村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)性盈利的對(duì)策分析

【摘要】村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)性盈利是村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)的保證。本文在村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)性盈利特點(diǎn)、存在問題分析的基礎(chǔ)上，提出力求擔(dān)保物多元化，以銀保聯(lián)動(dòng)機(jī)制來降低貸款風(fēng)險(xiǎn)；健全和完善農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，以推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展；發(fā)展中間業(yè)務(wù)，以尋求新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，提高自身的經(jīng)營(yíng)能力的村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)性盈利的對(duì)策建議。

【關(guān)鍵詞】村鎮(zhèn)銀行 可持續(xù)性 盈利模式 對(duì)策

自2006年12月22日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)公布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》后，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)各省農(nóng)村設(shè)立發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力軍，截至2011年5月，全國(guó)已組建村鎮(zhèn)銀行536家。根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009-2011年發(fā)展規(guī)劃》，到2011年全國(guó)需完成1027家村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起設(shè)立[1]。村鎮(zhèn)銀行作為農(nóng)村金融擔(dān)負(fù)起了切實(shí)支持“三農(nóng)”發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)健康增長(zhǎng)的重任。為了使村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行需要在國(guó)家一系列政策的支持下，結(jié)合村鎮(zhèn)銀行自身的環(huán)境、特點(diǎn)進(jìn)行科學(xué)建設(shè)和管理，實(shí)現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)的持續(xù)性盈利。因此村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)性盈利模式的研究對(duì)村鎮(zhèn)銀行商業(yè)可持續(xù)具有重要作用。

通過對(duì)四川省部分村鎮(zhèn)銀行的調(diào)研和分析，本文從村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)性盈利的特點(diǎn)、可持續(xù)性盈利存在的問題、對(duì)策建議三個(gè)方面對(duì)村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)性盈利進(jìn)行分析。

一、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)性盈利的特點(diǎn)

（一）金融產(chǎn)品創(chuàng)新，力求適應(yīng)農(nóng)村地區(qū)的金融需求

長(zhǎng)期以來，農(nóng)村地區(qū)的金融市場(chǎng)存在這樣一種現(xiàn)象：農(nóng)戶的金融需求與農(nóng)村金融市場(chǎng)提供的金融服務(wù)產(chǎn)品存在一定差異，導(dǎo)致農(nóng)戶不能得到所需要的金融服務(wù)，而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也因此致使自身在盈利方面存在著一定的問題。在村鎮(zhèn)銀行進(jìn)入一些地方的農(nóng)村金融市場(chǎng)之后，對(duì)金融產(chǎn)品進(jìn)行了科學(xué)的研發(fā)與制定。在對(duì)所處的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境和當(dāng)?shù)匦枨筮M(jìn)行較充分的深入了解和科學(xué)調(diào)研后，大部分村鎮(zhèn)銀行根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)際狀況，進(jìn)行了金融產(chǎn)品的科學(xué)創(chuàng)新，力求滿足當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)需求并帶動(dòng)自身可持續(xù)性盈利。

在農(nóng)村金融市場(chǎng)上，一般農(nóng)戶缺乏被金融機(jī)構(gòu)所認(rèn)可的擔(dān)保物或其所擁有的可用于擔(dān)保的物品不能為其向銀行獲取滿意的貸款數(shù)量。這是長(zhǎng)期橫亙?cè)谵r(nóng)戶和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間的較為嚴(yán)重的問題。針對(duì)此問題，四川雙流誠(chéng)民村鎮(zhèn)銀行推出無抵押、無擔(dān)保農(nóng)戶小額信用貸款，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)戶與金融機(jī)構(gòu)的雙贏。根據(jù)雙流誠(chéng)民村鎮(zhèn)銀行無抵押、無擔(dān)保小額信用貸款的授信要求，如果農(nóng)戶有開辦農(nóng)家樂、發(fā)展小型規(guī)模化種植、養(yǎng)殖的意愿，并能夠通過該銀行在村上成立的信貸信用等級(jí)審核評(píng)議小組的評(píng)審，那么便能取得一定數(shù)額的貸款。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2010年12月末，該行已向全縣發(fā)放這種小額信用貸款1152萬元[2]。

這一金融產(chǎn)品的創(chuàng)新不僅解決了農(nóng)戶的一大貸款難題，也為村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)性盈利發(fā)展帶來了更多的可能性。

（二）政府的大力支持，推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)健康發(fā)展

在農(nóng)村金融市場(chǎng)本身發(fā)展就較為滯后的情況下，若政府不及時(shí)給予扶持，那么村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)性發(fā)展仍會(huì)受到一定程度上的阻礙。因此，政府在近年對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開展了一系列的支持工作。

