對(duì)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)完善的思考

摘要：新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)在我國的推行具有重要的意義，但是由于剛開始實(shí)行，許多方面還存在著不足，需要進(jìn)行修改和完善。本文分析了新型養(yǎng)老保險(xiǎn)的不足，提出了完善的措施。

關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn) 完善

0 引言

隨著我國人口老齡化的到來，養(yǎng)老成為我國急需解決的一個(gè)問題，尤其是在農(nóng)村，我國農(nóng)村人口占到全國總?cè)丝诘?6%，傳統(tǒng)的主要靠家庭養(yǎng)老的模式，隨著社會(huì)環(huán)境的變遷，已經(jīng)不能滿足對(duì)農(nóng)村老人的贍養(yǎng)。2009年國務(wù)院在全國推行的新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，無疑為農(nóng)村養(yǎng)老提供了社會(huì)保障，但是我們也看到，新農(nóng)保的完善推廣還需假以時(shí)日，新農(nóng)保在全面保障農(nóng)村養(yǎng)老方面還任重道遠(yuǎn)。

1 我國新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義

我國的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)推行一年多的時(shí)間，還處于試點(diǎn)推廣階段，總結(jié)這一年來的成果，我們可以看出：

1.1 新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)彌補(bǔ)了我國社會(huì)保障的不足

在西方發(fā)達(dá)國家，都有一套比較完善的社會(huì)保障體制，無論是城市還是農(nóng)村人口，都能夠得到國家提供的保障。我國作為一個(gè)發(fā)展中國家，基本上已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了國富，但在社會(huì)保障方面，尤其是對(duì)農(nóng)村人口的保障方面起步顯然比較晚，2009年出臺(tái)的新型農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)無疑彌補(bǔ)了這一不足。

1.2 新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)在一定程度上解決了農(nóng)村養(yǎng)老問題

隨著我國人口老齡化的到來，工業(yè)化的發(fā)展以及計(jì)劃生育政策的推行，越來越多的農(nóng)村年輕人涌入城市，而其父母則成了農(nóng)村留守人口。長期以來，我國主要實(shí)行家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老，但是現(xiàn)在這種養(yǎng)老功能弱化了，家庭子女的減少，空巢老人的出現(xiàn)，傳統(tǒng)敬老養(yǎng)老觀念的淡化，土地資源的減少，都使得養(yǎng)兒防老、靠地養(yǎng)老的模式不能滿足農(nóng)村老人的養(yǎng)老，貧困依然是農(nóng)村養(yǎng)老最大的障礙，而新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)在一定程度上解決了農(nóng)村老人贍養(yǎng)的資金問題。

2 新農(nóng)保在可持續(xù)發(fā)展過程中存在的主要問題

新農(nóng)保為農(nóng)村養(yǎng)老提供了一定的保障，但是我們也看到，新農(nóng)保還存在著一些問題，其完善和推廣還需假以時(shí)日，這些問題主要集中在以下幾個(gè)方面：

2.1 資金保障問題

目前，我國新農(nóng)保的資金主要來源于“個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼相結(jié)合”的籌資結(jié)構(gòu)，這種籌資結(jié)構(gòu)的主體是農(nóng)民個(gè)人，我國的農(nóng)民貧富差距比較大，這就導(dǎo)致了貧困農(nóng)民由于財(cái)力有限，不愿出資加入新農(nóng)保；由集體補(bǔ)助的部分，根據(jù)一些農(nóng)村的實(shí)際情況，由于集體經(jīng)濟(jì)資金有限，維持正常辦公就不錯(cuò)了，沒有更多的資金來進(jìn)行集體補(bǔ)助，因此，集體補(bǔ)助的部分落實(shí)不到位，有的地方集體補(bǔ)助部分由農(nóng)民個(gè)人承擔(dān)，這就大大降低了農(nóng)民入保積極性。而政府補(bǔ)貼部分也要看當(dāng)?shù)卣呢?cái)政收入如何，對(duì)于富裕的地區(qū)資金能夠得到保證，但對(duì)于貧困地區(qū)，這部分資金維持基本財(cái)政開支都是問題，更不用說長期保障了。國家統(tǒng)計(jì)局根據(jù)2005年全國1%人口抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)推算，鄉(xiāng)村總?cè)丝跒?.2億人；中央財(cái)政對(duì)中西部地區(qū)最低標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金給予全額補(bǔ)助，對(duì)東部地區(qū)補(bǔ)50%，中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為每人每月55元，16—59周歲每位參保人員補(bǔ)貼30元，兩項(xiàng)加起來，乘以龐大的人口基數(shù)，總計(jì)支出將達(dá)數(shù)千億每年。[1]如此龐大的開支，無論對(duì)于國家還是地方都是難以為繼的。

