聯(lián)合產(chǎn)權(quán)制度與企業(yè)最優(yōu)收入分配模式

摘要:產(chǎn)權(quán)決定收入分配，不同產(chǎn)權(quán)制度具備與之相應(yīng)的收入分配模式。本文基于聯(lián)合產(chǎn)權(quán)理論，以“企業(yè)收入分配模式——整體效率與個(gè)體公平”為分析范式，建立企業(yè)收入分配模型。對該模型進(jìn)行數(shù)理分析，并通過比較不同產(chǎn)權(quán)制度對整體效率與個(gè)體公平的影響，最終確立企業(yè)最優(yōu)收入分配模式及其分配比例。該模式不僅可以達(dá)到整體最優(yōu)的效率，同時(shí)也能滿足個(gè)體最優(yōu)的公平，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)最優(yōu)公平效率的收入分配。

關(guān)鍵詞：產(chǎn)權(quán)制度；個(gè)體公平；整體效率；最優(yōu)

中圖分類號：F275.4文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1006-4117（2011）03-0082-02

引言:改革開放以來，中國取得了驕人的成績，經(jīng)濟(jì)發(fā)展保持高速增長，然而這一增長卻實(shí)屬為不公平的增長。我國收入差距過大，分配不公平。隨著我國城市化和工業(yè)化的快速發(fā)展，大批農(nóng)村剩余勞動力進(jìn)入企業(yè)，使我國企業(yè)的在業(yè)人數(shù)大大增加，進(jìn)而收入分配問題集中體現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)部。本文將試圖找尋一個(gè)收入分配模式，以最優(yōu)的方式解決企業(yè)效率和公平的關(guān)系。

一、聯(lián)合產(chǎn)權(quán)制度理論

聯(lián)合產(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為企業(yè)是最大化合作剩余，以資源、能力、知識為基礎(chǔ)，創(chuàng)造、控制與分配合作剩余，以要素產(chǎn)權(quán)與集體產(chǎn)權(quán)聯(lián)合相結(jié)合的生產(chǎn)性組織（劉長庚，2007）。要素產(chǎn)權(quán)即為主體對要素資產(chǎn)的權(quán)利（劉桂斌，2007），包括物質(zhì)資本、人力資本、非人力資本（技術(shù)、土地等）。非要素產(chǎn)權(quán)即集體產(chǎn)權(quán)，指基于企業(yè)組織的共同知識所創(chuàng)造的剩余。企業(yè)聯(lián)合產(chǎn)權(quán)制度分配模式具體表現(xiàn)為企業(yè)內(nèi)所有成員及企業(yè)集體共同參與合作剩余分配。分配分兩個(gè)步驟完成：第一次分配是將可分配合作剩余π在要素聯(lián)合產(chǎn)權(quán)與集體產(chǎn)權(quán)之間的分配。企業(yè)既是物質(zhì)資本與人力資本合作創(chuàng)作剩余的組織，又是企業(yè)集體協(xié)作產(chǎn)生剩余的組織。這也就是要素聯(lián)合產(chǎn)權(quán)與集體產(chǎn)權(quán)間分配的依據(jù)。令要素產(chǎn)權(quán)可分合作剩余的比例為μ，那么集體產(chǎn)權(quán)可分的合作剩余比例為（1－μ），μ∈[0，1]；第二次分配是要素產(chǎn)權(quán)內(nèi)部的分配，即物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)與人力資本產(chǎn)權(quán)的分配。令物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)可分余下合作剩余（μπ）的比例為ξ，人力資本產(chǎn)權(quán)則可分余下合作剩余（μπ）的比例為（1－ξ），ξ∈[0，1]。

二、企業(yè)最優(yōu)收入分配模式

（一）企業(yè)收入分配模式分析范式

“企業(yè)收入分配模式——企業(yè)整體效率與個(gè)體公平”分析范式，即以整體效率與個(gè)體公平為衡量標(biāo)準(zhǔn)分析各種產(chǎn)權(quán)制度安排下的收入分配模式。整體效率，即企業(yè)對資源的利用程度。如果能實(shí)現(xiàn)資源的充分利用，那么就達(dá)到最優(yōu)效率，此時(shí)就是整體的最優(yōu)效率，并能獲得最大化的合作剩余。個(gè)體公平，即企業(yè)所有成員能否獲得與之能力相匹配的報(bào)酬。企業(yè)內(nèi)整體效率是個(gè)體公平的前提保障，沒有整體的效率就不能使得資源的充分利用，個(gè)人的能力也不能得以充分的發(fā)揮。個(gè)體公平是整體效率的基礎(chǔ)，個(gè)體的激勵(lì)強(qiáng)度增強(qiáng)，有助于整體效率的提高。由此，企業(yè)的最優(yōu)收入分配模式就是一種能同時(shí)實(shí)現(xiàn)整體最優(yōu)效率和個(gè)體最優(yōu)公平的模式。

（二）企業(yè)收入分配模型的建立

企業(yè)是以最大化合作剩余π（k，l）為目的的生產(chǎn)性組織。物質(zhì)資本所有者為企業(yè)的出資人獲得物質(zhì)資本回報(bào)rk；人力資本所有者為企業(yè)勞動力的供給者獲得人力資本回報(bào)wl。r為資本收益率，w為工資率，兩者由外部市場決定，r、w為大于零的外生變量。rk、wl分別表示人力資本所有者、物質(zhì)資本所有者在組織外，分別以同樣的人力資本投入l與物質(zhì)資本投入k單干所能獲得的市場支付?；诼?lián)合產(chǎn)權(quán)理論，就可建立企業(yè)合作分配模型如下。

