銀行業(yè)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)

日前，近年來被媒體熱議多時(shí)的銀行業(yè)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)終于浮出水面。5月3日，為貫徹落實(shí)“十二五”規(guī)劃綱要相關(guān)要求，推動(dòng)我國銀行業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式和穩(wěn)健運(yùn)行，提升銀行業(yè)監(jiān)管有效性，中國銀監(jiān)會印發(fā)《中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)意見》（以下簡稱《指導(dǎo)意見》），由此確立了我國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的政策框架。新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)提出了完善銀行業(yè)審慎監(jiān)管制度、健全銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處置安排的一整套方案，被稱為中國版的“巴塞爾協(xié)定Ⅲ”，并比國際標(biāo)準(zhǔn)更為嚴(yán)格。

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)突出

三大特色

從公布的方案看，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)突出了三大特色，分別為：改進(jìn)資本充足率計(jì)算方法、建立貸款損失撥備監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、改進(jìn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。其中，被公眾認(rèn)為對銀行業(yè)影響最為直接的，是新標(biāo)準(zhǔn)改進(jìn)了資本充足率計(jì)算方法，將監(jiān)管資本從現(xiàn)行的兩級分類修改為三級分類：即核心資本充足率、一級資本充足率和資本充足率，并提高了對資本充足率的監(jiān)管要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別不低于5%、6%和8%。此外，新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)同時(shí)引入逆周期資本監(jiān)管框架，包括2.5%的留存超額資本和0~2.5%的逆周期超額資本；增加了系統(tǒng)性銀行的附加資本要求，暫定為1%。新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11.5%和10.5%；若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸過快增長，商業(yè)銀行需計(jì)提逆周期超額資本。

對于系統(tǒng)重要性銀行，銀監(jiān)會此前已經(jīng)明確其對系統(tǒng)重要性大型商業(yè)銀行增加附加資本要求，確保大型商業(yè)銀行和中小商業(yè)銀行資本充足率分別不低于11.5%和10%。由于目前國際上尚無系統(tǒng)重要性銀行的明確定義，銀監(jiān)會透露，將在近期開展國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的評估，評估將主要考慮規(guī)模、關(guān)聯(lián)性、復(fù)雜性和可替代性等四個(gè)方面因素。

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)更建立了貸款撥備率和撥備覆蓋率相結(jié)合的貸款損失撥備監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，貸款撥備率不低于2.5%，撥備覆蓋率不低于150%，原則上按兩者孰高的方法確定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。銀監(jiān)會人士透露，監(jiān)管部門將根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同階段、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量差異和盈利狀況的不同，對貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求進(jìn)行動(dòng)態(tài)化和差異化調(diào)整：經(jīng)濟(jì)上行期適度提高貸款損失準(zhǔn)備要求，經(jīng)濟(jì)下行期則根據(jù)貸款核銷情況適度調(diào)低；根據(jù)單家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款質(zhì)量和盈利能力，適度調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備要求。新標(biāo)準(zhǔn)自2012年1月1日開始實(shí)施，系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)于2013年底前達(dá)標(biāo)；對非系統(tǒng)重要性銀行，監(jiān)管部門將設(shè)定差異化的過渡期安排，并鼓勵(lì)提前達(dá)標(biāo)：盈利能力較強(qiáng)、貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)提較少的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在2016年底前達(dá)標(biāo)；個(gè)別盈利能力較低、貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)提較多的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在2018年底前達(dá)標(biāo)。

信息科技

提升風(fēng)險(xiǎn)管控水平

據(jù)銀監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是一項(xiàng)長期系統(tǒng)工程，事關(guān)我國銀行業(yè)長期穩(wěn)健發(fā)展大局。執(zhí)行新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，目的并非為了更嚴(yán)格的要求，而是通過監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整，提高銀行精細(xì)化管理和專業(yè)化水平。

根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，銀監(jiān)會將于2011年完成《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》等配套監(jiān)管規(guī)章的修訂和發(fā)布工作，為2012年初開始實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)奠定基礎(chǔ)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《新資本協(xié)議》與第三版巴塞爾協(xié)議同步推進(jìn)，第一支柱與第二支柱統(tǒng)籌考慮的總體要求，積極穩(wěn)妥地做好新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，加強(qiáng)對實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，制定切實(shí)可行的新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃，調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略、積極推動(dòng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，從公司治理、政策流程、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)、信息科技系統(tǒng)等方面不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，確保系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)分別在2013年底和2016年前達(dá)到新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的要求。

值得一提的是，信息技術(shù)在提升銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平方面起著不可替代的重要作用，此次新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的出臺，必將對銀行系統(tǒng)的信息技術(shù)水平提出更高的要求。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理一直是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營關(guān)注的重點(diǎn)，有效控制風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)長期關(guān)注的問題。隨著銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識的不斷加強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的建設(shè)也在不斷加強(qiáng)，投入持續(xù)增長，尤其近幾年我國銀行業(yè)基于巴塞爾新資本協(xié)議的要求，各商業(yè)銀行都在積極借鑒巴塞爾新資本協(xié)議完善和提高自己的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。不僅商業(yè)銀行重視風(fēng)險(xiǎn)管理，我國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)也加大了投入，由中國銀監(jiān)會組織開發(fā)的全國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)已正式運(yùn)行。非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)是銀行業(yè)監(jiān)管的一項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施，對提高非現(xiàn)場監(jiān)管水平、提高監(jiān)管有效性、加強(qiáng)監(jiān)管能力建設(shè)，以及強(qiáng)化銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力均具有重要的推進(jìn)作用。

近年來，中國銀行業(yè)信息化建設(shè)處在數(shù)據(jù)大集中之后，各銀行都在積極發(fā)展網(wǎng)上銀行、電話銀行、自助銀行和手機(jī)銀行，開拓新業(yè)務(wù)、新服務(wù)，而新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的出臺無疑將對銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)提出了新的要求，由此將推動(dòng)銀行業(yè)信息技術(shù)水平的進(jìn)一步提升。