淺析商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務的風險管理

【摘要】本論文對商業(yè)銀行中所面臨的個人貸款業(yè)務的風險管理進行了深入、細致的探討，從實際出發(fā)，突出了可操作性和針對性。希望本文的研究能夠為商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務健康、快速、持續(xù)發(fā)展的推進提供一定幫助。

【關鍵詞】商業(yè)銀行 個人貸款業(yè)務 風險管理

商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務是指以個人為對象而提供的、滿足即期消費以及投資經(jīng)營活動方面所需要的貨幣貸款業(yè)務。它是一種信貸行為，也可以說是一種放貸業(yè)務，還是一種信用關系。目前，個人貸款業(yè)務在我國商業(yè)銀行的業(yè)務之內不斷發(fā)展，對個人貸款業(yè)務所面臨的風險的管理要求也越來越高，已有的風險管理體系已經(jīng)不能夠滿足，對其進行改善和提高已是迫在眉睫的事。

一、個人貸款業(yè)務風險分類

（一）操作風險

操作風險是指由于內部工作人員的失誤，或者是因為銀行內部使用的程序或者是系統(tǒng)保護不夠全面，或者是由于外在事由所導致的直接、間接的風險。

（二）市場風險

指因匯率、股指、利率、物價等市場因子的變化而造成的不確定的金融資產(chǎn)收益。

（三）信用風險

廣義的信用風險是指對方處于某些原因不愿意或者無能力履行合同、不按時、不能全額支付，從而導致的違約，使得銀行、投資方造成了一定的損失，即為違約風險。狹義的信用風險指的是借款者沒有按照合同期限償還而造成的違約，從而導致經(jīng)濟主體產(chǎn)生了經(jīng)營風險，即信貸風險。

二、個人貸款業(yè)務風險管理存在的問題

（一）信用風險管理

1.信用風險識別技術落后

目前我國的信用分析和信用風險計量技術主要是使用專家分析和計算貸款風險度的方法進行的，依舊處于傳統(tǒng)的比率分析階段，已經(jīng)無法滿足如今銀行全方位的、非靜態(tài)的管理要求了，因此，建立新的動態(tài)信用風險計量模型在我國已變得迫在眉睫。

2.信用風險缺乏處理手段

在個人貸款被發(fā)放出來之后，我國商業(yè)銀行除了被動地接受風險之外，已別無他法。這種一味地接受風險的被動行為，往往會導致我國商業(yè)銀行在出現(xiàn)了經(jīng)濟大周期波動或者發(fā)生了某種市場因素急劇變動的時候遭受到巨大的風險損失。

3.信用風險沒有健全防范機制

當下，我國商業(yè)銀行不健全的信用風險防范機制主要表現(xiàn)在：存在不足的外部監(jiān)管、信用風險內控機制缺失、制度不夠健全的外部交易以及法律不完備的信用管理等現(xiàn)象。這些現(xiàn)象造成它無法從其源頭上對信用風險采取防范措施，從而也就不能夠有效控制信用風險的增量。

（二）操作風險管理

1.操作風險管理理念錯誤

操作性風險僅包括由銀行工作人員的主觀因素而引起的風險，具體表現(xiàn)為操作失誤、違法行為、越權行為及流程因素等，其流程執(zhí)行不嚴格。所以，操作性風險與操作風險相比，存在本質的區(qū)別。如果將操作風險直接理解成操作性風險，那將會造成建立在這一認知基礎上的操作風險管理體系不能將其可能面臨的所有操作風險覆蓋完全，當銀行發(fā)生諸如系統(tǒng)癱瘓這樣的突發(fā)事件時，就不能成功防范其風險。

2.治理和激勵機制不合理

商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營的中心任務就是持續(xù)不斷地拉存款，整個的管理、經(jīng)營思維就是一位追求利潤最大化，上至行長，下至一般業(yè)務員，為了提升自己的營銷業(yè)績，取得更多的獎勵，寧愿為客戶提供一些“特殊服務”，哪怕是違規(guī)甚至是違法，從而對于風險控制方面的工作就采取了忽視的態(tài)度，時間久了就在全行形成了一種不正確的意識，即重發(fā)展、輕風險，進而導致銀行的經(jīng)營傾向步入了嚴重的短期化。

3.內控制度缺陷

內控制度缺陷主要指的是出于商業(yè)銀行內部的某些原因而導致的風險，主要表現(xiàn)在以下三個方面：

（1）內控規(guī)章制度不健全，在內控制度的認識上存在偏差。目前，我國商業(yè)銀行對內控制度的認識、研究還存在很多不足，往往將商業(yè)銀行內部控制作為個股中制度的制定、匯總等等，很多人認為主要做好了建立規(guī)章制度等方面工作，就等于建立了內控機制，面臨的風險比較大。

（2）內控制度難以落實，內控機構缺乏權威性。我國商業(yè)銀行內部的稽核體制還沒能完全順暢，不能有效配置審計資源，審計人員的素質也普遍偏低，其所具備的權威性和稽審智能自然就不能得到充分的發(fā)揮，無法起到及時查錯防漏、有效控制風險的作用。這樣，在一些經(jīng)營單位就會出現(xiàn)諸如會計信息失真等違章現(xiàn)象。

（3）所屬分支機構不能有效的監(jiān)督?jīng)Q策管理層人員。對于分支的管理，都只是通過布置所謂的任務，卻不檢查任務的完成過程，忽視管理經(jīng)營過程，片面的追求短期經(jīng)營結果，最終造成商業(yè)銀行不具備資產(chǎn)的安全性；過于注重監(jiān)視業(yè)務員，忽略了管理層人員的監(jiān)督，也沒有有效的制約具有一定決策能力的管理層人員。

