企業國際貿易中的法律風險及防范

河北司法警官職業學院 豆志旗 鄭麗霞 李智

由于不同國家在社會制度、經濟文化、法律規定、宗教信仰、風土人情、消費習慣等諸多方面存在差異，使得從事跨國買賣的國際貿易常常處于一定的矛盾和沖突之中，在很多方面存在著交易中的不確定性，導致企業在從事國際貿易活動中面臨難以預測的風險。在當前復雜的國際貿易環下，企業應當從自身經營穩定與持續發展出發，提高風險意識，加強對面臨風險的認真研判，以此為基礎，充分依靠法律的手段，加強風險管理和防范，從容應對各種風險。

1 貿易國環境變化導致的風險及防范

在國際貿易活動中，貿易雙方主要依據合同的約定開展合作。但是，當在國際貿易活動中合作雙方任何方的社會、政治或法令的變化，都有可能使交易無法依據貿易合同的約定進行，從而導致貿易企業一方或雙方的合作失敗，給合作企業造成貿易損失。如國內時局動蕩、軍事政變、政府更迭、工人罷工、貿易限制、外匯管制等都有可能導致進出口企業無法完成貨物交接和款項支付。

貿易企業要規避此類風險，可以首先在簽訂交易合同之前，對交易伙伴的國內市場進行調研，特別關注其政治、經濟及貿易相關政策或法令的變化，最大限度地作出準確評估，在貿易合同中對容易發生變故的風險點做出合同的事前約定。例如，可以在合同中約定，因政府更迭、法令變更等原因導致無法交貨，出口企業可以免責；或因上述原因導致進口企業無法支付貨款，則以第三國為付款地等。作為出口企業，為了防止這類風險的發生，最好是在出口前投保出口信用保險，將風險轉嫁給保險人，這是較為簡單、有效的避險措施。

2 貿易伙伴原因導致的風險及防范

在貿易環境導致風險的同時，貿易合作企業中的一方或雙方的原因，也會導致貿易活動中風險的發生，致使貿易合同無法履行，貿易企業一方或雙方造成損失。這種來自貿易企業原因的風險主要有信用風險，如出口企業因自身原因不交貨或延遲交貨，或進口企業因財務狀況或市場變化等原因不付款或延遲付款等。

貿易企業規避此類風險方法是，在交易開始前對交易伙伴的資信狀況進行深入調查，評估與之合作的風險程度，而且在貿易合同中應對相關內容做出相應條款的約定，如違約的要支付保證金、罰金等。同時，防范這類風險還要在交易的過程中，密切關注交易方的資信動態，以便及時采取應對策略。在當前買方占市場主導地位的形勢下，進口企業不付款是最為常見的風險。因此，出口企業在采取其他相應措施時，也可以在交易之初投保出口信用保險，將進口企業拒付的商業風險轉嫁給保險人，由保險人承擔相應賠償責任，以減少損失。

3 貨幣匯兌中的風險及防范

由于貿易雙方隸屬于不同的國家，在很多情況下需要進行貨幣匯兌，因此，進出口雙方在計價或付款時，可能會產生外匯轉移及匯兌時匯率變動的風險。外匯轉移方面的風險經常與國家(政治)風險相聯系，即當一國發生政治或經濟上的重大變故時，通常在貿易政策上最直接的反應就是外匯管制。這種情況下，即便是進口企業愿意進行匯款支付，但因外匯管制的原因，出口企業的貨款也得不到。匯率變動方面的風險則與當事人所在國家的外匯市場有密切聯系，因為出口企業若不以外幣持有該貨款，則將其兌換為本國貨幣。這樣在兌換過程中，很可能發生所兌換的本國貨幣數額與合同約定約時所預想的數額存在差距，有可能發生損失。同樣道理，由于匯率的變化，進口企業所支付的外幣貨款，也存在增加的情況。

