我國農業保險發展研究

陳玉霞

我國農業保險發展研究

陳玉霞

我國農業保險發展事關我國農業的發展，我國農業的發展事關我國國民經濟的發展。回顧了我國農業保險的發展歷程，分析了當前我國農業保險的發展現狀和存在的問題，提出了完善我國農業保險的政策建議。

農業保險；險種；保費；保險經營主體；保險立法

農業保險是農業生產者以支付小額保險費為代價把在從事種植業和養殖業生產和初加工過程中遭受的自然災害或意外事故所造成的損失轉嫁給保險公司的一種制度安排。農業保險作為財產保險的有機組成部分，是政府支持三農，確保農業的基礎地位，確保國家糧食安全，促進國民經濟持續、健康、穩定發展的有效工具之一。

一、我國農業保險發展歷程

在建國初期我國開設了農業保險業務，20世紀70年代停止了該項業務的辦理，1982年又恢復了該項業務。1982-1992年，農業保險的發展呈逐年上升的趨勢，到1992年商業性農業保險保費收入達到8.17億元，占當年國內財產險保費收入193.1億元的4.2%，但是，l982-l992年，農險平均賠付率為108.8%，出現了許多“大保大賠，小保小賠，不保不賠”的情況。

1993-2002年，由于經驗不足、費率厘訂不合理、政策制定欠科學、險種涉及單一、規模較小而風險集中、缺乏財政補貼和法律保證等多種原因，我國的農業保險規模和保費收入逐年下降，就險種來看也從最多時的60多個險種，下降到了不足30個。

2003-2006年，我國農業保險保費收入總體上呈上升趨勢（見表1），但農業保險保費總收入占財產保險保費總收入的比重仍然非常小，相對于保險業的總體發展來看，農業保險的發展是滯后于整個行業水平的，它的保費收入的增加是微乎其微。

表1 我國農業保險發展情況統計

2003年10月召開的十六屆三中全會明確指出，要探索建立政策性農業保險制度。2005年，中央的一號文件又一次把支持“三農”作為主題。2007年溫家寶總理在十屆全國人大五次會議上所做的政府工作報告中也明確指出：要“積極發展農業保險，增加政策性農業險試點。”十七屆三中全會審議通過了《中共中央關于推進農村改革發展若干重大問題的決定》明確指出：“要加快建立商業性金融、合作金融、政策性金融。”十七屆五中全會也明確提出：“健全農業保險制度，改善農村金融服務。”我國是農業大國，也是自然災害頻發的國家，農業保險的需求很大，但同時我國農業保險經營主體極度萎縮，農業保險保費居高不下，使大多數農民面臨無處投保或高費率的尷尬。目前，我國除部分地區還在經營農業保險外，在絕大多數省份，農業保險基本處于停頓狀態。為了農業的發展、農村的繁榮、農民的富裕，切實增強農業、農村、農民抵御自然災害的能力，我國應加快建立一套完善的農業保險體系的步伐。

二、我國農業保險發展面臨的問題

（一）農業保險供需不平衡

農業是弱質性產業，在生態環境不斷惡化的情況下，自然災害的發生頻率和損害強度也呈現增多加大的趨勢，農民面對不斷加劇的農業風險，通過保險轉移風險、減少損失的客觀需要普遍存在，在我國表現出農民對農業保險需求的增加。加之我國又是一個農業大國，所以農業保險有巨大的市場。但是，由于農業保險本身的高風險和高賠付率，保險機構出于自身利益考慮，都不愿投資此領域，從根本上抑制了農業保險的有效供給。農業保險的需求增加和有效供給不足的矛盾日益突出，使受自然災害影響最大的農業生產面臨著難以獲得保障的局面。

（二）逆向選擇和道德風險問題突出

投保農民比保險公司更了解保險標的，如土地、氣候、作物、畜禽狀況等的情況，他們更接近保險標的，掌握有更多與它們相關的風險和損失信息，正因為如此，農民經過對情況的了解和估算，他們也必定比保險公司更確切地知道什么水平的保險費率對他們來講是劃算的。因此，在費率高的情況下就放棄對農業保險的購買，只有在費率低，他們自己覺得這樣的費費率對自己有利的情況下才會購買農業保險，造成的后果是保險公司對農業保險的賠款必然超過保費收入，收入遠低于支出，作為追求經濟利益最大化的經濟人主體，保險公司不得不提高所有潛在保戶的保險費，這必然又創造了一個更大的逆向選擇市場。與此同時，存在于農業保險中的道德風險防范困難。我們都知道，同樣情況的農作物災害，投保農民積極抗災或災后采取補救措施，就可以減少或不受損失。同樣情況的畜禽疫病，投保農民精心預防、救治就可以減少或降低死亡率。因此，農業災害損失中的道德風險保險公司難以分辨，難以計量，更難以防范，這無疑又增加了農業保險的經營難度，給保險公司造成損失的可能性很大。

