基于收支結(jié)構(gòu)的理財(cái)模式研究與應(yīng)用

【摘要】浙江省中高收入群體掌握了大量閑置資金，該群體是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的加速器，他們真實(shí)的理財(cái)需求是大眾理財(cái)需求的風(fēng)向標(biāo)。本課題基于該群體收支結(jié)構(gòu)調(diào)查其主要投資理財(cái)渠道，進(jìn)一步掌握該群體真實(shí)的理財(cái)需求，提出對(duì)策，為我省中高收入群體理財(cái)渠道的合理選擇及加速構(gòu)建“橄欖型”社會(huì)提出可行性建議。

【關(guān)鍵詞】收支結(jié)構(gòu) 金融理財(cái) 中高收入群體

引言

改革開放30年以來，我國國內(nèi)生產(chǎn)總值的持續(xù)快速增長強(qiáng)有力地帶動(dòng)了我國居民個(gè)人財(cái)富水平的迅速提高?，F(xiàn)階段，許多家庭財(cái)產(chǎn)的累積已初具規(guī)模，如何讓沉淀在家庭、個(gè)人手中的資金保值增值，已是很多人關(guān)心的熱點(diǎn)問題。近年來個(gè)人理財(cái)在我國成為一個(gè)相當(dāng)流行的概念，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)也隨之成為金融機(jī)構(gòu)的競爭焦點(diǎn)。但目前我國居民收入呈較大差異，對(duì)投資方向也有不同需求；同時(shí)證券市場(chǎng)蘊(yùn)含越來越多的風(fēng)險(xiǎn)，各種金融產(chǎn)品繁多復(fù)雜，個(gè)人很難對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及產(chǎn)品進(jìn)行正確分析和判斷，所以理財(cái)逐漸進(jìn)入人們視野，對(duì)于每年收入可觀的人，會(huì)考慮涉足理財(cái)這樣專業(yè)化的方式調(diào)整自己的消費(fèi)和投資。

本課題小組走訪調(diào)查了浙江省5個(gè)城市（杭州、寧波、溫州、臺(tái)州、嘉興），每個(gè)城市發(fā)放50份問卷，共發(fā)放問卷250份，收回248份，有效問卷245份，有效問卷率98%。通過對(duì)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)整理，我們對(duì)問題進(jìn)行深入探究。

一、浙江省中高收入群體收支結(jié)構(gòu)的變化分析

（一）收支結(jié)構(gòu)變化特點(diǎn)

1.收入水平進(jìn)一步提高

1978-2009年全省城鎮(zhèn)居民人均可支配收入由332元增加到24611元，年均增長14.9%，恩格爾系數(shù)下降速度較快，部分較發(fā)達(dá)城市和沿海地區(qū)城鎮(zhèn)居民達(dá)到國際上認(rèn)可的中等生活水平。根據(jù)浙江省社科院2010年發(fā)布的首份中等收入群體調(diào)查報(bào)告數(shù)據(jù)表明，三成浙江人躋身中等收入群體。

2.工薪收入比例逐年下降，經(jīng)營收入、財(cái)產(chǎn)性收入比例顯著增加

根據(jù)表1可以發(fā)現(xiàn)，2004-2009期間，浙江省中高收入群體工薪收入占比逐年下降，經(jīng)營性收入、財(cái)產(chǎn)性收入逐步提高。由此可見，工薪收入仍是家庭收入的主力軍，但同時(shí)，經(jīng)營凈收入比重亦有較快增長。此外，隨著浙江省中高收入群體逐步將資金從實(shí)業(yè)轉(zhuǎn)向金融領(lǐng)域，通過金融（股票、基金等）投資獲取收入；部分則在房地產(chǎn)領(lǐng)域進(jìn)行投資，從而獲得頗為豐富的投資收益。總之，從整體來看，中高收入群體收入渠道日益延伸拓寬。

表1 浙江省中高收入群體收入來源及構(gòu)成表

收入來源占收入比重

年份200420052006200720082009

工薪收入0.686 0.6850.664 0.6470.6250.612

經(jīng)營性收入0.077 0.0980.101 0.1130.1310.126

財(cái)產(chǎn)性收入0.028 0.0330.050 0.0550.0590.059

轉(zhuǎn)移性收入0.210 0.1840.185 0.1850.1860.203

數(shù)據(jù)來源：浙江省統(tǒng)計(jì)年鑒

3.支出結(jié)構(gòu)發(fā)生明顯變化，消費(fèi)比例逐漸降低、儲(chǔ)蓄比例逐漸升高

1978年-1984年，我省居民消費(fèi)處于貧困轉(zhuǎn)溫飽階段，消費(fèi)熱點(diǎn)為百元消費(fèi)階段；1985年-1990年，處于解決溫飽型階段，家電普及，千元消費(fèi)階段；而1991年至今，已達(dá)到溫飽轉(zhuǎn)小康階段幾萬元至幾十萬元消費(fèi)階段，住房、教育、健康等支出大幅增加。如圖所示，隨著浙江省居民生活水平的提高，人們?cè)谠黾酉M(fèi)性支出的同時(shí)也逐漸提高以投資為主的非消費(fèi)性支出的比例。