1.相關(guān)配套政策支持村鎮(zhèn)銀行發(fā)展

據(jù)《關(guān)于支持農(nóng)村金融發(fā)展稅收政策問題的請(qǐng)示》在2009年1月1日至2013年12月31日期間，對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的農(nóng)戶小額貸款（5萬以下）利息收入，免征營(yíng)業(yè)稅；對(duì)上述利息收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%減計(jì)收入。第二，在2009年1月1日至2013年12月31日期間，對(duì)農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、由銀行業(yè)機(jī)構(gòu)全資發(fā)起設(shè)立的貸款公司以及法人機(jī)構(gòu)所在地在縣及縣（市）以下地區(qū)的農(nóng)村合作銀行以及農(nóng)村商業(yè)銀行的金融保險(xiǎn)收入減按3%的稅率征收營(yíng)業(yè)稅。第三，在2009年1月1日至2013年12月31日期間，對(duì)保險(xiǎn)公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入，在計(jì)算應(yīng)納所得額時(shí)，按90%比例減計(jì)收入[2]。這一系列政策是為了促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展和“三農(nóng)”發(fā)展而制定的扶持性政策。除了這一政策，相關(guān)部門還頒布了其他一些政策來扶持新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。配合這些政策的扶持力度，村鎮(zhèn)銀行能更好地控制成本，增加收入。

2.與當(dāng)?shù)卣块T合作，創(chuàng)造新的盈利點(diǎn)

在農(nóng)村金融事業(yè)的發(fā)展過程中，農(nóng)戶貸款需求量低且無法提供具有足夠分量的擔(dān)保物，一直作為一大難題困擾著眾多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。面向農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)收益低且風(fēng)險(xiǎn)高的艱難境地長(zhǎng)期以來都阻礙著大部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)性發(fā)展。通過近幾年的探索，除了力求創(chuàng)新地解決這一問題，一些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)逐步開始找尋新的利益創(chuàng)造點(diǎn)。與所在地的政府相關(guān)部門開展金融業(yè)務(wù)上的合作，這是目前很多村鎮(zhèn)銀行發(fā)力的板塊。村鎮(zhèn)銀行與政府相關(guān)部門合作，具有以下優(yōu)點(diǎn)：首先，政府相關(guān)部門相對(duì)來講，信用度高，本身實(shí)力堅(jiān)實(shí)且雄厚，在非特殊情況下，不易產(chǎn)生較大的風(fēng)險(xiǎn)；第二，與政府相關(guān)部門的合作，大多屬于資金量較大的合作項(xiàng)目，因此，這些業(yè)務(wù)給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)帶來的盈利空間相對(duì)也會(huì)有所擴(kuò)大。因此，總的來說，與當(dāng)?shù)卣块T合作，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)收益將會(huì)有機(jī)會(huì)擴(kuò)大且具有較高的穩(wěn)定性。

（三）與當(dāng)?shù)睾献鹘M織合作，節(jié)約信息成本和交易成本

金融服務(wù)在農(nóng)村地區(qū)的普及度相對(duì)較低，故若要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性盈利，村鎮(zhèn)銀行務(wù)必要消除其和農(nóng)戶之間的信息不對(duì)稱。隨著村鎮(zhèn)銀行在各地的設(shè)立，各行均采取了許多有效地行動(dòng)來進(jìn)行業(yè)務(wù)宣傳，并在積極開拓市場(chǎng)的同時(shí)搜集有用信息。較為普遍的做法是，村鎮(zhèn)銀行和當(dāng)?shù)睾献鹘M織合作，利用相關(guān)人員在當(dāng)?shù)氐男畔①Y源和權(quán)威性，協(xié)助村鎮(zhèn)銀行宣傳金融服務(wù)產(chǎn)品，節(jié)約信息成本，拓展市場(chǎng)。

四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行為了積極高效的拓展業(yè)務(wù)并降低信息成本和交易成本，建立了農(nóng)村金融合作代理組織制度。通過這種合作代理組織，當(dāng)?shù)赜袡?quán)威有聲望的人員助村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)宣傳，節(jié)約了該行信息成本。并且在與代理組織合作期間，也通過與代理組織的詳細(xì)協(xié)議控制了貸款風(fēng)險(xiǎn)。該行一直依據(jù)相關(guān)科學(xué)且嚴(yán)格的規(guī)章制度對(duì)代理組織的活躍度、推薦貸款質(zhì)量等進(jìn)行考核。同時(shí)，如果某代理組織表現(xiàn)突出，該行會(huì)派其到發(fā)達(dá)地區(qū)參觀考察，來更好地推進(jìn)該種合作效率。一旦考核不合格，那么村鎮(zhèn)銀行將及時(shí)終止合作。截至目前，與惠民村鎮(zhèn)銀行合作的代理組織共有21個(gè)，推薦存款597戶4670萬元，推薦貸款1846戶8543萬元，戶均4.6萬元，業(yè)務(wù)覆蓋全縣25個(gè)鄉(xiāng)、800多個(gè)行政村。經(jīng)代理組織推薦的貸款至今未發(fā)生一筆不良。