（三）政府對農業保險的扶持不夠

農業保險成本很高，而商業性保險公司是追求經濟利益最大化的經濟人主體，讓其經營農業保險無法滿足他的發展要求，要保證農業保險的持續穩定發展政府必須給予足夠的支持，而在我國，農業保險除免繳一定比例的營業稅外，其它方面同商業性保險一樣，還是需要交納企業所得稅、營業附加稅等。除此之外，我國的農業保險既沒有國家財政性補貼資金的支持，也沒有再保險支持。由此可見，目前我國尚無完善的配套政策對這項涉及加強農業基礎地位的政策性保險業務給予有力的支持。

（四）農業保險缺乏有效的法律保障

農業保險是需要相應的法律制度加以規范的。1993年7月2日頒布的《中華人民共和國農業法》第3l條規定：“國家鼓勵和扶持對農業保險事業的發展。”1995年1O月1日，我國頒布了《保險法》，明確規定：“國家支持為農業生產服務的保險事業，農業保險由法律、行政法規另行規定。”這些法律條文過于抽象，對我國農業保險沒有具體的實質性規定，使得農業保險法律地位模糊。農業保險的辦理主體、具體辦理辦法、應開展的保險項目、保費的確定、財政如何支持、政策如何配套等問題至今沒有出臺相關法律，使農業保險的辦理沒有具體的法律依據，無法具體實施。

三、我國發展農業保險的對策建議

基于我國農業保險發展過程中存在的諸多問題，我們應當總結經驗，吸收理論界已有的研究成果，借鑒發達國家的成功做法，結合中國的實際，研究適合我國農業保險的發展對策。

（一）建立多元化的農業保險經營主體

農業保險的供給狀況直接由保險經營主體決定，而長期以來我國農業保險由原中國人民保險公司和中華聯合財產保險公司單一經營，在我國單一化的農業保險經營主體已經嚴重制約了農業保險的發展，所以，我國需要盡快建立多元化的經營主體，包括專業性農業保險公司、政府委托的商業性保險公司、農業保險合作社以及外資保險公司。其中，除了商業性保險公司外，其它形式的保險機構在農業保險市場上的力量還很薄弱，需要有關部門加以培植和保護。多元化的經營主體能夠大大緩解我國農業保險供給能力受制于單一經營主體的狀況，增加農業保險的供給能力。

（二）建立有效的農業風險分散機制

農業保險具有高風險性，為了從根本上維護保戶的利益及農業保險經營的穩定性，增加農業保險的有效供給，更好地解決逆向選擇和道德風險問題，還必須建立有效的農業風險分散機制。如：國家出資設立農業再保險公司，對農業保險實行強制再保險；針對我國自然災害頻度較高，造成的損失大的這種情況，實行強制性區域化農業巨災保險，可以避免保險市場的逆向選擇和道德風險，提高參保率，減輕參保戶和政府的負擔，還可以因地制宜地開展保險業務，增強農業保險業務的實效。

（三）加大政府對農業保險的扶持力度

世界上多數國家對農業保險都有一定的優惠政策，可供我國借鑒參考。我國政府應從以下三方面來加大對農業保險的扶持：一是進行保費補貼，其具體的保險項目為關系國計民生的種植業（如水稻、小麥和棉花）和養殖業（如牛、羊和豬）等，補貼的對象為投保農民或者經營此類業務的保險經營機構；二是提供免稅優惠，如美國《聯邦作物保險法》規定：聯邦政府、州政府及其他地方政府對農作物保險免征一切稅賦。我國可以借鑒其做法，對經營政策性農業保險的機構免除營業稅、企業所得稅和營業稅附加等一切稅費，切實減輕農業保險組織負擔；三是建立巨災風險再保險補助，如可以在全國范圍內設立一個農業保險風險保障基金，其基金由國家財政、紅十字會、經營農業保險業務的公司等多方按照一定的比例共同籌集，用于對農業巨災風險的補助。

（四）加快我國農業保險立法步伐

發達國家農業保險的實踐表明，農業保險法律、法規的建立是農業保險發展的基本保證。農業保險法律、法規的制定關系著我國農業保險發展的各個方面，因此，應盡快研究制定農業保險法及其實施細則，對農業保險組織、政府在農業保險中的地位及作用、農業保險經營模式、農業保險的承保范圍等問題進行明確規定。農業保險體系的順利建立和業務的協調運作依賴于農業保險的基本法律法規的確定，既使農業保險經營者能夠有法可依，同時也可以避免政府扶持農業保險的隨意性，使農民的利益得到保證，并提高農民的保險意識。

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（編輯：文汝）

F840.66

A

1673-1999（2011）07-0097-02

陳玉霞（1988-），女，西南大學（重慶400715）經濟管理學院2010級碩士研究生，研究方向為農業經濟發展與管理。

2011-01-21