2.2 保障作用比較弱

農(nóng)民加入新農(nóng)保后，對(duì)于養(yǎng)老金能否真正起到保障農(nóng)民生活的作用，就目前來看，對(duì)于富裕人群，加入新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)選擇的檔次較高，將來對(duì)養(yǎng)老有一定保障，可以說是錦上添花；但是對(duì)于貧困人口來說，投保時(shí)由于經(jīng)濟(jì)制約，往往選擇較低檔次進(jìn)行投保，投入資金偏少，以我省某地的53歲的韓某為例：韓某選擇最低檔次100元入保，并補(bǔ)交了7年，交保費(fèi)800元，到60周歲個(gè)人再交700元，個(gè)人共出1500元，加上政府補(bǔ)貼、銀行利息，到自己60周歲個(gè)人賬戶可達(dá)到2300余元，加上國家基礎(chǔ)養(yǎng)老金，60周歲后每月將至少領(lǐng)取71元養(yǎng)老金[2]。但7年后，隨著物價(jià)的上漲，貨幣貶值，71元對(duì)滿足年老時(shí)的生活所需就顯得不足。

2.3 農(nóng)村養(yǎng)老基金監(jiān)督管理以及資金的保值、增值存在問題

我國的新農(nóng)保的基金目前的管理體制，主要是由各地的財(cái)政部門和社會(huì)保障部門負(fù)責(zé)征繳、管理和使用，而實(shí)際上財(cái)政部門往往只負(fù)責(zé)管理，社會(huì)保障部門負(fù)責(zé)征繳及使用，由于這兩個(gè)部門不是專業(yè)的資金管理部門，人員素質(zhì)也是良莠不齊，因此對(duì)資金的管理能力存在著不足。監(jiān)管機(jī)制主要靠政府監(jiān)管，從近年來的情況來看，監(jiān)管力度不夠，存在挪用、他用現(xiàn)象。新農(nóng)保的基金同時(shí)也面臨如何保值、增值的問題，我國目前的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金主要通過銀行存款和購買國家債券來實(shí)現(xiàn)基金的保值、增值。但是近年來，我國的銀行利率不斷調(diào)低，而同時(shí)又面臨通貨膨脹的危險(xiǎn)，隨著物價(jià)水平的不斷上漲，基金的貶值也就在所難免，更不用說保值增值了。

3 完善新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的建議

3.1 建立多渠道的融資模式

充足的資金是新農(nóng)保能夠持續(xù)發(fā)展的保障，如何通過多渠道籌集基金是新農(nóng)保能否持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，因此，我們應(yīng)建立長期有效的資金來源渠道。

首先，政府建立長期穩(wěn)定的財(cái)政投入。政府在建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的過程中承擔(dān)著不可推卸的責(zé)任，政府應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政投入，因?yàn)楦鱾€(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，因此，政府投入應(yīng)實(shí)行中央和地方分?jǐn)偅∝?cái)政與地方財(cái)政分?jǐn)偟淖龇ǎＵ险度肽軌虻轿弧Ｆ浯危哟髮?duì)農(nóng)業(yè)的扶持力度，增加農(nóng)民的收入，農(nóng)民只有富起來了，才能有錢投入到養(yǎng)老保障當(dāng)中，同時(shí)，在設(shè)立保險(xiǎn)檔次的時(shí)候，應(yīng)考慮允許農(nóng)民在富裕年份多交保險(xiǎn)費(fèi)，以增加個(gè)人賬戶的資金。再次，通過設(shè)立社會(huì)基金的方式來增加新農(nóng)保的資金，這種方式可以通過公眾募集，社會(huì)捐款以及發(fā)行社保彩票等方式來實(shí)現(xiàn)。從我國目前發(fā)行的福利彩票的情況來看，形勢是很樂觀的，河北省2010年全省銷售突破30億，如果我們利用人們一夜富裕、一夜發(fā)財(cái)?shù)男睦恚O(shè)立專項(xiàng)的社保彩票，專款專用也是一個(gè)可行的途徑。

