關于農信社“冒名貸款”綜合治理的思考

近年來，隨著農信社案件專項治理工作深入開展以及信貸管理系統的上線，一批冒名貸款案件浮出水面，其危害之大，影響之壞，令人觸目驚心。從已查處的案件情況看，信用社的冒名貸款具有成因復雜、隱蔽性強、時間跨度大、涉及人員廣、作案手段多等特點，若不加大治理力度，不但影響農信社的信貸資產質量，而且影響農信社的經營效益，甚至影響到農信社的總體發展步伐和改革成效。

針對信用社冒名貸款的復雜性和嚴重危害性，各級農信社必須把冒名貸款的清收治理作為一項常抓不懈的工作進行，建立健全綜合治理長效機制，徹底解決冒名貸款這一頑疾。

一、冒名貸款形成原因

第一，農信社貸款“三查”不到位。信貸人員工作不深入，存在憑老印象、老經驗發放貸款，導致貸前調查不到位、不徹底，未能及時將冒名貸款堵截在信用社大門之外;貸款審查時，把關不嚴，流于形式，對冒名貸款心照不宣，不予抵制;貸款發放后，貸后檢查不深入、不全面，造成貸后跟蹤檢查管理沒有按時進行，又加上部分農貸戶外出務工等因素制約，貸后檢查難度大。

第二，農信社內控制度落實不到位。沒有嚴格執行貸款管理規章制度和操作流程，以習慣代替制度，以感情代替原則，以信任代替監督，以貸款“包放報收”取代相互制衡，放貸流程“一手清”;柜臺監督人員未有效履行職責，會計審查環節形同虛設;“審貸分離”、貸款“三查”等制度執行不到位，客觀上為發放冒名貸款提供了可能。

第三，信貸員的思想認識不到位。部分信貸員缺乏應有的職業道德和操守，對冒名貸款的危害性認識不夠，重還款承諾，輕合同規范，更有極少數信貸人員經不起誘惑，為謀私利，鋌而走險辦理冒名貸款。

第四，客戶信用評估不到位。由于一些農信社沒有建立健全規范的客戶信用等級評估機制，對客戶信用狀況的評級授信僅限于表面，缺乏具體的針對轄區鄉鎮企業特色和廣大農戶特點的科學評估標準，評估授信不規范、不全面。

第五，農信社機制改革不到位。農信社自成立以來就先天不足，經營定位模糊，貸款模式單一，管理機制不成熟，由于主管部門多次變更，信貸政策多有變化，又加上受內部人員不流動、員工素質較低、管理手段落后、內控監督不到位等多種因素影響，為信用社冒名貸款的產生提供了滋生土壤和便利環境。

第六，責任人監督懲治不到位。目前農信社的監控手段不健全，部分信貸管理人員存在僥幸心理，加上少數農信社怕被追究責任，監督人員睜只眼、閉只眼，一些地方發現此類案件苗頭，隱瞞不報，導致冒名貸款屢禁不止;還有的農信社對冒名貸款有關責任人的處理往往以經濟處罰代替紀律處分，或者內部處理，很少移交司法機關，在一定程度上縱容了冒名貸款行為的發生。

二、冒名貸款的危害性

1.加劇信貸資金風險。一是極易形成貸款壘大戶，超比例、超限額，形成比較大的潛在風險。二是冒名貸款的實際用款人一旦違約，拒絕還貸，信用社債務可能懸空，導致資金損失。三是冒名貸款一經查出，依據國家有關法律法規，對信用社相關人員要追究法律責任，甚至要承擔刑事責任。

2.引發職務犯罪和訴訟案件。冒名貸款實質上是一種嚴重的違法行為，部分農信社干部員工漠視國家法律，漠視行業規定，上行下效、以身試法，辦理冒名貸款，為職務犯罪埋下定時炸彈，直至形成大案要案;同時冒名貸款還給農信社帶來諸多法律風險，被冒名的人一旦發現自己的合法權益被侵犯，必然通過投訴、媒體曝光或司法訴訟等手段維權，而農信社無法脫掉干系，甚至要承擔連帶責任。

3.破壞社會信用體系。冒名貸款的產生弱化了農信社支農能力，敗壞了農信社的形象，擾亂了正常的貸款程序，形成極壞的社會輿論影響，造成失信之風蔓延成災，對建設和諧社會、誠信社會造成極大沖擊。

三、治理冒名貸款的手段

1.做好調查摸底，遏制前清后亂

澄清轄區內農信社冒名貸款的底子是做好冒名貸款清收工作的前提，因此，要重點查清已經出現不良的冒名貸款的原因，有針對性地制定清收措施，查實正常貸款中的冒名貸款，分析風險程度，實行新舊劃開，責任劃定，區別對待，對以前發生的冒名貸款在查清原因的基礎上，設定目標，限定時間，加快清收轉化進度;對清查后新發生的不良貸款必須將貸款發放過程查清，違規違紀事實查清，責任人處罰落實到位，堅決禁止邊清收、邊發生。

