商業(yè)銀行信用卡管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策研究

摘要：隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和計(jì)算機(jī)計(jì)算的發(fā)展，信用卡業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的比重也越來(lái)越大，信用卡得到了快速發(fā)展。但是，與信用卡數(shù)量的急劇膨脹形成對(duì)此的是，信用卡業(yè)務(wù)的質(zhì)量不容樂(lè)觀。信用卡的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)繁多，形式多樣。作者認(rèn)為應(yīng)該從信用卡的貸前資格審、信用卡使用過(guò)程中的賬戶(hù)管理期和信用卡的貸后管理期入手，加強(qiáng)對(duì)信用卡的管理，降低信用卡的風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用卡；風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)策

自從1985年3月中國(guó)銀行珠海市分行成立的信用卡經(jīng)營(yíng)公司(珠海市信用卡有限公司)發(fā)行了國(guó)內(nèi)第一張信用卡（中銀卡）。中銀卡發(fā)行之初，僅在中國(guó)銀行珠海分行內(nèi)部員工中試用，6月份才正式對(duì)外公開(kāi)發(fā)行。“中銀卡”的這種設(shè)計(jì)后來(lái)成為一種標(biāo)準(zhǔn)模式，被許多銀行的提款卡所模仿、借鑒。1986年6月，中國(guó)銀行北京分行發(fā)行了長(zhǎng)城信用卡。中國(guó)銀行總行命名后，長(zhǎng)城信用卡作為中國(guó)銀行系統(tǒng)統(tǒng)一的信用卡名稱(chēng)，在全國(guó)各地的中國(guó)銀行分支機(jī)構(gòu)全面推廣。長(zhǎng)城信用卡的誕生和發(fā)展，填補(bǔ)了我國(guó)金融史冊(cè)上的一項(xiàng)空白，自此我國(guó)傳統(tǒng)的“一手交錢(qián)，一手交貨”的支付方式，發(fā)生了重大的變革。信用卡業(yè)務(wù)得到了迅速發(fā)展。特別是進(jìn)入21世紀(jì)以后，隨著現(xiàn)代信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，信用卡的發(fā)行數(shù)量越來(lái)越大。

一、信用卡管理中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

信用卡管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)繁多，可以根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)。如按照風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因不同分為信用風(fēng)險(xiǎn)（因持卡人信用不良、違約拒付而產(chǎn)生的壞賬風(fēng)險(xiǎn)）、欺詐風(fēng)險(xiǎn)（因詐騙所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，如欺詐者盜用他人的身份證信息申請(qǐng)信用卡所導(dǎo)致的欺詐性申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)和欺詐者盜取卡片或卡片上的信息進(jìn)行消費(fèi)刷卡、轉(zhuǎn)賬等欺詐行交易風(fēng)險(xiǎn)）、操作風(fēng)險(xiǎn)（因操作不當(dāng)如計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故障導(dǎo)致信用卡授權(quán)行為沒(méi)有辦法正常完成，或者由于信用卡風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和相關(guān)的行用卡政策的貫徹執(zhí)行程序錯(cuò)誤而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)）和經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)（如因經(jīng)濟(jì)危機(jī)而導(dǎo)致銀行壞賬率的攀升等）。如按照風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源劃分則可以分為來(lái)源于持卡人的風(fēng)險(xiǎn)、來(lái)源于商家的風(fēng)險(xiǎn)、源于第三方的風(fēng)險(xiǎn)和來(lái)源于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

1．來(lái)源于持卡人的風(fēng)險(xiǎn)。主要包括四種形式：持卡人惡意透支；持卡人謊稱(chēng)未收到貨物、先掛失；然后在極短時(shí)間大量使用掛失卡；利用信用卡透支金額發(fā)放高利貸。

2．來(lái)源于商家的風(fēng)險(xiǎn)：不法雇員欺詐。在現(xiàn)實(shí)中，雇員能接觸到顧客的卡信息，甚至持卡離開(kāi)顧客的視線(xiàn)。不法雇員會(huì)使用客戶(hù)信用卡消費(fèi)，并將非法使用出現(xiàn)的發(fā)票自行扣壓，致使客戶(hù)受到損失。不法商家欺詐。不法商家通過(guò)與知名商店相近的域名或者郵件引導(dǎo)消費(fèi)者登錄自己的網(wǎng)址。消費(fèi)者難以識(shí)別互聯(lián)網(wǎng)商家的真?zhèn)危苋菀纵p易提交支付信息。特約商店老板自己偽造客戶(hù)購(gòu)貨發(fā)票，然后拿假發(fā)票向銀行索取款項(xiàng)。

3．來(lái)源于第三方的風(fēng)險(xiǎn)：1盜竊，盜竊者會(huì)大量而快速地交易，直到合法持卡人掛失并且該卡被銀行凍結(jié)；2復(fù)制，在賓館、飯店這類(lèi)場(chǎng)所，授權(quán)環(huán)節(jié)通常會(huì)離開(kāi)持卡人的視線(xiàn)，這就使不道德的職員有機(jī)會(huì)利用小型讀卡設(shè)備獲得磁條信息；3ATM欺詐，發(fā)生于ATM設(shè)備的欺詐通常是因?yàn)槊艽a被竊取或者被偽造，甚至是暴力搶劫；4偽造，犯罪分子先獲取客戶(hù)的信用卡資料，如盜取，或在鍵盤(pán)輸入設(shè)備里非法安裝接收設(shè)備獲取，或計(jì)算機(jī)黑客通過(guò)攻擊網(wǎng)上銀行系統(tǒng)獲取，再偽造信用卡進(jìn)行詐騙；5身份冒用，這既包括盜用消費(fèi)者身份，也包括剽竊商戶(hù)身份；6虛假申報(bào)，犯罪分子以虛假的身份證明.及資信材料辦理信用卡申請(qǐng)，或謊報(bào)卡片丟失，然后實(shí)施欺詐消一費(fèi)或取現(xiàn)，使銀行蒙受損失。

