建設項目在設計階段的投資控制

□文/韓福君

建設項目在設計階段的投資控制

□文/韓福君

通過論述建設項目投資控制的特點和投資控制的條件，從優化設計方案和限額設計及審核制度方面，進一步說明如何進行設計階段的投資控制，以更好地控制建設成本。

建設項目；設計階段；投資控制

工程設計是建設項目進行全面規劃和具體描述實施意圖的過程，是工程建設的靈魂，是處理經濟關系的關鍵性環節，是確定控制工程投資的重點階段。下面從建設項目各階段投資控制的特點入手，闡明控制投資的關鍵在設計階段以及針對實際當中的問題，探討如何在設計階段進行投資控制。

工程建設項目投資的有效控制是工程建設管理的重要組成部分，工程建設包括投資決策、設計、建設項目發包、建設項目實施。不同建設階段對工程建設項目投資的影響程度是不同的決策、設計、施工階段影響工程建設項目投資的可能性分別為95%～100%、75%～95%、5%～10%。因此，工程建設項目投資控制的關鍵在于施工以前的投資決策和設計階段。

長期以來，工程建設領域設計階段問題較為突出，不少工程建設項目設計錯漏多、變更多、質量差，給工程質量帶來隱患，有的還導致重大事故。如，某改擴建礦井設計投資1.8億元，項目清查核定投資2.62億元，項目建成累計投資3.15億元。因設計漏項增加投資2，700萬元，變更設計增加投資2，600萬元，因設計漏項增加的投資占批準設計概算投資的15萬元，設計變更增加的投資占批準設計概算投資的14萬元，設計漏項與設計變更增加的投資占批準設計概算投資的29.44萬元，因而強化設計階段的投資控制勢在必行。

一、建設項目投資控制若干階段及其特點

建設項目投資的控制應遵循建設程序。目前，我國的建設程序基本上是：投資決策階段（項目建議書、可行性研究）、工程設計階段（簡稱設計階段）、工程實施階段（簡稱施工階段）、竣工驗收階段。在設計階段，設計單位應根據業主（建設單位）設計任務委托書的要求和設計合同的規定，努力將概算控制在委托設計的投資內。作為控制建設工程項目投資來說，在設計階段一般又分為三個或四個設計小階段。

1、方案階段：應根據方案圖紙和說明書，做出含有各專業詳盡的建安工程投資估算書。

2、初步設計階段：應根據初步設計圖紙（含有作業圖紙）和說明書及概算定額（擴大預算定額或綜合預算定額）編制初步設計總概算;概算一經批準，即為控制擬建項目投資的最高限額。

3、技術設計階段（擴大初步設計階段）：應根據技術設計的圖紙和說明書及概算定額（擴大預算定額或綜合預算定額）編制初步設計修正總概算。這一階段往往是針對技術比較復雜、工程比較大的項目而設立的。

4、施工圖設計階段：應根據施工圖紙和說明書及預算定額編制施工圖預算，用以核實施工圖階段投資是否超過批準的初步設計概算。在竣工驗收階段，全面匯集在工程建設過程中實際花費的全部費用，如實體現建設工程的實際投資，編制竣工決算。

二、投資控制的關鍵在于設計階段

從上面對各階段投資控制的特點不難看出：設計階段的投資控制是非常關鍵的。因此，控制投資必須從決策階段開始抓起。但是，由于投資決策沒有具體的方案，要確定準投資額也確實不那么容易，尤其民用建筑變化比較大，雖然都是賓館飯店，可是由于建筑方案不同、設計標準不同、所選用的材料設備不同、所采用的結構形式不同（當然施工地點、方法、管理的不同也是造成投資額不同的原因），致使它們的投資額是千差萬別的。

三、設計階段進行投資控制的條件

設計階段控制投資的主觀條件是：業主（建設單位）非常真誠而且迫切需要控制投資，設計單位不但有水平非常高的設計師，而且還有非常精通造價業務的造價師。這樣，業主、設計師、造價師三方密切配合才有可能在設計階段控制投資，而缺一方都是不可能的。設計單位應有完善的造價控制系統，每一建設項目都有一套完整的估算、概算、預算。設計階段控制投資的客觀條件是：國家（包括中央和地方的各級政府）要有相應的、明確的政策法規。特別是在市場經濟條件下，對設計概算要有明確的規定，一定要由有資質的單位和人才能編估算、概算、預算，不能是什么人都能干。要建立嚴格的概算審查制度和對編制單位、編制人員的審核檢查制度。同時，要賦予造價師一定的權力，還要建立責任追究制度。只有在主客觀條件都具備的情況下，設計階段控制造價才能實現，也才能做到真正意義上的造價控制。

四、設計階段造價控制目標的確定

設計階段控制投資的目標一般是用投資估算（一般是可行性研究的投資估算）作為方案設計估算的控制目標，用方案設計估算作為初步設計概算的控制目標，如果有技術設計時用初步設計概算作為技術設計修正概算的控制目標，用修正概算作為施工圖預算的控制目標，如果沒有技術設計時就直接用初步設計概算作為施工圖預算的控制目標。

