構建廣州市二氧化硫排污權交易市場探析

　　 摘 要：在現有排污權交易理論和實踐基礎上，結合廣州市的具體情況，嘗試對廣州市二氧化硫排污權交易市場框架的構建進行探析。并著重考慮排污權交易的初始分配方式以及排污權交易定價準則，為廣州市控制削減二氧化硫排放提供一種市場環境管理手段。
　　 關鍵詞：廣州市 二氧化硫 排污權交易
　　 中圖分類號:F207 文獻標識碼:A
　　 文章編號:1004-4914（2011）12-233-03
　　
　　 排污權交易是指一定區域內，在污染物排放總量控制指標確定的條件下，利用市場機制，建立合法的污染物排放權利，并允許這種權利像商品那樣在區域內部各污染源之間被買入和賣出，以此達到污染物的排放控制、保護環境的目的。排污權交易作為運用市場機制進行環境管理的一種先進有效的手段，已被發達國家廣泛運用于大氣污染物、水污染物的排放管理中。由于排污權交易市場必須建立在完善的市場經濟體制下，且要求有完善的技術層面和操作層面作為支持，我國的排污權交易市場建立仍處于試點階段。當前廣州市環境治理手段還只是局限于排污收費制度，排污權交易尚未開展，本文對建立廣州市二氧化硫排污權交易市場進行探析，旨在為廣州市控制和削減二氧化硫排放提供一種環境管理的有效市場機制。
　　 一、廣州市構建二氧化硫排污權交易市場的背景
　　 1999年，在廣東省發布的全省環境質量報告中，廣州市被列入了重酸雨區。廣州市經濟迅猛發展的同時卻帶來空氣環境質量的逐年下降，為了改善空氣環境質量，廣州市從2004年開始對大氣環境污染進行嚴格整治。在整治期間，環保部門狠抓56家二氧化硫重點排放企業的污染治理和監督執法，關停23個小火電項目共209.8萬千瓦機組。二氧化硫排放量從2005年開始逐年下降，排放量從2004年的18.5萬噸下降到2009年的9.05萬噸（表1），降幅達到51%。這期間廣州市的環境污染整治效果顯著，空氣質量連續五年穩定達到國家二級標準。
　　 但是，隨著經濟發展速度的增加，人們對優質生活環境的訴求不斷提高，污染治理、環境管理的要求也逐步加大，僅靠這種粗放式的手段治理環境污染問題顯然不足。廣州市二氧化硫排污量從2005年開始逐年下降，但其二氧化硫排污量下降與廣東省二氧化硫排污量下降的百分比在2007年開始趨緩（表2），即廣州市二氧化硫減排動力下降，二氧化硫減排速度減緩。而廣東省環保局要求2011年開始進一步加大污染減排工作力度，深入推進二氧化硫與化學需氧量減排，積極創新措施，從燃煤電廠脫硫、機動車尾氣凈化和農業面源污染防治等多方面入手，加快推進硫化物、氮氧化物減排。努力把污染減排打造成“十二五”規劃中環保工作的亮點。為了實現國家下達的環境質量改善的艱巨任務，建立廣州市二氧化硫排污權交易市場是完成污染減排任務所采取的主要措施之一。
　　 二、廣州市構建二氧化硫排污權交易市場的可行性
　　 1.總量控制是排污權交易的基礎。1996年全國人大通過《國民經濟和社會發展“九五”計劃和2010年遠景目標綱要》中提出控制環境污染和生態破壞加劇的趨勢，要創造條件實施污染物排放總量控制。“十一五”發展規劃中，我國首次將污染物排放總量控制作為約束性指標，同時也首次將污染物排放總量控制指標納入政府政績考核范圍。總量控制是通過核查一個區域范圍的環境容量，確定該區域環境所能承受的污染物排放量而確定。以總量控制指標作為依據，將區域內的排污權按照一定比例系數分配到每個排污企業，排污企業可針對自身的污染物處理能力決定使用、儲存或出售其排污許可證，從而達到排污市場的優化配置。通過總量控制達到保護環境，減少污染排放的目的，所以總量控制催生了排污權交易，為排污權交易的實施奠定基礎。
　　 2.市場經濟制度日趨完善。自黨的十一屆三中全會以來，我們國家經濟發展經歷了從傳統計劃經濟到有計劃的商品經濟、再到社會主義市場經濟的轉變過程。廣州比較早地進行了以市場為取向的改革，以流通體制改革和價格體制改革為突破口，在全國較早進行了建立社會主義市場體系的試驗。加上廣州開商埠的歷史悠久，有著毗鄰港澳、華僑眾多的地緣人緣優勢，商品經濟意識、工放意識強，經過30年的改革發展，廣州的經濟體制發生了重大變化，傳統的計劃經濟體制在許多重要領域已經退出歷史舞臺，新的社會主義市場經濟體制已初步建立并開始在經濟運行中起主導作用。這為建立排污權交易市場，運用市場手段治理污染奠定了制度基礎。