貿易企業規避外匯轉移風險的措施是，在貿易合同中對付款地進行預先約定，例如，出口企業要求以本國或第三地為付款地，或要求進口企業預付貨款等。要防范企業在國際貿易中的匯率變動風險，可以采取多種措施，例如在合同中訂立保持價格條款，即若用于計算價格的匯率發生變動時，出口企業保留調整價格的權利，以確保出口企業所收到的本國貨幣不因此減少；預售外幣貨款，即出口企業先向銀行貸一筆與交易金額相當的外幣貨款，然后在收到貨款時再以該筆貨款抵償外幣貨款；與金融機構訂立遠期外匯預購或預售的合同；運用應收賬款買賣業務，即對將來所產生的應收賬款債權賣斷給應收賬款收購商，并在此時以收取現金等方式規避匯率變動的風險。

4 國際市場價格波動帶來的風險及防范

在國際貿易實務中，合同約定前與合同約定后價格發生變動的情況極為常見，因此，很可能因此導致交易一方遭受損失。例如，在合同約定后，貨物價格上漲，通常情況下，該價格變動所產生的損失應由出口企業承擔，但出口企業往往尋找各種理由不予交貨，由此導致進口企業的損失；若合同約定后，貨物價格下跌，該價格變動所產生的損失通常應由進口企業承擔，但此時進口企業會尋找各種借口拒收貨物并不予付款，由此導致出口企業損失。

在防范價格變動風險方面，企業可以事先對合作方進行資信調查、評估，信譽良好的才可與之合作；盡可能縮短交易時間，減少不可預測的價格意外變動的發生；在合同中訂立價格保持條款，即若貨物價格發生變動，當事人可以保留價格調整的權利；也可以約定，當價格變動時其產生的損失由某一方或雙方負擔或共同承擔等。

5 貨物運輸過程中帶來的風險及防范

在國際貨物買賣中，貨物需由承運人將其從出口國運至進口國。很多國家貿易的貨物都是海運，而海上運輸本身就存在極大的風險，如自然災害、意外事故、承運人的過失等均可能導致貨物損失或損壞。此外，依據運輸的國際慣例，在海上運輸中，即使承運人的某些過失導致貨物損失，承運人也免責的。因此，貨主承擔著較大的運輸風險。

在防范運輸風險中，貿易企業可以根據貨物的不同種類、性質選用不同的交通工具，并重視做好貨物運輸中的合理包裝、裝卸安全，同時選擇資信好的運輸企業和承運人也非常重要。另外也可以投保貨物運輸險。

6 國際市場價格波動貨物運輸過程產品質量問題造成的風險及防范

按照大多數國家的產品責任法的規定，若產品存在設計不當、制造上的瑕疵，或對產品缺乏必要的安全警告標注，而對消費者生命財產造成損失時，產品相關的責任人，如制造企業、出口企業、批發企業、進口企業等都須對受害的消費者承擔連帶責任，即產品責任。這一風險的存在，對貿易企業構成極大威脅，尤其是在與一些發達國家進行交易時，一旦出現產品責任，不但要承擔消費者的賠償責任，而且還面臨巨額罰金，其結果可能會使貿易企業遭受重大損失。

企業在防范這類風險中應當做到：在十分熟悉和清楚進口國產品質量要求、檢驗、檢驗要求的同時，嚴把產品質量關，控制產品質量；并事先在合同中應詳細約定產品的質量及相關的產品責任。同時，企業應當重視產品質量投保責任險，一旦發生產品質量風險，可以向保險公司轉嫁部分損失等。

7 知識產權糾紛引起的風險及防范

目前知識產權保護，在國際貿易活動中備受重視。尤其在歐美日等發達國家，特別注重保護其知識產權，對外國產品侵犯其知識產權實施嚴厲的處罰。近年來，中國的許多馳名商標不斷被國外商人搶注，中國出口企業為此付出了慘重的代價。因此，企業在國際貿易中可能面臨著知識產權侵權或被侵權的風險。例如，出口產品進入美國時，有可能違反美國知識產權邊境保護的“337條款”，構成對美國專利、商標、商業秘密等的侵犯；在加工貿易中，若加工品使用了國外圖紙、樣品時，就構成了對他國知識產權侵犯。