2.嚴格貸款審批，防止“病從口入”

一是加強貸款“三查”制度，確保各項制度落到實處，嚴格按操作流程辦理信貸業務;二是各級貸款管理人員要一身正氣，規范言行，作好表率，盡職盡責，把好貸款投放關;三是充分利用好企業和個人征信系統及系統內各類違規管理系統資料，提前查詢，真實準確地提取相關信息;四是充分利用公安的戶口查詢系統，準確核查個人信息的準確性;五是關注國家產業目錄和行業政策，嚴格控制落后項目貸款，禁止貸款進入淘汰項目。

3.編發清欠手冊，上下聯動清收

為了使治理清收冒名貸款分階段，有步驟、有重點、有針對性地進行，在認真澄清冒名貸款底子的基礎上，編發農信社清欠明細手冊，明確清收任務、清收時間、清收措施，公布獎懲標準，建立健全農信社清收冒名貸款長效機制;充分調動各級農信社清收冒名貸款的積極性，深入發動廣大員工主動堵防冒名貸款，發揮信貸人員克難攻堅、頑強拼搏精神，因地制宜，多法并舉，大力清收，在全國農信社系統掀起清收治理冒名貸款新高潮。

4.加強隊伍建設，防范道德風險

積極培育農信社企業廉政文化和合規信貸文化，要求金融法律、法制教育，組織信貸管理人員認真學習黨和國家的金融方針政策法律，不斷提高自身業務技能，培養信貸員良好的思想修養和職業道德，使員工從思想深處認識到冒名貸款的危害性，切實解決制度執行力的問題。

5.嚴控借新還舊，確保貸款真實

對貸款借新還舊，人民銀行早有嚴格的規定，2009年中國銀監會也在年度工作會議上強調，嚴禁項目貸款借新還舊，但一些信用社搞上有政策，下有對策，隨意放寬借新還舊條件，玩數字游戲，造成不良貸款數據失真，在某種程度上掩蓋了信貸資產質量的真實狀況，同時在辦理新貸款的手續上，隱含著相當大的法律風險，因此，必須從嚴管理貸款的借新還舊問題，使冒名貸款盡早暴露，以利清收。

6.爭取政府支持，實現綜合治理

首先，做好匯報解釋工作，要讓地方政府和監管部門了解農信社改革發展中的焦點、難點問題，明白冒名貸款對信用社的危害性，取得他們的理解和支持，爭取治理優惠政策，降低治理成本。其次，充分運用經濟、行政、法律、組織等手段，積極發揮強力部門作用，多法并舉，大力清收。再次，調動社會各界力量參與農信社的冒名貸款清收治理活動中，讓廣大群眾成為農信社的監督員、信息員，使冒名貸款無處可藏，人人喊打。

7.強化制度約束，健全貸款監督

一是與信貸員簽訂防范案件事件聯保互保責任書和廉潔從業承諾書;二是開展“客戶評員工、基層評機關、員工評領導、群眾評黨員”和服務滿意度調查、員工行為排查的“四評兩查”活動，改進行業作風，提高工作效率;三是對各級農信社領導和員工自貸、擔保、介紹的貸款進行清理，特別對“他貸自用”的冒名貸款要嚴肅清查，限期歸還。

8.創新貸款品種，滿足社會需求

一是研究本地經濟發展特色，立足服務“三農”，服務縣域經濟的市場定位，不斷為廣大客戶提供差異化、個性化信貸需求服務，精心培育農信社貸款品牌，有效支持地方經濟發展;二是探索可持續發展的擔保模式，創新小企業貸款擔保抵押模式，在法律允許的范圍內探索包括存貨、可轉讓的林權和土地承包權等抵押貸款方式，解決個體、民營、私營企業貸款難、擔保難問題;三是研究融資模式，改良單一放貸信用模式，提升資金運作水平。

9.培育社會信用，打造誠信經濟

一是加強信用工程建設，狠抓信用評定工作，完善信用評價體系;二是政府牽頭，信用社主導，加強誠信宣傳;三是修訂完善符合本地實際，符合信用建設的管理辦法、舉報制度，樹立全民參與信用建設意識。

10.加大檢查監督，強化懲處力度

一是采取常規檢查與突擊檢查，定期檢查與不定期檢查相結合，加大自我檢查力度和頻率，提高覆蓋面，確保檢查質量，促進信貸人員提高規避風險意識，提升自覺抵御風險能力;二是加大懲處力度，本著“澄清底數，新老劃斷”的原則，查清冒名貸款的底子，做好備案建立臺賬，落實清收計劃;三是對新形成的各類冒名貸款不論是否形成風險、是否收回，都要下重拳予以處理，真正實現規范、整改、提高的目的;四是對一些故意詐騙農信社貸款的客戶，對內部一些害群之馬，只要證據確鑿要依法移交司法部門處理，堅決打擊懲處。

(作者單位河南省農村信用社聯合社)