小額貸款公司可持續發展調查與思考

健全完善農村金融服務體系，規范民間借貸行為，活躍農村金融市場，提高金融資源配置效率，進一步緩解“三農”和中小企業資金需求困難問題，著力激發農村金融市場的競爭活力和農村金融的服務水平。云南省政府就是在這樣的背景和目的下，從2008年起開始在全省范圍內進行小額貸款公司試點工作。

小額貸款公司是在國內民間資本涌動、微小企業和“三農”融資難大背景下迅速發展起來的，其對引導民間資本流入實體經濟，緩解中小企業和三農”融資難，起到一定積極作用。但是，從小額貸款公司近三年經營發展情況調查發現，或多或少存在“重生輕養”、“身份模糊”、“服務對象比例失調”、“跨地筑巢”、“跨田種菜”、大額放款傾向較強等問題，影響小額貸款公司可持續發展。

一、官渡區小額貸款公司基本情況

官渡區從2008年成立小額貸款公司以來，截止2011年8月，批準成立12家，已經有8家小額貸款公司開業，4家尚未開業。實收資本5.68億元（含尚未開業4家），貸款余額3.96億元，資金運用率95%以上。根據官渡區金融辦提供的小額貸款公司貸款投向表看：支農貸款143筆，24387萬元，占貸款總額62%，其中種植業、住房、商業分別占8.40、25.14、16.96，主要支持涉及農業產前、產中、產后及茶葉、豬油等農副產品加工；小企業貸款28筆，4827萬元，占貸款總額12%，主要支持商貿物流企業；其他貸款61筆，10366萬元，占貸款總額26%，主要支持以自然人為主體的小企業生產經營貸款。小額貸款公司成立以來，積極發揮小額貸款的作用，在解決中小企業融資難題、滿足部分個體工商戶和農戶的貸款需求、改善農村地區金融服務，促進三農經濟發展、支持社會主義新農村建設起到了積極的促進作用。然而在小額貸款公司快速發展的過程中，伴隨著一些問題和風險因素逐漸顯現，可持續發展應引起關注。下面以日常監測和參與金融辦組織檢查的點面情況，以昆明市官渡區小額貸款公司為例進行分析。

二、影響可持續發展六種主要表現

（一）“重生輕養”

按照《云南省小額貸款公司管理辦法(試行)》規定要求，小額貸款公司在縣(市、區)設立，設立小額貸款公司，應當具備下列條件:一是注冊資本符合規定。二是高級管理人員符合任職資格。三是股東符合法定人數規定。四是有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員，其中包括熟悉農業農村經濟工作的人員。五是有符合規定的公司章程和必要的內部組織機構、管理制度。六是有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。從準入設計條件看，是按照市場化取向，構建自主經營、自我發展、自擔風險，為“三農”和縣域經濟發展提供新型的金融服務。政府在小額貸款公司市場準入的審批上是比較重視和嚴格規范的。但是在市場定位、業務經營規范、財務會計制度規范、業務風險防范監管方面較為薄弱，主管部門日常監管不到位。

（二）“身份模糊”

按照《云南省小額貸款公司管理辦法(試行)》的定義，小額貸款公司，是指由自然人、企業法人與其他社會組織在云南省內投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。由于小額貸款公司持有的是工商企業營業執照，經營的卻是金融業務。由于“身份模糊”，在執行《金融企業會計制度》和《云南省地方金融企業財務規則實施辦法》方面；參照商業銀行貸款5級分類的辦法，建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險方面，因為不是金融企業，在信息互通、經驗共享、風險預警方面操作難度增加，處境尷尬。

（三）“服務對象比例失調”

按照《小額貸款公司管理辦法》規定，小額貸款公司的經營宗旨和方向，一是堅持服務“三農”的原則，貸款的投向主要用于支持農民、農業和農村經濟發展；二是堅持“小額、分散”的原則，努力擴大客戶數量和服務覆蓋面，為廣大農戶和小企業提供短期小額貸款服務。目前小額貸款公司的客戶群體，大多是與小額貸款公司主發起人的經營實體有業務往來關系的客戶，或是與小額貸款公司高級管理人員以前從事的行業有業務往來的客戶，再就是私交甚密的朋友關系等。入不了這個圈子的客戶，較難獲得小額貸款公司的貸款。在擴大客戶數量和服務覆蓋面方面小額貸款公司有一定局限性。此外，面向“三農”發放的貸款高于貸款總額50%家數較少，大部分占比在20%左右，大大低于國家規定標準。貸款發放額度在100萬元——200萬元占比高，100萬元或50萬元以下占比低，“小額、分散”的作用沒有得到充分發揮，服務對象比例失調，偏離小額貸款公司創辦初衷。

（四）“跨地筑巢”和“跨田種菜”

按照《云南省小額貸款公司管理辦法(試行)》的規定，“小額貸款公司不得跨縣(市、區)經營業務，不得在本縣(市、區)外設立分支機構”。從小額貸款公司經營運作情況看，由于其急于拓展營銷市場，打開局面開展業務，不同程度存在少部分“跨地筑巢”——跨地設立小額貸款公司，如申請成立是A地，成立卻在B地。普遍存在“跨田種菜”——跨縣(市、區)經營業務，有的小額貸款公司跨區域放貸、超限額放貸的占比超過貸款總額的50%以上?！翱绲刂病焙汀翱缣锓N菜”違反現行規定，失去公平公正競爭原則，對按照規定經營運作的小額貸款公司顯失公平。

