淺談中小企業貿易融資存在的問題及解決對策

沈陽職業技術學院 楊海

最近幾年，我國中小企業高速發展，不斷提高了其對國民經濟的貢獻率。據中國統計局數據顯示，2010年全年，我國中小企業的進出口貿易總額達到3243.7元，占據當年進出口總額的17.66%，同比增長35%。可以說中小企業已經在我國的外貿領域占據了很重要的地位。但是由于中小企業資金短缺，進入市場較晚，政府的經濟刺激涉及到中小企業的也很少，因此造成許多中小企業生存困難、倒閉或者停產。而原材料和勞動成本的提高，對中小企業生存構成了威脅。據中國社科院的一份調查報告顯示，目前40%的中小企業正在生死邊緣中徘徊，另有40%的中小企業已經在此次金融危機中倒閉。貿易融資是中小企業獲得融資的一條便捷渠道，因為它與實物貿易緊密關聯，但是在我國中小企業在貿易融資過程中存在很多困難。

1 中小企業貿易融資存在的問題

1.1 外貿企業員工專業素質有待提高

我國中小企業起點基本是內銷業務，隨著我國外貿政策的改變和實力的增加，慢慢參與進出口業務中來。因此，我國中小企業普遍缺乏精通外貿知識的管理者和專業的外銷人員。而世界貿易的開展形式和內容擴展迅速，隨之發生改變的也就是貿易融資方式，從傳統簡單的結算與融資的結合，發展到多種融資手段的復雜結合，相應的就要求企業的業務人員有更高的水平。外貿業務人員不僅要運用貿易融資來規避交易風險，還要選擇恰當的貿易術語，建立長期的貿易關系，靈活運用融資手段吸引住客戶。我國加入WTO后，貿易融資的進程逐步加大，銀行產品不斷更新、貿易融資方式不斷變換，許多中小企業由于不熟悉銀行進出口貿易的融資手段，使得中小企業不能結合本公司的實際需求，很好的選擇適合本公司的特色產品。而且在我國企業和銀行之間還存在一種不對等的關系，致使兩者之間溝通交流不夠，雙方信息不對稱，因此企業不能很好的運用各種貿易融資產品，不僅容易喪失商機，而且提高了企業的經營成本，最終影響企業的發展。

1.2 銀行貿易融資業務種類單一

在對外貿易的蓬勃發展的大好形勢下，我國更多的中小企業投入國際市場，他們非常需要快捷、靈活的融資業務來增強自身的競爭力并且實現資本的流動性。而我國銀行開展的貿易融資仍然是以傳統方式為主，即信用證結算與融資相結合，如：出口打包貸款、進出口押匯、減免保證金開證等，或者是幾種融資方式簡單的組合，較為復雜的業務如福費廷業務、保理業務則開展有限。目前各銀行開始關注并且逐步開展福費廷、保理等業務，但是受中小企業信譽所限，交易量仍然很小，并且中小企業能享受到的融資金額和業務種類非常有限，這很不符合中小企業在我國貿易中的地位。

1.3 銀行對中小企業貿易融資額度過低

我國各商業銀行的貿易融資額度難以滿足各外貿企業的融資需求，因為遠遠低于一般信貸額度。而且商業銀行不傾向于向中小外貿企業進行融資，而是傾向于向信譽良好的大型國有企業融資。我國政策性銀行則往往無暇顧及中小企業，由于承擔了資金用量大的外貿任務。如國家開發銀行則承擔著國家部分重點項目的建設資金需求；中國進出口銀行承擔著資金需求大，對國家外貿發展起著重要作用的高新技術產品、成套設備、大型機電產品等資本性貨物的進出口重任。中小企業的貿易融資難得到主要原因就是各銀行用于貿易融資的資金量過低。從2008年開始，我國政府為了解決中小企業融資難問題拿出大量資金，資金的運用途徑和方式肯定會影響到資金的運用效果。于是也就相應的緩解了中小外貿企業的貿易融資難問題。