當前，防范知識產權風險的主要措施有：從事國際貿易的企業應加強對知識產權知識熟悉和掌握；出口企業應重視商標在國際機構進行注冊，防止商標被惡意搶注；應熟悉《巴黎公約》、《馬德里協定》等有關馳名商標保護、注冊的詳細規定，對自己的商品商標進行及時注冊，也可以向國外有關專利機構提出專利申請，獲得國際有關機構的保護；在加工貿易中應以合同約定的形式，進行有關知識產權的保護。

8 貨物交易中被騙風險及防范

在國際貿易實踐中，當出口企業將貨物運至國外時，貨物進行了交接，而貨款卻收不到的案例時有發生。這種風險的主要防范措施是：

8.1 簽訂的《國際貨物買賣合同》中的各項條款應當完備

第一，合同中對貨物的有關信息必須標注清楚。包括品質、規格、包裝、價款、支付方式、檢驗，以及其他不可抗擊因素和違約內容都要規定清楚、完善；第二，在合同中應約定好法律適用的條款，這樣從法律的熟悉程度還是司法解釋，對于出口企業來說，最好約定適用我國法律，以便發生糾紛時，有利于我方企業的利益；第三，在合同中應明確約定在貨物校驗后，其貨物風險由購買方承擔；第四，在貨款支付條款中，應約定以備用信用證(買方不支付，由開證銀行給予支付)方式支付；第五，在合同條款中，應事先約定出現糾紛后解決方式最好為仲裁方式，且盡量以中國仲裁機構為好。

8.2 在合同簽訂前應對進口國進行必要的調查

調查貨物銷售國家或貨物使用國家的法律規定，不要因為貨物的專利、商標等法律問題，與第三國產生不必要的法律風險。

9 貿易投資中存在的風險及防范

在國外進行貿易投資，是近些年來我國很多企業的一種發展走向，但是由于資本輸出、輸入國的雙方法律規定存在差異，以及其他投資環境方面存在差異的影響，尤其受到直接資本輸入國政治、文化、風俗宗教的影響，使得對外貿易投資也存在一些風險。這些風險主要包括資本輸入國對他國資本輸出的限制數額、限制投資的貿易項目、采取的高稅收限制、投資項目的規模限制等。面對國際貿易投資中存在的風險，應當從以下兩個方面進行風險防范：

9.1 對資本輸出國投資條件進行認真考察

一是對出入國的硬件環境的考察。包括對自然資源的考察，如礦產資源、動植物資源等，還有對自然環境的考察，如地質、氣候等，也包括對基礎設施考察，通過考察了解，這個國際是否符合具備進行貿易投資的基本的硬件條件；二是對社會環境的考察。包括對政治經濟環境考察，看與我國的政府關系如何，社會政治、經濟形勢是否為擬定，政府行政體制是否高效等，也包括法律制度調查和社會人文環境考察，考察的內容有資本輸入國的居民消費理念、風俗習慣、宗教禮儀；三是對欲投資的領域的考察，主要是考察在資本輸入上是否有特別限制，貿易投資后能否自主經營，產權是否可以自由流轉，外匯管理和稅收是否依照國際通行規則。四是應作好國外合作者的背景調查，是否有不良商業記錄，是否有重大訴訟案件發生，以及其銀行貨款、資金狀況等。

9.2 對于合作者為政府部門的，一定要注意合同約定條款

如果國外合作者為政府部門，為了防止資本輸入國國有化征收或征用，確保投資方利益不被侵害，一定要在事先簽定《漢城公約》(僅限世界銀行成員國)或《華盛頓公約》的前提下，再行與之合作。如果是WTO成員國，則可以適用《與貿易有關的投資措施協議》，這些都需要在合同中注明。

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