這種方式一方面有效地使村鎮(zhèn)銀的金融服務(wù)產(chǎn)品在地方上得到廣泛宣傳，節(jié)約了信息成本，且在很大程度上消除了村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)戶間的信息不對(duì)稱。另一方面也在一定程度上開拓了市場(chǎng)和獲取了市場(chǎng)需求信息，為村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了良好的條件。

二、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)盈利存在的問題

從對(duì)雙流誠(chéng)民村鎮(zhèn)銀行、四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行的調(diào)研和分析，發(fā)現(xiàn)以下三個(gè)問題制約村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)盈利。

（一）貸款擔(dān)保物的問題

農(nóng)戶在貸款時(shí)，往往很難提供出相應(yīng)的擔(dān)保物因而很難獲得貸款或需要很長(zhǎng)的時(shí)間才能獲得貸款。針對(duì)這一問題，一些村鎮(zhèn)銀行開始以“軟信用”，即僅憑農(nóng)戶的信用考核，而不需要實(shí)質(zhì)的擔(dān)保物來確認(rèn)是否能發(fā)放給農(nóng)戶貸款。

以“軟信用”作為貸款擔(dān)保物雖在一定程度增加了村鎮(zhèn)銀行的貸款量并促進(jìn)了農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，但僅憑信用就發(fā)放貸款仍尚存較大風(fēng)險(xiǎn)。畢竟，這是沒有實(shí)物擔(dān)保物的貸款，如果出現(xiàn)較大問題那么將會(huì)給村鎮(zhèn)銀行帶來一定的損失。由于農(nóng)業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)性較高的行業(yè)，很多自然條件對(duì)農(nóng)業(yè)的影響是很難準(zhǔn)確預(yù)測(cè)的，一筆投資很可能因?yàn)槟承┩蝗肫鋪淼姆亲匀灰蛩囟鵁o法取得預(yù)期回報(bào)甚至收不回原始貸款金額。

（二）競(jìng)爭(zhēng)不充分的問題

首先，很多地方的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建設(shè)尚少，各種不同類型的金融機(jī)構(gòu)之間既不能很好的進(jìn)行互補(bǔ)又缺乏必要的競(jìng)爭(zhēng)。

其次，很多地區(qū)村鎮(zhèn)銀行只有一家。雖然目前這些村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立為當(dāng)?shù)亟鹑谑袌?chǎng)解決了很多棘手的難題。但是若長(zhǎng)期以往每個(gè)地區(qū)都只存在一家村鎮(zhèn)銀行，那么難免會(huì)造出一家獨(dú)大等問題，不利于村鎮(zhèn)銀行之間通過競(jìng)爭(zhēng)來有效促進(jìn)其不斷科學(xué)改革來增強(qiáng)自身軟實(shí)力和硬實(shí)力。

（三）中間業(yè)務(wù)的發(fā)展有待進(jìn)步

從村鎮(zhèn)銀行建立以來主要以存貸業(yè)務(wù)為主。盡管村鎮(zhèn)銀行也涉足一些中間業(yè)務(wù)，但總的來說比重還是很小。如今，金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，客戶對(duì)金融服務(wù)需求也日益多樣化，中間業(yè)務(wù)已逐漸被愈發(fā)重視。我國(guó)銀行的存貸款利率是中央銀行統(tǒng)一制定的，因此，在貸款結(jié)構(gòu)既定的情況下，拓展中間業(yè)務(wù)可以使村鎮(zhèn)銀行獲得更多收益，且回避較大風(fēng)險(xiǎn)。通過發(fā)展中間業(yè)務(wù)，可以使村鎮(zhèn)銀行不再大幅度地依賴于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)。因此，發(fā)展中間業(yè)務(wù)對(duì)村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)盈利是非常必要的。

三、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)盈利的對(duì)策建議

（一）力求擔(dān)保物多元化，以銀保聯(lián)動(dòng)機(jī)制來降低貸款風(fēng)險(xiǎn)

首先，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)農(nóng)戶實(shí)際情況擴(kuò)大擔(dān)保物范圍，以靈活的適應(yīng)農(nóng)村地區(qū)狀況。在近年，一些村鎮(zhèn)銀行就紛紛開始積極探索，實(shí)行動(dòng)產(chǎn)抵押、倉單質(zhì)押、權(quán)益質(zhì)押或以農(nóng)房、林權(quán)、聯(lián)保等多種擔(dān)保形式抵押貸款。由于這些擔(dān)保物形式易于被農(nóng)民所接受，所以這在一定程度上能促進(jìn)農(nóng)戶和村鎮(zhèn)銀行的合作，幫助農(nóng)戶及時(shí)取得所需貸款，以更好地為“三農(nóng)”服務(wù)。

