論公司法的基本原則

摘要:在我國公司法的基本原則是中國特色市場經濟體制下公司運行發展規律的反映，貫徹于公司法的始終、調整公司內外部關系的根本準則。其具體種類包括:公司設立趨向準則設立原則、利益均衡原則、分權制衡原則、自治原則、股東股權平等原則、股東有限責任原則、社會主義法治原則。

關鍵詞:公司法 基本原則 市場經濟 法制

在我國，各個部門法都有其自身特質，也就造就了每個部門法尤其自己獨特的原則。公司法也不例外。世界各國的成文公司法都明示或包含了一些基本原則，借以體現其基本價值觀念。我國公司法應當包括哪些基本原則，目前有很大的分歧。結合我國公司立法的指導思想、國外公司立法的成功經驗、公司運行的基本規律、我國公司立法的實際，筆者認為，可以將公司法的基本原則歸納為: 公司設立趨向準則設立原則、自治原則、股東有限責任原則、社會主義法治原則。

1 公司設立趨向準則設立原則

縱觀當今各國公司法律，公司設立的原則主要有許可設立和準則設立兩種。許可設立原則又稱許可主義，即公司的設立，須依照法律，經國家授權機關批準準則設立原則又稱準則主義，即公司設立的必要條件由法律作出規定，凡具備法定條件的，不必經過國家行政機關批準就可設立公司。在我國則采用許可設立原則。即設立公司要經過多個行政機關審批，對防止公司濫設起了一定作用。但是行政干預過多，設立人意思自治難以體現且審批程序繁瑣，不利于社會市場經濟的發展。為適應市場經濟的需要，公司法作了規定“設立有限責任公司、股份有限公司，必須符合本法規定的條件。符合本法規定的條件的，登記為有限責任公司或者股份有限公司不符合本法規定的條件的，不得登記為有限責任公司或者股份有限公司。”這表明，設立公司采用準則設立原則。該法還規定，設立有限責任公司，法律、行政法規規定需要經有關部門審批的，應在公司登記前依法辦理審批手續“股份有限公司的設立，必須經過國務院授權的部門或者省級人民政府批準。

2 護職工合法權益的原則

為保護職工的合法權益，公司法對職工應享有的權利和公司應承擔的義務作了規定職工享有的權利其一，職工有參與公司管理的權利。兩個以上的國有企業國有投資主體投資設立的有限責任公司，其董事會成員中應當有公司職工代表。董事會中的職工代表由公司職工民主選舉產生有限責任公司和股份有限公司設立的監事會，由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，實行民主管理。其二，職工有列席有關會議的權利。公司研究決定涉及職工切身利益問題時，職工代表有權列席有關會議。公司研究決定生產經營的重大問題時，應當事先聽取公司工會和職工的意見和建議。

3 自治原則

自治原則是指公司的出資人自主進行重大決策，選擇公司的管理方式，我國法律規定:公司作為獨立的市場主體，依照公司章程自主經營、自負盈虧，不受非法干預。自治原則符合中國特色社會主義市場經濟的運動規律:出資人對自己的決策、選擇行為負責，公司以章程為基礎，自主應對市場的變化、對由此產生的一切后果負責。自治原則充分體現了公司作為社會主義市場經濟主體的特性:市場主體的能動性，與產品體制下企業的附屬地位形成鮮明的對照。

《公司法》第4條規定:“公司股東作為出資者按投入公司資本額享有所有者的資產受益，重大決策和選擇管理者等權利。公司享有由股東投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，承擔民事責任。”第5條規定:“公司以其全部法人財產，依法自主經營，自負盈虧。”這些規定體現了自治原則互為依存的兩個方面:一方面，出資人享有重大決策權和選擇管理者等權力，并對自己的管理行為承擔責任，不是出資人則不能越俎代庖。另一方面，公司按照市場的客觀需求，自主決定生產經營，并對自己的行為負責，但是公司的自主活動必須遵守社會主義市場規則，因為沒有其它人對公司的行為負責。公司遵守社會主義市場規則，可以表現為公司不斷努力自我發展，在市場競爭中存續下去;也可以表現為公司進行自我約束，行為自律。

自治原則是公司法的一項基本原則，在公司運行中預防了國家行政權利的過度滲入。但是我們也應該看到，在自治中公司總會出現各種各樣的弊端，國家干預就成為一件理所當然的事情，比如對股東多數決原則進行限制(主要是保護小股東的利益)，采取公司法人人格否認制度等。

4 有限責任原則

股東有限責任是指股東以投資(出資額或者股份)為限對公司承擔責任，并通過公司的形式對外承擔責任。“股東有限責任乃現代公司法律的基石。可以說，現代公司法律制度的形成與建立以及各項具體制度的完善，皆與股東有限責任密切相關。抽去股東有限責任制度，現代公司法律的大廈將難以支撐，現代公司的法律體系就必然失去重心。”股東有限責任并不是公司產生以及公司制度產生時就本身其固有的，是伴隨這社會經濟的發展，以及公司形式的不斷改變而產生的。在我國將股東有限責任作為一項基本原則，既是符合現代公司法發展方向的，也是符合我國公司立法實際的。

我國《公司法》第3條規定:“有限責任公司，股東以其出資額為限對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司的債務承擔責任。股份有限公司，其全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司的債務承擔責任。”[3]股東有限責任原則有兩層含義:其一，股東以其出資額或所持股份為限對公司承擔責任，這種責任屬于法定的量的有限責任;其二，公司獨立責任，股東責任與公司責任相互分離。股東對公司負責，不對公司債權人負責;公司的責任屬于公司責任，原則上不能向股東進行追索。股東有限責任原則對公司的發展起到了巨大的推動作用。

5 社會主義法制原則

社會主義法制原則的實質就是依法治國，保障社會主義民主， 以法律手段管理經濟，維護社會經濟秩序。在公司參與的經營活動中如何貫徹法制原則的問題。第一，政府對公司的管理主要是間接的管理，主要是宏觀調控，通過制訂和執行宏觀調控政策，搞好基礎設施建設，創造良好的經濟發展的環境，監督市場運行和維護平等競爭， 調節社會分配和組織社會保障。第二，公司從事經營活動必須遵守法律。主要包括公司必須在國家宏觀調控下，按照市場需求自主組織生產經營自負盈虧，依法享有民事權利，承擔民事責任。第三，公司從事經營活動必須遵守職業道德，加強社會主義精神文明建設。職業道德是從事一定職業的人們在自己特定工作或勞動中的行為規范的總和。公司在經營活動中，貫徹誠實信用，公平進行交易，不損害國家利益、社會公共利益和其他單位、個人的合法權益等，同時，公司還要加強社會主義精神文明建設，使本公司全體人員有理想、有道德、有文化、守紀律。

參考文獻:

[1]雷興虎.公司法新論[M].北京:中國法制出版社，2001.

[2]朱慈蘊.公司法人格否認法理研究[M].北京:法律出版社，1998.310.

[3]虞政平.股東有限責任:現代公司法律之基石[M].北京:法律出版社，2001.14.

作者簡介:陳利(1986-)，男，河北人，河北經貿大學法學院，法律碩士，研究方向:企業與公司法。