論銀行業職務犯罪的特點\\原因及防控

【摘要】本文指出了當前銀行業職務犯罪存在的四個主要特點，并從宏觀、中觀、微觀三個角度分析了銀行業職務犯罪高發的原因，進而針對銀行業職務犯罪的特點以及成因提出四點防控建議，希圖對預防銀行業職務犯罪有所裨益。

【關鍵詞】銀行業職務犯罪特點原因防控

金融，是任何一個現代國家發展經濟所倚重的神兵利器。在我國，社會主義市場經濟得以開足馬力全速發展，眾多銀行所提供的資金支持功不可沒。近幾年來，在金融業對外逐步開放的壓力之下，各大銀行紛紛加速了業務創新和制度改革的步伐，突出標志便是四大國有商業銀行完成股份制改革并成功上市。盡管我國銀行業整體上取得了長足的進步，但是業務面的擴寬和資金量的擴大在帶來機遇的同時，也裹挾著更多的金融風險，職務犯罪便是其中之一。如何找準銀行業職務犯罪的原因，進而加強預防和控制，為國家經濟發展提供一個穩定的金融秩序，是銀行業界和犯罪學界都應當高度關注的課題。

一、銀行業職務犯罪的特點

早在2005年，銀監會主席劉明康便提到我國銀行業存在“三個80%”現象和“三個一”現象，即職務犯罪80%，尤其是一把手犯罪問題嚴重，案發在基層的80%，內外勾結作案的80%；一把手紛紛落馬，內部環節一路打通，犯罪分子一跑了之。[1]從劉主席的談話中我們可以窺見，當前銀行業職務犯罪存在案件多發基層、一把手職務犯罪嚴重、內外勾結作案突出、案發后攜款潛逃等特點，具體論述如下：

（一）案件多發基層

由于媒體報道的傾向性，提起銀行業職務犯罪，浮現在人們腦海的往往是王雪冰、張恩照、金德琴這些落馬的前總行領導的形象。然而，各地統計數據卻清晰地表明，職務犯罪在基層更為多發。據統計，1997年至2000年江西省金融系統職務犯罪案件中，基層分理處、儲蓄所、信用社等負責人作案的占案件總數的39.86%，直接經辦人如會計、出納、信貸、儲蓄人員作案的占案件總數的46.41%[2]；而2000年昆明地區查處的全部27名金融職務犯罪嫌疑人中，有24名屬銀行支行、分理處、儲蓄所等基層機構負責人和信貸、會計、出納、儲蓄等基層崗位的工作人員[3]。

（二）一把手職務犯罪嚴重

中國國情調查研究中心的一項統計表明，在過去的十多年中，我國被撤換的國有商業銀行各級行長達數百人，所涉金額以百億元計，銀行業職務犯罪中一把手犯罪問題已然相當嚴重。在當前我國各大銀行實行的“一長制”背景之下，上至總行行長，下至分行、支行行長，均有著極大的權力而缺乏有效制衡?！皺嗔е赂瘮。^對的權力導致絕對的腐敗”是英國歷史學家阿克頓勛爵的名言，一旦負責人素質欠缺、不講民主，在行內一手遮天的局面將很難避免，各類貪腐、瀆職現象便極易隨之出現。

（三）內外勾結作案突出

由于銀行工作的特殊性，銀行職工平時與貨幣錢款接觸頻繁，因而很容易成為外部犯罪分子瞄準的目標。為了達到騙貸、票據詐騙、騰挪資金、甚至是直接竊取銀行資金的目的，他們不惜花重金拉攏腐蝕銀行內部工作人員，利用其職務便利條件進行各種形式的金融犯罪。近些年來，諸多起重大惡性金融犯罪案件都是內外勾結作案的結果，造成了極為惡劣的社會影響。這種內外勾結作案的特點危害極大，一方面給銀行造成了人、財、物方面的重大損失，另一方面由于銀行工作人員熟悉業務流程，懂得如何規避銀行規章制度的約束和監管，他們的加入使得犯罪更加隱蔽，從而加大了發覺、偵破案件的難度。