3.2 建立有效地保值增值的途徑

由于我國目前的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的保值增值渠道比較單一，更多的考慮的是基金的安全性，因此很難實(shí)現(xiàn)基金的保值增值，國家應(yīng)在安全增值的前提下，開展多種途徑，實(shí)現(xiàn)基金的保值增值，我國可以考慮向社會(huì)保險(xiǎn)基金發(fā)行特種國債[3]；將基金中的一部分投資到風(fēng)險(xiǎn)比較小的國家基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，比如在一定年限內(nèi)投資機(jī)場、港口、公路、鐵路、電廠等，然后通過經(jīng)營收取費(fèi)用彌補(bǔ)投入，獲取利潤，期限到期時(shí)，將項(xiàng)目移交給國家（類似于BOT）；另外，我們還可以借鑒發(fā)達(dá)國家的做法，將養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資于政府債券、企業(yè)債券、住房抵押債券、國內(nèi)外股票、房地產(chǎn)、銀行存款等多個(gè)項(xiàng)目，但是在這些項(xiàng)目中，注意基金比例的分配，對(duì)于政府債券、住房抵押債券、銀行存款風(fēng)險(xiǎn)比較小的項(xiàng)目可以多投入一些，對(duì)于企業(yè)債券、國內(nèi)外股票、房地產(chǎn)等風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目投入要少一些，同時(shí)做到這些投資由專業(yè)人士操作，或委托效益好的基金公司管理，盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)國家對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)大的投資要進(jìn)行兜底擔(dān)保。

3.3 建立有效地資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)制

農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的監(jiān)督管理是基金安全的保證，如前所述，當(dāng)前的管理機(jī)制顯然存在問題，我們應(yīng)建立多層監(jiān)督管理機(jī)制，這一機(jī)制包含了基金的管理和基金的監(jiān)督。在基金管理上要防止基金挪用，做到專款專用，應(yīng)建立全國統(tǒng)一的基金管理機(jī)構(gòu)，做到國家統(tǒng)一收繳，統(tǒng)一管理，根據(jù)支付條件，統(tǒng)一支付。在基金的監(jiān)督上，應(yīng)建立多層次的監(jiān)督機(jī)制，這一機(jī)制應(yīng)包括政府監(jiān)督、保監(jiān)會(huì)監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督。政府監(jiān)督主要涉及基金有沒有被濫用的問題，保監(jiān)會(huì)的監(jiān)督主要在于對(duì)基金保值增值的監(jiān)督。

新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)還處于試點(diǎn)階段，我國農(nóng)村養(yǎng)老也不能單靠這一制度來進(jìn)行保障，我國在推行保險(xiǎn)的同時(shí)，還應(yīng)繼續(xù)發(fā)揮原來家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老的作用。雖然這種傳統(tǒng)的養(yǎng)老模式發(fā)生了變化，但是就我國目前的經(jīng)濟(jì)狀況而言，家庭養(yǎng)老仍是農(nóng)村養(yǎng)老的主流，在加強(qiáng)原有養(yǎng)老模式的基礎(chǔ)上，完善新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]王梓西，楊潔.新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的障礙分析.《法制與社會(huì)》2010年6月上.

[2]引自http://www.hebei.gov.cn/article/20100411/1423974.htm，新農(nóng)保讓鹿泉農(nóng)民養(yǎng)老不愁.

[3]翁仕友.社保基金監(jiān)管條例10月重修關(guān)注保值增值.經(jīng)濟(jì)觀察報(bào).2009-04-24.

本論文為2010年度河北省人力資源和社會(huì)保障課題成果，一般課題第75號(hào)。