　　 3.監測技術提供信息保障。監測技術的完善為二氧化硫排污權交易提供準確可靠的信息。截止2011年，廣州市全面完成56家重點工業企業安裝脫硫設施，脫硫設備排氣尾部都安裝了凈煙氣二氧化硫濃度監測顯示器，在企業合規正常運行脫硫設備的情況下，環境監管部門通過在線監測儀器顯示的數據對重點企業實行24小時監測管理。另外，廣州市大氣自動監測點也從原來的6個增加至10個（包括廣雅中學、市5中、市監測站、天河職幼、麓湖、廣東商學院、市86中、番禺中學、花都師范、九龍鎮鎮龍），為監測標準化建設提供技術保障。
　　 三、構建廣州市二氧化硫排污權交易市場的設想
　　 1.排污權初始分配。排污權初始分配方式有以下五種：免費發放、公開拍賣、政府招標、支付保證金和政府定價。其中免費發放與政府定價是常見方式。實行排污權免費分配，相當于在不增加排污企業負擔的前提下給企業一筆財產，需要的時候在市場上進行交易，這樣并不影響企業現有的經濟效益。廣州市仍有很多中小企業沒有足夠的經濟實力支付排污權費用，如采取免費分配方式，能活躍排污權交易市場，提高排污企業參與交易的積極性。但是，以這種方式進行分配，新進入市場的企業所需的排污權都要自行購買，市場進入成本提高，排污權交易很可能成為原有企業為了獲得市場壟斷價格而阻止新企業進入的手段。公開拍賣及政府招標則可減少代理成本，邊際治污成本高但經濟效益也高的排污企業以較高競標價格得到初始排污權，而邊際治污成本高但經濟效益低的企業將被市場逐步淘汰。拍賣、招標所得收入可由政府支配，作為維持環境管理的日常支出，這種方式能把減排治污的主動權交給企業，又能為政府創造一部分治污費用，使市場實現優化配置。但是所有排污權的分配都采用拍賣方式，會增加廣州中小企業的生存困境，打擊部分企業的積極性，可能出現尋租行為。支付保證金和政府定價的方式，其排污權價格的制定根據不同地方均有差異，政府需要獲取足夠多的信息以合理標價，大大增加了管理成本且難以保證公平公正，因此此種方式難以有效推行。綜上所述，各種排污權的分配方式各有其優缺點，結合廣州的實際發展情況，建議采用免費分配及拍賣相結合的混合分配方式。這種分配方式關鍵在于排污總量中免費分配的比例確定以及每個排污企業獲得的免費分配額的分配問題。在總量控制的前提下，免費發放的排污權比例及有償分配的排污權比例之間的關系應該是。免費分配比例可根據所有排污企業總的社會貢獻度占社會總產值的百分比計算：
　　其中，Li為所有排污企業所吸收的就業量；L為該區域所有行業的總就業量；GDPi為所有排污企業所創造的國民生產總值；GDP為該區域總的國民生產總值；l為就業因子；μ為經濟因子。總排污權數量X一定，免費發放的排污權數量為α·X，有償分配的排污權數量為（1-α）·X。
　　 對于每個排污企業可獲得的免費排污權比例，西方國家多運用排放績效法來實行分配。污染物排放績效是生產單位產品所排放污染物的量，按照此方法計算出每個企業的排放績效，再取一個恰當的排放績效基準值，根據每個企業的產量與基準排放績效的乘積得出每個企業獲得的排污權免費配額。這種方法實施起來較簡便，但同時存在一個問題，排放績效值越大的企業其生產單位產品所排放的污染物的量大，對環境造成的影響也大，按照這種計算方法，對于減排增效投入力度大的企業反而獲得較少的排污權，有“扶弱鋤強”的意思，不能達到建立排污權交易制度實現提高各企業節能減排積極性的作用。因此，應該在計算每個排污企業排放績效時，將排放績效小（即治污水平高）的企業配給較多的排污權配額強度。為了兼顧效率與公平，促進各企業增加減排設施使用的目的，提出每個排污企業獲得免費排污權比例的分配方法：
　　
　　其中，xi表示排污企業i免費獲得排污權數量，Dj表示該區域在j年排污總量，dij表示i企業在j年的排污總量，θt為根據所有企業排污績效排序得出的排污權分配比例，k為調整系數。
　　 企業i的污染物排放績效Ji=企業SO2排放總量/企業產品生產總量，計算所有企業的排放績效值，可對Ji大小進行排序：。J1＜J2＜…＜Jj＜…＜Jn以所有排放績效值兩兩數值間的明顯差距作為分界點分成三個區間，以Ji與Jh（Jl＜Jh）作為分解點；若數列均勻遞減，則將數列平均分成三等份。
　　 θt=0.8 Ji＜Jl0.8 Jl≤Ji≤Jh0.8 Jh＜Ji
　　 拍賣的主要方式包括英國式拍賣（最高價格公開出價）、最高價格密封出價拍賣、次高價格密封出價拍賣（維克瑞拍賣）、荷蘭式拍賣（降價式拍賣）等。各種拍賣方式各有其優缺點，在初始排污權招標拍賣博弈中，局中人包括一個賣者（政府有關部門）和多個買著（排污企業）。從胡民（2005）和郭志偉（2006）對多種拍賣方式的推演評價中得出，多輪一級密封價格拍賣方式排污權歸評價最高的投標人所有，從資源配置的角度來看是有效的。因此，廣州市初始排污權分配的有償分配方式可選用多輪一級密封價格拍賣方式。