（四）案發后攜款潛逃

近年來，有關巨貪攜款攜款潛逃海外的新聞報道不勝枚舉，其中影響較大的有中國銀行廣東開平支行前后三任行長卷款遠遁加拿大、中國銀行黑龍江分行河松街支行原行長高山卷走客戶上億存款逃往國外等案件。最高人民檢察院反貪總局剖析的102件特大金融案件（其中以銀行案件為主），作案后攜款潛逃的達38件，占37%，攜款金額6.2億元，造成巨大損失。[4]

二、銀行業職務犯罪的原因

（一）宏觀方面

社會轉型與金融體制改革的不徹底是銀行業職務犯罪的根本原因。

自1978年改革開放以來，我國社會一直處于一個風云際會、急速變革的轉型時期。在這一時期里，各種外來的、內生的利益訴求、思想潮流都在進行激烈的博弈交鋒。隨著人們逐利意識的覺醒而來的便是拜金主義價值觀、個人主義人生觀和過度消費觀。然而，金融體制改革的不徹底導致了當前金融法規仍然很不健全、金融監管很不到位、金融機構管理、財務漏洞很多。社會轉型時期經濟活動中存在大量失范行為，這也為銀行業職務犯罪提供了適宜的土壤和條件，銀行內部滋生的腐敗行為也加劇了職務犯罪的發生。有的銀行機構為了追求經濟效益，對一些匆忙上馬的政績工程盲目批貸，甚至直接入股牟利，違規經營導致了銀行業合規文化形同虛設。同時，由于當前金融市場發展的不平衡所導致的行業競爭異常激烈，銀行與其他金融機構之間、銀行與銀行之間存在的不正當競爭屢見不鮮。為了爭奪客戶、爭攬存款，置行業誠信與職業道德于不顧，不惜采取送禮甚至是行賄的方式來拉攏和討好客戶，這便導致了整個行業環境的濁化。在這樣的宏觀大背景之下，一些別有用心分子借“客戶管理”、“業務創新”之名行職務犯罪之實也就在所難免了。

（二）中觀方面

銀行內部制度的不完善是銀行業職務犯罪的重要原因。

1.用人制度方面。隨著業務量的擴大和市場競爭的加劇，銀行業迎來了用人高峰。但由于各種原因，多數銀行往往通過與職員簽訂臨時合同的形式招新，這些所謂的“臨時工”一般缺少正規培訓，而工作量卻相當大，往往心存不滿，一方面容易導致業務失錯，更可怕的是導致職務犯罪風險的釀成。銀行機構為追求高效益，在中層干部乃至負責人的選任上，也往往重才輕德，一些業務能力突出但道德水平不佳的人員得以進入重要崗位，埋下了銀行業職務犯罪的隱患。

2.培訓制度方面。目前各大銀行逐步建立起了各自的員工培訓制度，然而在他們組織的培訓活動中，無論是新入職人員培訓，抑或是老職工進修，都只將學習重點放在專業知識、業務能力上，對思想政治教育、道德文化學習卻是毫不關心，即便有這樣的課程安排，也只是走走過場，徒具形式。這一問題在基層特別是城郊、農村網點更為突出。而在前一段時間風行的各級銀行行長入京培訓的活動中，各分行、支行行長也普遍反映食宿俱佳，培訓內容卻只是流于形式，最后也只是以一兩篇無關痛癢的論文結業，這樣的培訓效果可想而知。

3.決策制度方面?，F代社會的一個標志即是講求民主，隨著我國改革的深入，各級政府、各大部門都逐步走上了民主決策的道路，民營企業在董事會等制度安排下也有民主決策的機制。然而，我國銀行系統，尤其是各地基層分支機構，仍然存在“一把手說了算”的問題?！坝萌艘痪湓?，用錢一支筆”，基層負責人集人、財、物三權于一身，對重大決策如單位工程建設、貸款發放等都是由其一人拍板決定，其他同事不能也不敢監督，這是造成“一把手紛紛落馬”的重要原因。

4.懲處制度方面。違規經營是銀行業職務犯罪的前奏，小金庫是銀行業職務犯罪的溫床，在很多大案要案中我們都可以看到違規經營、私設小金庫的影子。盡管很多銀行在內部紀律檢查中便已發覺問題，然而出于擔心影響聲譽、業績等原因，往往大事化小、小事化了，將案件于內部消化，不交司法機關處理，這在很大程度上助長了犯罪人的僥幸心理，使得小錯釀成巨禍。