物質(zhì)資本所有者W1=ξμπ-rk

人力資本所有者W2=(1-ξ) μπ-wl

企業(yè)集體（1-μ）π

W1、W2為物質(zhì)資本所有者、人力資本所有者對企業(yè)合作剩余的索取份額，即分配前后的凈收入。由于r、w均為外生既定變量，按一定收入分配比例分配合作剩余后，物質(zhì)資本所有者與人力資本所有者只能分別通過調(diào)整物質(zhì)資本投入k與人力資本投入l，使得自身達(dá)到個(gè)體最優(yōu)利益。如果調(diào)整后的k或l小于分配前的投入水平，那么說明該分配使致物質(zhì)所有者或人力資本所有者專用性投入減少，產(chǎn)權(quán)分配不合理；反之，分配比例對物質(zhì)資本所有者或人力資本所有者產(chǎn)生激勵(lì)效用。如果調(diào)整后的k或l均能大于分配前的投入水平，那么就可說明分配比例是一定程度上合理的。再如果這種調(diào)整不僅能夠使得合作剩余最大幅度增加，而且也能滿足個(gè)體自身最優(yōu)利益，即實(shí)現(xiàn)整體最優(yōu)效率與個(gè)體最優(yōu)公平，那么該比例就是最優(yōu)收入分配比例，與之對應(yīng)的收入分配模式就是最優(yōu)收入分配模式。

（三）企業(yè)最優(yōu)收入分配模式的確立

企業(yè)合作剩余分配前達(dá)到整體最優(yōu)效率時(shí)，將獲得最大化合作剩余π*。分配后，物質(zhì)資本所有者、人力資本所有者將根據(jù)自己所分的份額，以最大化各自利益，作出相應(yīng)k、l調(diào)整。

MAX：W1=ξμπ-rk；W2=(1-ξ) μπ-wl

要使得個(gè)體最優(yōu)公平得以實(shí)現(xiàn)，那么就要滿足取極大值的滿足一階必要條件與二階充分條件。

一階條件：W1k=ξμπk-r=0；W2l=(1-ξ) μπl(wèi)-w=0

二階條件：W1kk=ξμPπkk<0；W2ll=(1-ξ) μπ11

其中πk、π1表示每單位資本投入的合作剩余產(chǎn)出，πk、π1越大合作剩余越大，整體效率越高。只有滿足上述條件才能實(shí)現(xiàn)個(gè)體最大化利益，當(dāng)每個(gè)人都實(shí)現(xiàn)最大化利益時(shí)，就達(dá)到了最優(yōu)的公平。從而根據(jù)μ、ξ的取值范圍不同，可做不同產(chǎn)區(qū)制度比較，如下表所示：

諾思認(rèn)為“一個(gè)有效率的組織應(yīng)該存在一種能夠使個(gè)人收益與社會收益相一致，以使人們有足夠的激勵(lì)從事創(chuàng)新活動”。這里個(gè)體收益與社會收益就是本位所指的個(gè)體公平與整體最優(yōu)。從表中可知，單一物質(zhì)資本勞動產(chǎn)權(quán)制度和單一人力資本產(chǎn)權(quán)制度不能使得個(gè)體最優(yōu)得以實(shí)現(xiàn)。在這兩種制度安排下，物質(zhì)資本所有者或人力資本所有者不參與剩余分配，將不會進(jìn)行專業(yè)化和專用性極強(qiáng)的資本投資，沒有得到較好的激勵(lì)，其專用性資本投入也將面臨風(fēng)險(xiǎn)，從而導(dǎo)致合作剩余產(chǎn)出的可能性下降。單一要素聯(lián)合產(chǎn)權(quán)與聯(lián)合產(chǎn)權(quán)均能實(shí)現(xiàn)個(gè)體的最優(yōu)，然而聯(lián)合產(chǎn)權(quán)下單位資本投入的合作剩余產(chǎn)出要大于單一要素聯(lián)合產(chǎn)權(quán)，也就是說聯(lián)合產(chǎn)權(quán)更能使得資源充分利用，整體效率更高。相比較而言，聯(lián)合產(chǎn)權(quán)下的整體效率最優(yōu)，從而通過表中的產(chǎn)權(quán)制度比較，就不難發(fā)現(xiàn)聯(lián)合產(chǎn)權(quán)收入制度能實(shí)現(xiàn)整體最效率與個(gè)體最優(yōu)公平的統(tǒng)一。聯(lián)合產(chǎn)權(quán)收入分配模式是最優(yōu)的收入分配模式，其所對應(yīng)的分配比例μ*、ξ*為最優(yōu)的收入分配比例。

企業(yè)最優(yōu)收入分配模式具體如下表示：

物質(zhì)資本所有者W1=πKπ-rk

人力資本所有者W2=π1π-W1

企業(yè)集體

結(jié)論：本文基于聯(lián)合產(chǎn)權(quán)理論，建立企業(yè)收入分配模型。通過運(yùn)用該模型，在“企業(yè)收入分配模式——整體效率與個(gè)體公平”分析范式下，對不同產(chǎn)權(quán)制度收入分配模式進(jìn)行比較，最終確立了聯(lián)合產(chǎn)權(quán)收入分配模式為企業(yè)最優(yōu)的收入分配模式，并得其相應(yīng)的收入分配比例。聯(lián)合產(chǎn)權(quán)收入分配模式不僅可以達(dá)到整體最優(yōu)的效率，同時(shí)也能滿足個(gè)體最優(yōu)的公平，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)最優(yōu)公平效率的收入分配。

作者單位：湘潭大學(xué)商學(xué)院

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