1.4 銀行融資業務程序不合理，手續繁雜

貿易融資應比一般的融資方式更快捷、靈活，因為它是基于一項具體的對外交易而實施的。由于我國接觸融資時間較短，銀行業的業務流程操作不規范，因此各種融資形式呈現隨意性大，沒有嚴格的形式標準的問題，這就導致中小企業申請貿易融資的難度高于普通流動資金的貸款現狀。例如我國大多數的銀行貸款都需要有效的擔保或者需要企業具有較高信譽銀行開具的信用證正本，這對于中小企業來說具有一定的難度。并且這種方式也體現不出其貿易融資產品的優點，將打包放款完全視同流動資金貸款管理，反而資金成本更高，比一般的信貸更麻煩。這是我國很多中小企業不愿進行貿易融資而寧愿進行一般性抵押貸款的因素之一。

中小企業比大中企業的出口融資貸款利率要高很多，尤其對于四大國有商業銀行而言，但是由于中小銀行對于中小企業的貸款大多數采用抵押或者擔保的方式，手續繁雜，而且還需要支付各種擔保費或者抵押資產評估費，因此為了避免這些渠道帶來的手續繁瑣及時間過長，許多中小企業不得不選擇民間融資渠道，但是眾所周知民間融資的高利貸性質。因此中小企業又不得不在四大國有商業銀行進行貸款的辦理，這無疑增加了中小企業國際貿易融資的難度和融資成本。

中小型企業普遍存在著規模小、報表不真實、經營穩定性差等問題，導致銀行缺乏有效的識別手段來判斷中小企業的風險狀況。這種情況下，銀行傳統的技術分析授信決策就大大降低了對企業的財務分析的指導意義，于是銀行只能以簡單的退出市場作為對這一弊端的回應。這也顯示出我國金融市場發展失衡、資本市場發展滯后，導致整個市場上的融資結構難以調整和順利發展。

1.5 融資體系缺乏對中小企業的擔保體系

可以說，進出口銀行在企業的貿易過程中起著非常重要的作用，由于國外銀行的商業化經營原則，以及銀行和政府政策對國內貿易融資的雙重制約，企業如果經營不善，一個微小的錯誤就可能導致后期大問題的出現，進而使企業倒閉。而中小企業在選擇代理銀行時，缺乏和代理行長期合作的經驗，并且沒有足夠的能力對國外的代理行進行全面調查，同時，由于對有些發展中國家的對外貿易政策、外貿管理、金融管理了解不夠，在最終的貿易結算環節企業還可能遇到無理拒付的現象。中國的銀行普遍缺乏對適用金融產品、擔保體系和評價體系的了解，而且中國的金融政策和融資體系都是以國有企業以及國有大型企業為主要對象的，因此銀行的評價體系多是以大企業為標準的，缺乏對中小企業的評價模塊，導致許多中小企業無法得到貸款。因此，必須針對中小企業的特點，發展更加有效的融資模式，來解決中國中小企業融資困難的問題。

1.6 我國社會信用機制不健全

在國外，金融機構為企業核定信用額度可以通過多種渠道獲取企業的資信情況和信用評級，然后評價企業的財務報表。然而我國信貸人員只能根據自身經驗，對其他企業很難進行恰當的信用評估，只能對本銀行的客戶信用進行簡單估計。社會信用體系尚未健全，金融機構很難獲得與企業有關的公開信息。確實存在部分企業不講信用，有意拖欠貸款，逃廢銀行債務的現象，導致企業財務報表的真實性難以保證。這種情況在中小企業也確實更加多見，因為中小企業自身資金有限。所以銀行更愿給大企業提供貿易融資業務，從這是從刻意規避風險的角度出發，而對像保理業務這樣復雜的業務，則盡量少辦理，因為難以確定客戶的資信狀況。銀行對大中型企業和中小型企業的出口融資政策是不同的。