（三）微觀方面

員工道德水平不高、業務素質不過硬是銀行業職務犯罪的直接原因。

上述的宏觀、中觀方面的社會、制度原因，最終都會形成合力推動思想不純的銀行員工產生犯罪動機，犯罪機會一旦出現，他們就會鋌而走險、以身犯法。在過去很多年中，一份在銀行上班的工作都被視為金飯碗。然而，近些年來隨著行業競爭的加劇和各大銀行股份制改革的進行，銀行工作量開始增大，薪水卻漲幅有限，更有眾多的老員工因為改革而內退、退休。大量的年輕人員被招入銀行隊伍，在基層，新員工往往缺乏長期職業培訓，業務素質也沒有以往老一輩員工純熟，其中有的人思想道德水平不高，面對工作中出現的金錢誘惑很難站得住陣腳。值得注意的是，有很多研究者認為文化程度不高也是銀行工作人員職務犯罪的原因，對此筆者不能茍同——眾多案例告訴我們，無論是總行、省分行一級中具備高學歷的工作人員，還是市分行、支行中文化程度較低的工作人員都有可能深陷職務犯罪之中，而高學歷的犯罪分子一旦進行職務犯罪，由于其作案手法更具技術性、更隱蔽，其案件偵破更加困難，給銀行帶來的損失也更加嚴重。

三、銀行業職務犯罪的防控

在前文明確了銀行業職務犯罪的特點及成因的基礎之上，筆者在此提出以下幾點防控建議:

（一）進一步深化體制改革，優化銀行業競爭環境

當前銀行業競爭秩序混亂、銀行業職務犯罪抬頭，從本質上說是我國金融體制依然不健全所致，是新舊體制轉軌必然付出的代價。在過去的很長時間里，我國的銀行業都處于各級政府的高度保護之下，行政色彩濃重，自身市場主體地位不明，抵抗經營風險包括職務犯罪風險的能力過弱。同時，在體制改革之際，各項規章制度的不健全也使犯罪分子有了可乘之機。針對這一問題，我們必須要堅持加快建立健全符合社會主義市場經濟體制要求的銀行法律制度體系、調控監督體系和機構管理體制的步伐。一方面要加強銀行業法律、制度的建設，在《中國人民銀行法》、《商業銀行法》的基礎上，制定統一的銀行交易、合規經營細則；另一方面在適當的時機對目前各銀行尤其是大型國有銀行中一些人浮于事、消極懈怠的閑散機構、人員實行裁、減、并。唯此才能摒棄惡性競爭，純化銀行業競爭秩序，形成共生繁榮、良性競爭的成熟市場環境。

（二）規范用人、培訓制度，推進內部監控制度現代化

針對當前銀行系統內尤其是各基層支行、農村網點在招聘新職工、提拔中層干部、選任一把手上不夠制度化，存在為了照顧本系統職工子弟降低標準錄取、提拔選任干部由上級領導人說了算、只看重業務能力忽視道德品質等問題，目前急需建立公平的招聘制度、規范的選拔制度。規范的用人制度包括了三層次人員的選拔錄用，即既包括新職工的招聘，還包括中層、高層管理干部的提拔。無論是何種級別的員工，都應采取公開、公平、公正的錄用考察機制，招錄提拔門檻除了出色的業務素質外，還必須具備良好的思想政治素質。在入職工作后還應展開定時考察，一旦發現有違規操作甚至職務犯罪的苗頭時應及時替換或者撤職。

銀行員工培訓制度除了加強各崗位專業技能的進修改進外，同樣應該注重思想道德素質的教育。眾多案例表明，不少銀行職工走上職務犯罪的道路，就是因為平時沾上了“黃賭毒”，加之法制觀念淡薄，放松對外界誘惑警惕所致。各銀行尤其是基層行必須定時、定點地對各級別新老員工，包括行領導展開思想政治、金融法律法規教育工作，通過宣講正面典型和總結負面教訓，建立科學全面的培訓體系，教育引導員工珍惜從業機會，增強執業風險防范意識，提高規范操作、嚴守法規紀律的自覺性。