圖1 消費(fèi)性支出占總支出走勢(shì)圖

4.居民的儲(chǔ)蓄規(guī)模不斷擴(kuò)大，投資渠道成多樣化發(fā)展

據(jù)調(diào)查顯示，浙江省中高收入家庭儲(chǔ)蓄規(guī)模在5萬元以下的僅為22.8%，投資規(guī)模在20萬之間的約為20.4%，在10-30萬之間的占了22.8%，規(guī)模在30-50萬以及50-100萬的均占了12%，超過100萬的也占了10%。這說明浙江省居民，特別是掌握了較多閑散資金的中高收入群體的投資數(shù)額有了很大幅度的提高。

（二）得出結(jié)論

1.中高收入群體年人均可支配收入和人均消費(fèi)支出呈正相關(guān)

表2 浙江省中高收入群體年人均可住配收入和消費(fèi)支出表

19781990200420052006200720082009

消費(fèi)支出7784213136671540916915178641944521271

可支配收入8304830198992206124138 273953109933283

數(shù)據(jù)來源：浙江省統(tǒng)計(jì)年鑒

本課題組研究浙江省中高收入群體消費(fèi)水平變化時(shí)選取了浙江省改革開放以來尤其是近幾年來中高收入群體年人均可支配收入和人均消費(fèi)支出的時(shí)間序列數(shù)據(jù)（表2）。圖2為浙江省中高收入家庭年人均可支配收入與人均消費(fèi)支出的關(guān)系圖，R2為0.9921，表示樣本擬和度很強(qiáng)。人均邊際消費(fèi)傾向?yàn)?.6212，即平均每增加1元的純收入就有0.6212元用于消費(fèi)。以上可看出中高收入群體年人均可支配收入和人均消費(fèi)支出有十分顯著的相關(guān)性。

圖2 浙江省中高收入家庭年人均可支配收入與人均消費(fèi)支出的關(guān)系圖

2.消費(fèi)結(jié)構(gòu)及側(cè)重點(diǎn)發(fā)生了明顯變化

經(jīng)統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，食品、居住、娛樂文化服務(wù)支出始終占可支配收入的主要部分。但隨著收入的增長，四項(xiàng)主要支出占可支配收入比重均呈下降趨勢(shì)，其中以食品所占比重下降速度最快，平均每年下降0.6%，娛樂文化服務(wù)居第二，平均每年下降0.4%，居住和設(shè)備用品及服務(wù)支出雖有下降，但比重不高。

在增加可支配收入的情況下，四種主要消費(fèi)的需求收入彈性均為正值，但消費(fèi)結(jié)構(gòu)及側(cè)重點(diǎn)發(fā)生了明顯變化。我們發(fā)現(xiàn)，浙江省中高收入群體用于設(shè)備用品及服務(wù)的需求彈性比較低，而用于食品、住房、娛樂文化服務(wù)方面的需求性相對(duì)較高。同時(shí)，食品彈性大于住房彈性，也意味著該群體的收入增加對(duì)食品消費(fèi)的影響比較大。

需要指出的是，消費(fèi)結(jié)構(gòu)的變化因素是復(fù)雜的，并且主要取決于收入水平，只有當(dāng)收入水平達(dá)到一定高度的時(shí)候，居民的消費(fèi)結(jié)構(gòu)才會(huì)得到明顯的變化。 我們發(fā)現(xiàn)，根據(jù)年鑒的數(shù)據(jù)（2004-2008）我省中高收入人群可支配收入基數(shù)較小，經(jīng)過我們分析，可能由中高收入群體界定標(biāo)準(zhǔn)偏低和統(tǒng)計(jì)口徑缺陷，“灰色收入”被忽視兩原因所致。

（三）特殊年份數(shù)據(jù)波動(dòng)成因分析

自2004年以來，我省居民消費(fèi)性支出占可支配收入的比重波動(dòng)下降，尤其是在2005、2006年，四項(xiàng)主要消費(fèi)支出占可支配收入比重波動(dòng)最為明顯。其主要原因在于：1.通脹壓力。受通貨膨脹影響，使得居民手中的資產(chǎn)貶值，從而使其消費(fèi)性支出增加。2.中國居民的消費(fèi)觀趨于保守，大部分家庭會(huì)每月有計(jì)劃地儲(chǔ)蓄部分收入以防不時(shí)之需，這種儲(chǔ)蓄多半抑制消費(fèi)。