其次，村鎮(zhèn)銀行可與其他保險(xiǎn)公司合作，聯(lián)合開發(fā)保險(xiǎn)產(chǎn)品，以此來降低因非人為因素所帶來的貸款損失。在農(nóng)業(yè)活動(dòng)中，意外人身傷害和惡劣自然天氣都會(huì)在一定程度上對(duì)農(nóng)業(yè)活動(dòng)帶來影響。在這種情況下，不但農(nóng)戶自身會(huì)承受巨大損失，貸款給農(nóng)戶的村鎮(zhèn)銀行也會(huì)受到利益上的損害。因此，村鎮(zhèn)銀行可推行銀保聯(lián)動(dòng)機(jī)制，借助保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，將村鎮(zhèn)銀行、保險(xiǎn)公司以及農(nóng)戶三方捆綁在一起，開發(fā)一種適合三方的合作方式，以力爭(zhēng)使村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)利益最大化，且在遇到非人為不利因素時(shí)能將村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)戶的損失最小化。

（二）健全和完善農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，以推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展

是否形成了較為完善的、良性的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，這直接關(guān)系了農(nóng)村金融市場(chǎng)的狀況。只有建立充分和良性的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，才能保證農(nóng)村金融市場(chǎng)的可持續(xù)發(fā)展。因此，首先各地區(qū)根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的政策，在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的多元建設(shè)上形成不同機(jī)構(gòu)之間的良性競(jìng)爭(zhēng)，以促進(jìn)各機(jī)構(gòu)科學(xué)管理、積極開拓市場(chǎng)來實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期盈利；其次，同類型的金融機(jī)構(gòu)之間也應(yīng)有充分競(jìng)爭(zhēng)，否則一家獨(dú)大是很難滿足當(dāng)?shù)氐貐^(qū)對(duì)金融服務(wù)需求，從而制約著當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（三）發(fā)展中間業(yè)務(wù)，以尋求新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，提高自身的經(jīng)營(yíng)能力

據(jù)當(dāng)前城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和自身經(jīng)營(yíng)能力，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)穩(wěn)步推進(jìn)中間業(yè)務(wù)。在推進(jìn)中間業(yè)務(wù)時(shí)，村鎮(zhèn)銀行須充分利用自身優(yōu)勢(shì)和所在地特點(diǎn)選擇中間業(yè)務(wù)發(fā)展的重心。首先應(yīng)發(fā)展投資少、風(fēng)險(xiǎn)小、收益高的中間業(yè)務(wù)，待中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)在當(dāng)?shù)刂饾u成熟后，再進(jìn)一步擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)范圍。其次，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)提高現(xiàn)代結(jié)算化業(yè)務(wù)水平，在科學(xué)調(diào)研的基礎(chǔ)上推進(jìn)結(jié)算業(yè)務(wù)現(xiàn)代化，以滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的需要。同時(shí)，大力發(fā)展農(nóng)村金融所需的各種代理業(yè)務(wù)，如擴(kuò)大代收代付業(yè)務(wù)范圍、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理發(fā)行有價(jià)證券和代理發(fā)放業(yè)務(wù)等都是在農(nóng)村金融市場(chǎng)有需求的。除此之外，村鎮(zhèn)銀行亦可根據(jù)當(dāng)?shù)匦枨箝_發(fā)與運(yùn)用自身資源，利用村鎮(zhèn)銀行聯(lián)系面大、信息面廣的特點(diǎn)開展咨詢業(yè)務(wù)，如金融咨詢業(yè)務(wù)、投資咨詢業(yè)務(wù)等。

中間業(yè)務(wù)的拓展離不開宣傳。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)利用廣播、電視和其它客戶或潛在客戶接受度高的宣傳工具來宣傳其中間業(yè)務(wù)的品種、功能、優(yōu)勢(shì)等信息。這樣可以為拓展中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)造更好的外部環(huán)境。

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作者簡(jiǎn)介：馮翼（1991-），女，漢族，四川成都人，四川大學(xué)公共管理學(xué)院，研究方向：公共事業(yè)管理；羅駿（1965-）男，漢族，四川雅安人，副教授，四川大學(xué)公共管理學(xué)院，研究方向：農(nóng)村金融、信息管理；董少軍（1990-），男，漢族，云南保山人，四川大學(xué)公共管理學(xué)院，研究方向：公共事業(yè)管理。