健全的內控制度是所有現代企業健康成長所必需的，對于直接與金錢貨幣打交道的銀行業更是如此。銀行應從柜員管理制度、貸款集體審批制度、財務審批及財務公開制度等內部監督管理制度下手建立科學可行的內控體系?，F階段多數商業銀行實行集記賬、收付款為一體的“綜合柜員制”，盡管對提高工作效率起到了一定作用，但是這種單人操作的業務模式不能保證資金安全，必須對單人臨柜、吸儲或收貸的行為加以防范，嚴格執行各項職能分管，做到雙人復核、雙人管庫、賬務日清月結；而針對銀行系統內一把手放款權力過大的問題，必須執行嚴格的貸款審批制度，通過成立專門的貸款審批組織，對各類貸款申請嚴格審查，在此基礎上集體研究決定，防止“一言堂”個人獨斷重要貸款項目；嚴格落實財務審批制度，推行陽光財務。制定財務資源分配辦法，增強費用使用的透明度，各級負責人自覺接受監督，減少職務犯罪的可能。

（三）建立計算機技術防范體系，對抗智能型職務犯罪

科學技術的飛速發展在使銀行業不斷創新業務，充滿生機與活力的同時，也對防控銀行業職務犯罪提出了更高的技術要求。如今的銀行業職務犯罪呈現出一個智能化、科技化的趨勢，不少犯罪分子，尤其是低齡職務犯罪分子憑借這技術特長，利用銀行計算機、電算、信息網絡等系統的管理、技術漏洞，進行隱蔽性極強的作案，等到案發之時早已人去無蹤、逃之夭夭。為對抗智能型職務犯罪，必須加大資金、人員投入，采用先進技術，提高防范設施的技術層次和科技含量。

（四）加大與司法機關合作力度，共同打擊銀行業職務犯罪

英國作家達雷爾有句名言：“犯罪總是以懲罰相補償，只有處罰才能使犯罪得到償還”，而貝卡里亞在他的經典之作《論犯罪與刑罰》中更是說到：“對于犯罪最強有力的約束力量不是刑罰的嚴酷性，而是刑罰的必定性?！盵5]目前很多銀行對于職務犯罪行為的性質認識不夠，抱守著“家丑不可外揚”、“保護自己人”的落后觀念，對內部員工的違法犯罪行為只是予以紀律處分，或者僅僅警告責令改過，甚至當司法機關來追查之時采取不配合的態度，使得犯罪人與潛在犯罪人們心存僥幸，大大折損了刑法的嚴肅性。對此，一方面各級銀行及其紀檢監察部門必須高度重視反腐肅貪，大力支持紀檢部門在案件查處中行使職權；加強同司法機關的密切配合，主動通報，使檢察機關對銀行內的工作情況有必要的了解；對內部員工的行為構成犯罪的，要及時移交司法機關；此外，還必須加強對攜款潛逃案件的專項治理工作，積極主動地配合公安、檢察機關搞好抓捕追贓工作，努力挽回所造成的經濟損失。人們之所以在違法與守法之間孤注一擲選擇前者，很大原因在于違法成本不高，相信銀行系統與司法機關的密切配合會對現階段高發的銀行業職務犯罪態勢起到遏制之效。

參考文獻

[1]陳琰.劉明康談銀行業三大風險，案件80%緣于職務犯罪[EB/OL]. http://news.xinhuanet.com/fortune/2005-06/13/content_

3077965.htm，2005-06-13.

[2]吳中明.江西省金融系統職務犯罪的特點、成因和防范對策[J].金融與經濟，2001，(10).

[3]劉敏、崔慶林.云南省金融職務犯罪特點、原因及對策[J].云南大學學報法學版，2003，(4).

[4]周洲、滕志強.職務犯罪預防[M].北京:中國檢察出版社.2004.150.

[5][意]貝卡里亞.論犯罪與刑罰[M].北京:中國法制出版社.2005.72.

作者簡介：朱孜，男，湖南武岡人，中國政法大學研究生院刑事司法學院2009級刑法學碩士研究生，從事刑法學、犯罪學、犯罪心理學方面研究。