二、理財(cái)方式的變化特點(diǎn)及分析

以下是1990年至今我省居民投資理財(cái)方式發(fā)生的主要變化。

（一）我省居民以儲(chǔ)蓄作為最主要的金融投資

圖3 浙江省儲(chǔ)蓄存款增速和GDP增長率（%）

由圖3可見，自1990年至2009年，除2000年和2007年外，浙江省儲(chǔ)蓄存款增速都明顯高于GDP增長率?？梢?，隨著經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，國民收入持續(xù)、快速增長推動(dòng)了居民財(cái)富的積累，由于較高的儲(chǔ)蓄意愿和較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，財(cái)富積累的速度更是高于國民收入的增長。但投資比重隨收入增加不斷下降。

（二）居民投資結(jié)構(gòu)發(fā)生明顯變化，呈多樣化趨勢(shì)發(fā)展

1990年以來，居民個(gè)人理財(cái)形式從最初單一的銀行存款轉(zhuǎn)變?yōu)楣善?、基金、銀行理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)、房產(chǎn)等多元化資產(chǎn)組合形式，黃金也成為重要金融資產(chǎn)，廣泛配置于資產(chǎn)組合中，浙江省正逐步進(jìn)入了全民理財(cái)時(shí)代。另外，我省藝術(shù)品市場(chǎng)已成為藝術(shù)品市場(chǎng)發(fā)展中的一個(gè)看點(diǎn)。同時(shí)，自2010年5月以來，大蒜、綠豆、玉米等農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格更是“接力”高漲。我們不排除炒作者游資投機(jī)，對(duì)農(nóng)作物進(jìn)行炒作，從中也可以發(fā)現(xiàn)目前理財(cái)市場(chǎng)存在缺陷，有些人投機(jī)炒作心理占據(jù)了正確的投資理財(cái)方式。

(三)居民投資理財(cái)更為理性，近七成反映不符合其真實(shí)理財(cái)需求

據(jù)調(diào)查顯示，雖68%的調(diào)查者表示注重產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)收益，但同時(shí)58%的調(diào)查者表示，在理財(cái)過程中也同樣注重資金安全保障性。我們發(fā)現(xiàn)，有76%的調(diào)查者反映目前投資方式不符合其真實(shí)理財(cái)需求，并認(rèn)為投資理財(cái)市場(chǎng)蘊(yùn)含風(fēng)險(xiǎn)大；專業(yè)理財(cái)人才缺乏，自身很難對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及產(chǎn)品進(jìn)行正確分析判斷和決策；資本市場(chǎng)不健全；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定是導(dǎo)致其現(xiàn)有投資方式違背其真實(shí)理財(cái)需求的主要原因。

三、不同人群投資理財(cái)方式分析

隨著人均可支配收入的增加，浙江省中高收入群體的投資理財(cái)支出比例呈平穩(wěn)上升趨勢(shì)。通過我們對(duì)問卷的統(tǒng)計(jì)分析，我們發(fā)現(xiàn)不同收入人群、不同職業(yè)人群的理財(cái)方式有著鮮明的特點(diǎn)。

(一) 按收入劃分

按收入劃分，我們將中高收入人群分為6.6-10萬元、10-20萬元、20-50萬元、50萬元以上四類，通過統(tǒng)計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)家庭可支配收入在6.6-10萬元的人群的投資結(jié)構(gòu)如下：

這類家庭雖進(jìn)入中高收入群體的行列，但其可支配收入有限，沒有太多閑置資金來進(jìn)行各個(gè)領(lǐng)域的投資。為了使資金保值增值并盡可能減少投資風(fēng)險(xiǎn)，他們將67.65%的資金投入到銀行存款中，以確保日常資金的流動(dòng)；股票市場(chǎng)投資份額較小，約9%，債券、基金等方面略有涉及，但所占比例都相對(duì)較小。

圖4 家庭可支配收入在6.6-10萬元人群的投資結(jié)構(gòu)圖

收入在10—20萬之間的人群在投資結(jié)構(gòu)上明顯變化之一就是減少了銀行存款，銀行存款比例下降約10%，同時(shí)，他們?cè)黾恿嗽诠善薄?、基金等領(lǐng)域的投資。隨著可支配收入的增加，這類家庭也逐漸開始向黃金、房地產(chǎn)等市場(chǎng)進(jìn)行小規(guī)模投資。

圖5 家庭可支配收入在10—20萬元人群的投資結(jié)構(gòu)圖

家庭可支配收入在20—50萬的家庭在銀行存款上的投資比重進(jìn)一步下降，約為52.5%，股票市場(chǎng)的投資比重有明顯上升，達(dá)到了17.9%。他們?cè)趥?、基金、保險(xiǎn)、黃金等市場(chǎng)也均有一定程度的涉及。隨著這類家庭可支配收入的不斷增加，家庭收入可觀且來源穩(wěn)定，因此他們更傾向于風(fēng)險(xiǎn)收益較大的投資選擇，從而增加了在股票市場(chǎng)進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資比重。

