我國信用體系存在的問題

□文/宋建濤

我國信用體系存在的問題

□文/宋建濤

建立健全社會信用體系，對于完善我國社會主義市場經濟體制、擴大對外開放以及構建和諧社會都具有十分重要的意義。自上世紀九十年代以來，我國社會信用體系逐步建立并穩步推進，許多部門和地方政府采取實質性措施，取得了明顯成效。然而，如果全面、客觀地加以考察不難發現，當前社會信用管理體系建設與社會主義市場經濟體制的發展要求仍存在著較大差距，還有許多問題亟待解決。

信用；社會信用體系；問題

當今世界各國都把中小企業作為本國經濟發展的支柱和新的增長極，而事實也表明中小企業在降低失業率、促進經濟發展上提供著關鍵的支撐作用。在我國，中小企業已經成為我國經濟發展的中堅力量，在快速發展經濟，促進農村勞動力就業，從而進一步為建設社會主義新農村和構建和諧社會發揮著不可替代的作用，中小企業的成長也具有重要的現實意義。對于處于經濟轉型期的我國來說，占據企業總數份額最大（在全部工業企業中，中小企業占99.1%，中小企業的工業生產總值占64.8%，中小企業的總人數占76.6%）的中小企業為促進我國經濟高速增長起到了中堅力量的作用，他們的作用可以歸納為“四五六七八九”，即實現了40%以上的利稅，50%以上的銷售收入，60%以上的工業生產總值，75%以上的城鎮就業機會，80%以上的出口創匯能力，90%以上的企業數量。在民營經濟比較發達的東南沿海地區、珠三角地區和北京、上海等中心城市，中小企業在對地方經濟的貢獻上還要高于全國水平。但是，在中小企業發展過程中缺乏行之有效的融資擔保，融資難已經成為我國中小企業發展的瓶頸。

由于我國現有的貸款擔保管理體制和社會信用體系建設不能跟上經濟飛速發展的需要，在一定程度上加劇了中小企業融資難的尷尬局面，主要表現在以下幾個方面：

1、法律制度建設滯后。首先是我國現有的與貸款擔保有關的幾部法律，如《擔保法》、《中小企業促進法》、《公司法》等不能滿足擔保機構開展業務的需要。《擔保法》是規范債權人、債務人及擔保人之間法律行為的法律，但也僅僅是規范了擔保行為，而對于財務及內控制度、人員從業資格、市場準入與退出、行業自律和政府監管、業務范圍與種類等問題尚無明確規定。《公司法》未對擔保機構做出專門規定；其次是擔保行業在風險控制與分散、社會保障、財政政策等方面的政策措施還是一片空白，這無形中增加了擔保業的風險。

2、擔保期限的科學制定及產品的多樣性有待加強。目前，我國的擔保產品主要從事短期流動資金的擔保，期限也以半年以下居多。而對于固定資產的投資及更新改造等中長期、數額大的項目卻鮮有擔保公司問津。這與國外多數國家的擔保機構主要從事設備貸款、科技開發貸款、技改貸款、創業貸款和票據貼現等中長期的貸款擔保形成鮮明對比。

3、擔保機構的風險和收益不對稱。擔保業是高風險行業。由于擔保機構服務的對象是中小企業，而中小企業因為財務制度不健全、財務管理不規范、市場不是很穩定等方面的原因，使得其信用擔保風險又高于行業平均風險，再加上目前我國企業的信用意識缺失，采用欺騙或惡意躲債現象普遍存在，也在一定程度上加劇了擔保風險。目前，我國擔保的收費率還比較低，除去應付必要的成本外，收益不足于補償風險。

4、擔保公司可運用資金規模不大，放大倍率小，難以滿足中小企業資金需求。當前，擔保公司平均可運用資金不足3，000萬元，按照國家規定的放大倍率5～10倍計算，可擔保金額只有1，500～3，000億元。2002年全國擔保機構累計擔保責任僅為可運用擔保資金總額的2.5倍左右，擔保總額750億元左右，僅夠上海市中小企業的資金需求量。2003年放大倍率升到2.53，但距離目標還是太遠，跟國外的差距更大。日本專業擔保公司所提供的銀行貸款擔保總額已經占銀行貸款總額的10%，放大倍率為20倍。目前，銀行仍然是我國中小企業融資的主要渠道，由于擔保機構可運用資金規模小、缺乏有效資產抵押和信用擔保、中小企業市場競爭風險大等原因嚴重制約了商業銀行對中小企業的信貸投放。

5、擔保體系發展不均衡。目前，國家提倡建立的“一體兩翼”擔保體系中，中小企業信用互助協會的擔保業務規模不僅滯后于各級政府成立的中小企業信用擔保中心，而且滯后于同步成長的市場化運作的商業性擔保機構。中小企業信用互助協會吸收民間資金、拓展中小企業融資渠道、組織社會資本的作用沒能得到充分的體現。

（作者單位：黃河水利職業技術學院）

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