在實際工作中，一般業主委托設計的投資都偏低，這主要是業主為了能立上項目，在投資決策階段（項目建議書、可行性研究）的估算偏低，而在立項之后又提高標準，結果造成概算超估算。所以，在投資決策階段將投資打足也是十分重要的，否則將給設計階段的投資控制帶來不好的影響。設計階段投資控制目標確定的關鍵是要在方案設計階段把方案估算打足，初步設計階段把概算做全，施工圖設計階段把預算做準。

對于三邊工程（邊設計、邊準備、邊施工），尤其是要把投資打足，把不確定的因素考慮全面，使設計概算的控制目標定的比較切實可行。因為三邊工程的不確定因素比正常工程的不確定因素要多得多。還有一種情況是，業主（建設單位）在委托設計時根本不委托概算編制或者是委托后又來文說明不要概算，從而導致設計階段的造價控制失去目標，無法控制，同時也給施工階段的投資控制帶來影響。

五、設計階段投資控制的方法

（一）優化設計方案，有效控制工程投資。設計質量是否達到國家規定，功能是否滿足使用要求，不僅關系到建設項目一次性投資的多少，而且在建成交付使用后影響項目的經濟效益。設計單位在審查設計單位的設計時，要重視設計方案的優化，利用各種指標對廠區總平面圖設計、工業建筑的空間平面設計進行分析比較，這兩方面的設計不僅對工程投資產生重大影響，而且對施工及投產后的生產、經營都有重大影響。在選擇工藝技術方案時，應從我國實際出發，以提高投資效益為前提，積極而穩妥地采用先進的技術方案和成熟的新技術、新工藝。一般來說，先進的技術方案勞動生產效率高、產品質量好，但所需的投資較大，因此要認真進行經濟分析，根據我國國情和企業經濟實力，確定先進適用、經濟合理、切實可行的工藝技術方案。

（二）對工程項目實行限額設計。所謂限額設計，就是按照批準的可行性研究報告投資估算控制初步設計，按照批準的初步設計總概算控制技術設計和施工圖設計；同時，各專業在保證達到使用功能的前提下，按分配的投資限額控制設計，嚴格控制不合理變更，保證總投資額不被突破。分解投資和工程量是實行限額設計的有效途徑和主要方法，它是將上階段設計審定的投資額和工程量分解到各個專業，然后再分解到各單位工程和各分部工程，通過層層分解，實現對投資限額的控制和管理，同時實現對設計規范、設計標準、工程數量及概預算指標等方面的控制。初步設計階段應按照批準的可行性研究階段的投資估算進行限額設計，控制概算不超過投資估算，主要是對工程量和設備、材質的控制。為此，初步設計階段的限額設計工程量應以可行性研究階段審定的設計工程量和設備、材質標準為依據，對可行性研究階段不易確定的某些工程量，可參照設計和通用設計或類似已建工程的實物工程量確定。在初步設計限額中，各專業設計人員要增強工程造價意識，嚴格按照限額設計所分解的投資額和控制工程量以及保證使用功能的條件下進行設計，力求將工程投資和工程量控制在限額內。為鼓勵設計人員做好設計方案選擇，要把競爭機制引入設計中，實行設計招標，促進設計人員增強競爭意識，克服方案比選中的片面性和局限性以及經驗主義。

（三）建立獨立的工程建設項目設計審核制度。建立獨立的工程建設項目設計審核機構，國家要開辟工程建設項目設計審核工程師職稱系列，把設計審核作為一個獨立的職業。建立獨立的工程建設項目設計審核法人機構，設計審核工程師可單獨或合伙注冊成立設計審核事務所，以獨立法人的資格從事工程建設項目的設計審核工作。建立工程建設項目設計的獨立費用來源。單獨開辟設計審核費用的來源渠道，在工程建設項目概算中單獨列項，由設計審核機構按照國家規定的工程建設項目審核設計取費標準向項目建設單位收取。審核工程師應獨立承擔設計審核任務，并獨立承擔經濟和法律責任。

六、結論

對工程建設項目設計的投資控制是一項綜合性較強的工作，設計質量如何不僅影響工程建設項目的投資效益，也影響工程建設項目的施工質量和工程項目完工后的安全使用。因此，加強工程建設項目設計的投資控制，有利于提高工程建設項目的投資效益和社會效益。

（作者單位：北京交通大學經濟管理學院）

[1]龔維麗.工程造價的確定與控制[M].北京：中國計劃出版社，2000.

[2]中國建設監理協會.建設工程投資控制[M].北京：知識產權出版社，2003.

[3]盧春江，周桂香，劉偉強.項目設計階段工程造價控制的研究 [J].山西建筑，2005.8.

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