險人與被保險人都不可能主動對誠信問題高度重視，因此道德風險的發生成為偶然中的必然。

三、 社會保險中道德風險的策略

1.建立約束與激勵并重的有效機制

在制度模式設計上盡可能劃清國家、企業、個人的責任，防止職責不清造成的個人靠企業、企業靠國家的現象。營造一個理性選擇的制度環境，當然也包括對其管理者在合理的范圍內進行激勵。加強社會監督機制的建設，一方面要拓寬信息渠道，強化公眾監督和新聞輿論監督的力度，另一方面加大對專門監督者的監督與激勵。此外，從管理上堵塞各種漏洞，采取有效管理等，都是約束道德風險的有效手段。

2.建立信息對稱機制

在社會保險領域，由于具體項目眾多、參與主體復雜、信息不對稱的情況千差萬別，應對策略也各有不同。主要做法包括:建立高效的社會保險信息管理和披露系統;實現信息效用最大化，實現信息資源共享;通過媒體曝光利用信息優勢謀利的不當行為，在社會上形成強大的輿論監督氛圍;對信息不對稱的特殊領域、特殊主體采取有針對性的防范措施。如在社會醫療保險領域，如果能加強對這些領域及主體的信息對稱機制的研究與建立，則會使通過信息不對稱的謀利行為大大減少。

3.加快社會保險立法

切實加強立法工作，以法律的形式明確企業和個人在社會保險中所具有的權利和義務。通過法律規定政府及其授權機構的職權范圍，劃定權力界限，對可能產生的違規行為制定嚴格的處罰規定，真正做到有法可依。另一方面就是要做到執法必嚴，加大查處力度，大大地提高道德風險的成本和風險，從而有效地起到警戒作用。

4.建立誠信自律機制

提高全社會成員的道德認識和價值判斷能力，是從認識層面應對道德風險的重要對策。為此必須建立誠信自律機制，進行市場經濟條件下的利益觀教育，建設一個誠信文明的法制環境。整個社會道德水平的提高及社會保險領域乃至整個社會誠信體系的有效建設，才是遏制道德風險的根本。

總之，社會保險領域中的道德風險問題是關乎社會保障事業能否良性發展的重要問題。若此問題處理不好，必將破壞社會信用體系，降低社會誠信水平，造成社會保險資源的過度消耗，以致破壞社會公平等不良的社會后果產生。因此，要確保社會保障事業的良性發展，就必須建立約束與激勵并重的有效機制，加快保險立法。

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(責任編輯:劉冰)