（五）大額放款傾向較強

不同金融機構的風險偏好不同，其目標客戶和市場定位也不同。商業銀行注重穩健經營，其目標客戶和市場定位主要是以服務大中型企業為目標，這是由其資金實力、業務規模、企業性質決定的。而小額貸款公司的目標客戶和市場定位應是堅持“小額、分散”的原則，支持“三農”和微小企業，這是成立小額貸款公司的目的，也是《云南省小額貸款公司管理辦法(試行)》在業務經營方面的規定。從小額貸款公司經營運作情況看，大額放款傾向較強。由于企業是以追求利潤最大化為最高目標的，小額貸款公司也不例外。加之《云南省小額貸款公司管理辦法(試行)》規定“小額貸款公司按照市場化的原則進行經營，自主確定貸款利率，但上限不得超過人民銀行公布貸款基準利率的4倍，下限不得低于人民銀行公布貸款基準利率的0.9倍”。其以市場化為特征運行的小額貸款公司，政策性和社會效益性就會相對弱化。一筆200萬元的貸款與10筆20萬元的貸款相比，在人力投放、成本核算、風險防控等方面，從企業經營角度看一筆200萬元的貸款肯定是最優選擇。再就是，目前小額貸款公司的客戶群體，大多是與小額貸款公司主發起人的經營實體有業務往來關系的客戶，或是與小額貸款公司高級管理人員以前從事的行業有業務往來的客戶，再就是私交甚密的朋友關系等。這部分資金需求涉農不多，大多是不符合銀行準入條件的工商企業“短平快”資金需求，這是“小額、分散”難落實的主要原因之一。

（六）分布設置不在縣區以下，存在缺陷

小額信貸是一種特殊的金融服務抑或金融機構，它是在客戶無力提供抵押擔保情況下，以不同于正規金融機構的風險管理技術，為那些被排斥于正規金融體系之外的客戶提供額度較小的金融服務。小額信貸與發展中國家農村經濟增長和消減貧困這兩個目標密切相連。小額信貸的最初宗旨是為窮人或低收入客戶、微小企業擺脫貧困提供持續有效的服務。小額信貸又分為公益性小額信貸，商業化小額信貸。

我國設立小額貸款公司的初衷，是為了填補中國農村金融服務的空白，有效解決制約農村經濟發展、微小企業資金約束和金融服務缺失等問題。由于目前小額貸款公司是以市場化為特征運行的小額貸款公司，商業化小額信貸缺乏相應扶持政策，如稅收減免、財政貼息等，導致鄉鎮及村社“三農”需要資金、微小企業需要資金仍然較難獲取。

三、建議

（一）主管部門應改變目前日常監管較為薄弱的狀況

從注重小額貸款公司市場準入審批上，將主要工作重點和精力轉到對小額貸款公司市場定位、業務經營規范、財務會計制度規范、業務風險防范等業務和風險監管方面。

（二）將小額貸款公司定義為非公眾金融機構

全國人大財經委員會副主任委員、中國金融學會執行副會長吳曉靈在“第二屆中國小額信貸創新論壇”提出，建議修訂2008年銀監發23號文件，將小額貸款公司定義為非公眾金融機構。如果這個建議能得到重視和采納，或將會改變目前小額貸款公司“身份模糊”帶來的融資困難、融資成本高、稅收負擔重、經營困難等問題。

（三）建議加強對小額貸款公司市場定位、業務經營的進一步規范

明確職責定位，著力推進小額貸款公司制度建設，在政策方面、稅收扶持等方面給予傾斜和支持，促進小額貸款公司在發揮商業化小額信貸作用的同時也能兼顧公益性小額信貸的作用，從深層次上解決“服務對象比例失調”問題。

（四）改變“跨地筑巢”和“跨田種菜”問題

主管部門對小額貸款公司市場準入、業務經營作進一步分析，根據設立目的和需要解決什么問題的目的，在現行規定基礎上，結合經濟運行和小額貸款公司運行的現狀，加強規范和監管，改變“跨地筑巢”和“跨田種菜”問題。

（五）主管部門應從經營范圍、方向上規范、約束小額貸款公司的市場定位應是堅持“小額、分散”

小額貸款公司應成為信貸市場的零售商，與商業銀行錯位競爭。小額貸款公司不要做大額放款，大額放款由商業銀行去做。立足于所處區域，彌補商業銀行（尤其是大型商業銀行）因風險偏好和市場定位因素形成的金融服務空白和金融服務缺失，經營好零售信貸業務。

（六）突出支持“三農”服務特色

從明確職能定位，突出支持“三農”服務特色出發，應從市場準入考慮，目前小額貸款公司絕大部分分布設置不在縣區以下，多在縣區或城市周邊，貸款業務集中在城區的分布設置存在缺陷。著力解決，做好規劃，從市場準入時按照一定比例在縣區以下鄉鎮設立小額貸款公司，從分布設置上解決存在缺陷，著力解決和推進支持“三農”問題。

羅玉榮 陳平 劉毅華（執筆）