2 解決中小企業貿易融資難的對策

2.1 我國應盡快完善信用評價和融資擔保機制

最近幾年，我國中小企業信用不透明的問題一直受到我國有關部門的重視。如：開展中小外貿企業信用評級活動；修訂和完善《對外貿易企業信用評級標準及實施辦法》；全面推行對外貿易中小企業信用信息的公開化，完善中小外貿企業信用數據庫等。目前，在我國的社會信用評價機制有了一定發展的情況下，金融機構有了一定核定依據來評估中小企業的融資額度，但總體說來我國信用評價機制不能滿足社會各方面對企業信用信息的需求，因為還有很大欠缺。因此，我國還需盡快完善信息流通機制和信用評價機制，以確保中小企業的經營行為和融資的順利開展。

中小企業貿易融資的特點是頻率高、時間緊、管理成本高、數量少、風險相對較高，我國還要建立和完善中小企業融資擔保機制，來有效防范金融機構由此產生的信貸風險，把對第二還款來源的控制作為最終防范信貸風險的重點。積極籌建融資擔保體系可以為中小企業取得融資創造必要的條件，也從制度上為銀行規避金融風險。

2.2 提高企業業務人員的素質

企業要對業務人員進行培訓，包括相關專業、法律等知識，使所有業務人員確實的了解貿易融資的概念、實質及特點。對貿易融資業務能夠操作嫻熟。同時在平時工作中，要注意總結經驗教訓，業務人員也要強化風險意識，不斷積累經驗，尤其要熟練的掌握運輸保險業務和國際貿易知識，增強識別潛在風險的能力，培養對國際貿易市場敏銳的洞察力，密切注意國際市場動態，了解掌握商品的行情變化。企業要讓員工不斷吸取新鮮的血液，充實自己，更要重視新員工的選拔和招聘，選擇一批充滿活力、年富力強的棟梁之材，依靠他們對新鮮事物的敏感性和學習的先進知識為企業服務。

2.3 銀行要開拓國際貿易融資業務范圍，改革業務流程

銀行針對貿易融資業務的特點和中小企業的現狀，在保證融資安全的前提下，應該減輕企業的融資成本和負擔，簡化融資操作手續，進而促進企業申請貿易融資的積極性。如民生銀行在核定授信方案時明確授信管理要求和使用條件，實行授信項下核準制流程，單筆業務由貿易融資部進行技術審查并對授信條件核準后直接辦理，不再履行信貸審批程序，減少部門交叉審批、二次審批，方便了中小企業的融資申請，提高業務效率；民生銀行還組建了區域性或全國單證中心，將各分支機構的單證運用影像工作流等技術進行集中處理，提高審單效率和質量，實現專業化管理和標準化操作，這就為中小企業采用信用證項下的融資方式提供了技術支持。

3 結語

可以說，中小企業，由于金融危機的影響，許多外貿進出口企業，尤其是中小外貿企業的出口量大幅下降，許多中小企業的欠款數量也急劇增加。因此銀行要想降低中小企業的融資成本、增強交易收款安全性，就必須積極的進行金融工具創新、并且要根據環境的需要不斷拓展業務范圍，以此來幫助企業順利度過金融危機。除此之外，銀行也需要根據各中小企業的融資需求與業務流程的特點，通過對國際市場細致分析的前提下，在傳統業務基礎上，不斷發展和開發新的貿易融資業務。例如，銀行要積極開展結構性貿易融資、融資租賃、票據融資等方式，針對不同企業進行不同融資產品的組合。銀行也應提供相應的配套衍生工具，來滿足客戶的不同需要。

[1] 中國海關2009年進出口貿易統計數據.

[2] 戴瑩星.中小企業國際貿易融資問題及對策研究[J].消費導刊,2008(09).

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[4] 繆承雄.我國中小外貿企業融姿博弈分析[J].長春金融高等專科學校學報,2006(03).