　　 2.排污權交易市場。（1）排污權交易市場的構成及范圍界定。排污權交易市場構成要素包括：市場主體，市場客體和市場中介機構。市場主體是指參與排污權交易的排污權需求方、供給方和政府，這是排污權交易市場運作的動力。市場客體是指在市場上交易的標準二氧化硫排污許可權證，這是排污權交易市場進行交易的載體。市場中介機構是指認證機構、仲裁機構、評估機構和交易所等組織，是排污權交易市場得以順利進行的行政保障。由于廣州市建立的排污權交易市場是一個新興市場，需要有一個逐步擴大的過程。在市場發育的初始階段，建議只把二氧化硫排放嚴重的企業納入交易主體范圍，便于管理、循序漸進。市場發育成熟后，可把所有二氧化硫排放企業納入交易范圍。原則上，排污權交易只允許在廣州市行政區域內進行，每一個二氧化硫排污許可證允許排放一千克二氧化硫，二氧化硫質量通過脫硫裝置的煙氣排放濃度進行相應換算獲得，經過環境監測中心審批核實為準。排污許可證的使用年限為一年。（2）排污權交易程序。排污權交易市場的交易程序如圖1所示。排污權市場交易的第一步，企業根據排污權的初始分配與現階段企業的實際排污量，處理排放污染物的設備投資能力，計算其排污許可證是否足夠，若不足，可向市環保局排污權儲備中心提交申購申請。或者政府、社會上的環保熱心人士、環保協會及組織，為了維護相關地區的環境質量減少當地的二氧化硫排放量，提交排污權申購申請。企業通過自身污染物排放量的削減，有凈富余排污指標，可向市環保局排污權儲備中心申報富余量。排污權市場交易的第二步，所有相關信息由市環保局核實無誤后發布到排污權交易平臺，各相關企業可根據自身需求尋求交易的買（賣）家，雙方進行排污權交易協商，達成交易意向，確定交易價格。排污權市場交易的第三步，協商成功的買賣雙方簽訂《廣州市排污權交易合同》，由市場中介機構認證合同方屬有效，排污權交易合同需一式三份分別由交易雙方及市環保局排污權數據管理中心各留一份存檔。排污權市場交易的第四步，排污權交易雙方到市環保局排污權管理辦公室登記所有權變更信息。（3）排污權交易、轉讓方式。排污權的交易方式包括：交易的出讓方通過自身增加污染物處理設備而削減污染物的排放量，從而獲得的富余排污許可證指標；交易出讓方接受交易受讓方提供的資金、技術、設備、場地，削減其污染物排放量所獲得的富余排污指標；兩個或多個排污單位共同出資建造污染物集中處理設備，削減的污染物排放量的富余排污指標。排污權的轉讓方式包括：舊排污企業將其所有的排污權轉讓給新排污企業；富余排污指標企業轉讓給排污指標不足的企業；關停經濟效益差、工藝落后、污染嚴重的企業，將其排污指標轉讓給經濟效益好、工藝先進、污染輕的企業。（4）排污權交易價格。由于排污權的交易價格是由雙方經過自愿協商決定，不同的交易雙方排污權交易價格可能差別很大。排污權交易市場還不成熟時，交易者為了綜合各種交易信息需要付出較大的成本，不利于排污權交易的開展。因此，政府相關管理部門應給出一個相對合理的價格準則作為交易雙方協商的標準。排污權的交易價格由市場決定，政府可給出一個價格范圍作為交易雙方議價的標準。交易價格應高于出讓排污權的排污單位削減污染物的成本，低于購買排污權的單位進行污染治理的成本。以交易雙方在減排設施的投入成本作為排污權交易價格的上下限，排污權交易價格：
　　 P=（Ii+Ci+δ+g）·ε·A
　　 其中，P為每單位二氧化硫的交易價格；Ii為減排每單位二氧化硫所需投資；Ci為減排每單位二氧化硫所需設備運行費用；δ為減排每單位二氧化硫的設備折舊費；g為減排每單位二氧化硫的其他費用；ε為調節因子；A為交易費用系數。
　　 四、結語
　　 本文結合廣州市的實際情況及政府環境政策導向，設計了一套比較適合廣州市的二氧化硫排污權交易市場框架，廣州市現階段的排污權初始分配宜采用免費分配及公開拍賣的混合分配方式，政府應結合參與排污權交易雙方削減污染物的成本作為雙方協商交易價格的上下限。建立此交易框架，旨在為廣州市削減二氧化硫排放量提供一種治理環境污染的有效經濟手段，以更經濟的方式達到國家對廣州市二氧化硫的減排要求。
　　 [基金項目：教育部人文社會科學研究青年基金（10YJC790123）；廣東省軟科學研究項目（2011B070300081）；華南理工大學中央高校基本科研業務費資助項目。]
　　
　　 參考文獻：
　　 1.七年重典治理廣州摘掉”重酸雨區”帽子[N].南方