（三）市場風險管理

1.對市場風險認識偏差

市場風險管理是指對市場風險進行全過程的識別、計量和控制，但目前在對其認識上還存在如下偏差：雖然已經(jīng)開始研究個人貸款的部分品種的定價，但是由于風險計量模型的建設進程不夠快速，沒有科學合理的定價依據(jù)，就需要加強其議價能力；管理市場風險的技術手段沒有形成體系、專業(yè)人員的素質不高；在計量系統(tǒng)的建設方面以及對數(shù)據(jù)的積累力度都不夠，緩解、規(guī)避風險的手段、方法均比較落后。

2.缺乏科學的風險管理體系

當下，許多商業(yè)銀行還未成立其獨立的風險管理部門，更沒配有具備專業(yè)職業(yè)素質的風險管理經(jīng)理，各業(yè)務部門依舊是各自為政、分頭管理。無論是信貸管理部門，或者是資金管理部門，還是內部稽核部門，都無法承擔獨具權威的個人貸款業(yè)務的市場風險的管理職能能力，在風險管理以及內控制度建設方面均缺乏合理性、科學性、系統(tǒng)性和前瞻性。

三、解決個人貸款業(yè)務風險管理問題的對策

（一）信用風險防范對策

1.加強社會法治建設

在個人貸款業(yè)務中，存在許多與法治緊密聯(lián)系的問題，法治是生態(tài)環(huán)境中最重要、最直接的影響因素之一。因此，從國家的角度來說，想要改善個人貨款的生態(tài)環(huán)境，需要建立出法律維護體系，進一步對其進行規(guī)范、調整。在法規(guī)的建立上需要體現(xiàn)出債權人的利益保護原則，妥善保護投資者跟債權人的切身利益。總之，執(zhí)法部門必須秉公執(zhí)法，不斷提高其執(zhí)法水平，全面防范信用風險。

2.建立個人貸款業(yè)務信用風險控制體系

建立個人貸款業(yè)務信用風險管理系統(tǒng)需要構架“信息化和產(chǎn)業(yè)化相結合、內外相輔”的制度平臺，即：信息環(huán)境、產(chǎn)業(yè)程度、內部約束和外部約束。前兩者是依托于配套設施而言的，要求對個人信用的管理要有憑有據(jù)。

（二）操作風險防范對策

1.嚴格個人貸款業(yè)務程序

面對當下我國的個人信用制度尚不健全的情況，銀行在開展個人貸款業(yè)務時，不僅要嚴格審定借款人的借款資格跟還款能力，還要充分判定借款人的短期、中長期償債能力。首先，必須要嚴格把關，做到對貸款申請人進行細致的貸前調查；其次，要對貸中審批程序實行嚴格的動態(tài)監(jiān)管；另外，做好貸后管理的不良貸款以及清收范圍外的個貸業(yè)務的催收工作，保證完成新不良貸款的移交工作，有力抵制不良貸款的產(chǎn)生。

2.營造風險控制文化

風險控制文化是一種統(tǒng)一的、既定的行為規(guī)范，是商業(yè)銀行中的所有員工都應當嚴格遵循的，上至行長、下至一般業(yè)務員，都要清晰了解銀行在風險管理上的操作政策，有效理解銀行所面臨的個人貸款業(yè)務方面的風險敏感程度，成功掌握銀行承受風險的水平。在新時期下，商業(yè)銀行應當有效結合管理理念、經(jīng)營思想、風險控制行為、風險道德標準、風險管理環(huán)境要素等，致力于建構出一種現(xiàn)代化的商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務的風險控制文化。

（三）市場風險防范對策

1.優(yōu)化市場風險管理環(huán)境

只有金融市場發(fā)達了，才能夠為銀行業(yè)展現(xiàn)出一個充滿良性競爭的市場運作環(huán)境，進而在風險規(guī)避上提供出高效的、可選擇的金融工具。在這種情況下，貸款人可以籌集資金，以緩解經(jīng)濟集中對銀行的資金需求所造成的巨大的壓力，提供寬松的市場環(huán)境，以加強銀行業(yè)的風險管理。

2.提高市場風險管理水平

銀行要設立獨有的風險管理委員會、審計委員會：銀行可能面臨的一切風險都由風險管理委員會負責管理，并擬定出能夠執(zhí)行的風險控制程序；銀行內部的控制是否合理并健全由審計委員會負責進行檢查及評價，當發(fā)現(xiàn)其存在問題，就采取措施督促管理層及時進行有效的糾正，之后再將經(jīng)過修正的風險管理建議快速反饋到風險管理委員會，以促進銀行內部管理體系的完整。

3.建立資產(chǎn)與負債管理體系

資產(chǎn)負債管理是具備其特有的目標的，即使其達到流動性、安全性、盈利性的統(tǒng)一，并得到協(xié)調發(fā)展，接著對銀行的資產(chǎn)負債表實施綜合的、動態(tài)的、獨具前瞻性的全面平衡管理。其目標具體包括：一是計算并管理各類市場風險，如流動性風險、利率風險、匯率風險等；二是使商業(yè)銀行的短期、長期盈利目標協(xié)調實現(xiàn)；三是最優(yōu)化配置經(jīng)濟資本。

四、結語

伴隨商業(yè)銀行不斷發(fā)展的個人貸款業(yè)務，其風險也正在日益顯現(xiàn)。因此，加強對商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務風險管理的研究力度，是商業(yè)銀行不得不認真面對的課題。通過本文的研究，希望能夠幫助商業(yè)銀行實現(xiàn)風險控制，提高個人貸款業(yè)務的風險管理水平。

參考文獻

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作者簡介：安俊鳳（1969-），女，內蒙古呼和浩特人，中級經(jīng)濟師，呼和浩特金谷農(nóng)村合作銀行金河支行副行長。