4．來(lái)源于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行內(nèi)部存在不法工作人員，他們往往會(huì)利用職權(quán)在內(nèi)部作案。如擅自打制信用卡或盜竊已打制好的信用卡，冒充客戶(hù)提取現(xiàn)金或持卡消費(fèi)；或擅自超越權(quán)限，套取大額現(xiàn)金；或通過(guò)更改電腦客戶(hù)資料和存款余額，盜取現(xiàn)金。

二、針對(duì)信用卡管理中存在風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

從風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的流程的角度分析，對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。實(shí)際上信用卡業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)中（申請(qǐng)者的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、賬戶(hù)管理、透支資產(chǎn)管理和催收），都存在風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)信用卡產(chǎn)品的生命周期，可以將信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理劃分為三個(gè)主要的階段：貸前審核期、賬戶(hù)管理期和貸后管理期。

1．貸前審核期的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

客戶(hù)首先向商業(yè)銀行遞交信用卡申請(qǐng)材料，首次申請(qǐng)信用卡時(shí)所需的申請(qǐng)材料包括但不限于完整填寫(xiě)并親筆簽署申請(qǐng)人姓名的信用卡申請(qǐng)表、申請(qǐng)人的身份證明文件、申請(qǐng)人的財(cái)力證明文件。發(fā)卡銀行在收到客戶(hù)的申請(qǐng)資料之后，對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線(xiàn)。發(fā)卡銀行根據(jù)從申請(qǐng)表上獲取的信息并從征信機(jī)構(gòu)處獲得申請(qǐng)人的信用數(shù)據(jù)后，通常會(huì)根據(jù)這些數(shù)據(jù)對(duì)每一類(lèi)別的借款者進(jìn)行個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并以此作出審核決定，如果申請(qǐng)被批準(zhǔn)后，發(fā)卡銀行會(huì)針對(duì)申請(qǐng)人的風(fēng)險(xiǎn)水平，核定相應(yīng)的信用額度。

2．信用卡賬戶(hù)管理期的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

信用卡通過(guò)審批、開(kāi)戶(hù)后，發(fā)卡行的工作并沒(méi)有結(jié)束，對(duì)信用卡賬戶(hù)進(jìn)行持續(xù)、科學(xué)、全方位的管理，將在很大程度上提高信用卡賬戶(hù)的使用率、降低和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)保證信用卡業(yè)務(wù)的健康發(fā)展具有重要的意義。信用卡的賬戶(hù)管理主要包括信用額度管理和反欺詐預(yù)警監(jiān)控。

3．信用卡貸后管理期的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

信用卡貸后管理期的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策主要有兩方面的工作：壞賬的催收和呆賬的核銷(xiāo)。信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要目標(biāo)就是盡可能地減少壞賬損失。雖然壞賬總是不可能完全避免，但并非逾期拖欠的賬款就一定全部變成壞賬損失，能否收回部分或全部壞賬，在相當(dāng)程度上取決于發(fā)卡銀行的壞賬催收能力和催收策略。顯然，正確的催收隊(duì)則應(yīng)該以合理的人力、物力、財(cái)力最大限度的收回壞賬，減少損失，提高收益。

一旦出現(xiàn)逾期透支資產(chǎn)后，發(fā)卡行需要提取壞賬準(zhǔn)備金，并將拖欠還款6次或180天以上的信用卡透支額列為壞賬，予以核銷(xiāo)，沖減利潤(rùn)，及時(shí)化解信用風(fēng)險(xiǎn)。

但對(duì)國(guó)內(nèi)一些發(fā)卡行來(lái)說(shuō)。有的銀行對(duì)透支壞賬提取了損失準(zhǔn)備，有的銀行則沒(méi)有，并且提取損失準(zhǔn)備的時(shí)間、次數(shù)與壞賬準(zhǔn)備金提取比例均不同。其次，壞賬的確認(rèn)和核銷(xiāo)程序過(guò)于繁瑣。盡管各家商業(yè)銀行在信用卡不良資產(chǎn)的核銷(xiāo)方面擁有一定的自主權(quán)，但是多數(shù)信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)的核銷(xiāo)機(jī)制依然十分繁瑣，規(guī)定過(guò)于嚴(yán)格。國(guó)內(nèi)的信用卡呆壞賬核銷(xiāo)程序與一般工商企業(yè)大額壞賬核銷(xiāo)的程序一樣，需要提供復(fù)雜的資料。

因此，應(yīng)該統(tǒng)一規(guī)定信用卡透支資產(chǎn)的M險(xiǎn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，建立信用卡資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，完善信用卡透支呆賬準(zhǔn)備提取方式，簡(jiǎn)化核銷(xiāo)手續(xù)，變“監(jiān)管層審批核銷(xiāo)”為“發(fā)卡行一定程度下的自主減免權(quán)”，變“個(gè)案核銷(xiāo)”為“批量核銷(xiāo)”；放松枝銷(xiāo)條件，將逾期180天作為損失標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)逾期180天以上透支資產(chǎn)的表外利息，賦予各行自主減免權(quán)。

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