圖6 家庭可支配收入在20—50萬元人群的投資結(jié)構(gòu)圖

當(dāng)中高收入人群的家庭可支配收入大于50萬元時(shí)，我們發(fā)現(xiàn)其家庭投資規(guī)模明顯增大，且在各個(gè)投資領(lǐng)域的投資比例較均勻。其中銀行存款的比例下降到19.5%；股票市場(chǎng)的投資比重占最大投資比例，約為23.2%；房地產(chǎn)市場(chǎng)的投資上升到了10.3%；同時(shí)黃金、基金等領(lǐng)域的投資也有了不同程度的增加。這類家庭在收入規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大后，有更充足的資金做投資組合，由于擁有較多財(cái)富，因而也有資本增加在股票、房地產(chǎn)市場(chǎng)的投資。

圖7 家庭可支配收入在大于50萬元人群的投資結(jié)構(gòu)圖

（二）按行業(yè)劃分

根據(jù)行業(yè)不同我們對(duì)中高收入人群進(jìn)行以下劃分：制造業(yè)、建筑-房地產(chǎn)業(yè)、交通運(yùn)輸倉儲(chǔ)和郵政業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、金融業(yè)、水利環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)、教育、公共管理和社會(huì)組織、其他。

根據(jù)調(diào)查顯示，金融業(yè)以20.41%的比例占據(jù)首位。金融從業(yè)人員的投資結(jié)構(gòu)較為完善，相對(duì)于其他家庭，其投資渠道廣，在股票、基金市場(chǎng)上的投資占較大比重，房地產(chǎn)、黃金等也有所涉及。銀行儲(chǔ)蓄占47.4%，股票占17.1%，基金突破13%，黃金約為5.5%。這類家庭本身對(duì)投資理財(cái)具有較為專業(yè)的了解，能夠做出較準(zhǔn)確的投資決策。金融類職業(yè)家庭在收入規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大之后，憑借自身對(duì)專業(yè)知識(shí)的掌握和對(duì)行業(yè)信息的了解，大膽地對(duì)資本市場(chǎng)進(jìn)行投資，其投資結(jié)構(gòu)更趨向于多樣化和穩(wěn)定。

批發(fā)零售業(yè)、住宿餐飲業(yè)、制造業(yè)共占24.08%的比重，這幾種行業(yè)多屬個(gè)體工商戶，他們的收入來源主要是經(jīng)營性收入。由于個(gè)體工商經(jīng)營存在一定風(fēng)險(xiǎn)，其收入具有較大浮動(dòng)性，因此消費(fèi)水平相對(duì)較低，可支配收入更多被用作儲(chǔ)蓄以保證在收入不穩(wěn)定時(shí)期有足夠的現(xiàn)金流維持正常消費(fèi)水平，從而滿足流動(dòng)性需求。該類人群收入單一且不穩(wěn)定，存在較大風(fēng)險(xiǎn)，他們主觀盡量規(guī)避金融市場(chǎng)中的風(fēng)險(xiǎn)，因此銀行儲(chǔ)蓄是其最主要的儲(chǔ)蓄方式，占78.92%，其他儲(chǔ)蓄方式中比例最高的股票也只占了12%，黃金、保險(xiǎn)、房地產(chǎn)等比例均在5%以下。從風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的角度來說，這類家庭選擇穩(wěn)健型的投資是理性的選擇。其投資規(guī)模通常在5萬元左右。在企業(yè)運(yùn)營成熟、收入規(guī)模擴(kuò)大后，個(gè)體企業(yè)經(jīng)營類家庭會(huì)增加股票、基金等儲(chǔ)蓄的比重。從統(tǒng)計(jì)中可以看出，收入大于50玩的家庭儲(chǔ)蓄的比重下降至52.63%，股票和基金分別為17.63%和9.74%，黃金和保險(xiǎn)的比重均超過了5%。

水利環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)、教育、公共管理和社會(huì)組織共占27.76%，從事這些行業(yè)的人員多屬公務(wù)員或國企員工，這類人群的主要特點(diǎn)是收入穩(wěn)定且相對(duì)豐厚，但略顯單一，以工薪收入為主，由于其工作穩(wěn)定性高，他們的支出結(jié)構(gòu)趨于穩(wěn)定，消費(fèi)性支出占總支出的大部分，以食品支出為主，儲(chǔ)蓄方面銀行儲(chǔ)蓄（63.39%），股票（15.08%）、基金（8.16%）、債券（3.42%）、保險(xiǎn)（2.63%）都有不同程度的涉及，但由于收入規(guī)模有限，他們無法擁有足夠的資金用于高成本的投資，因此房地產(chǎn)、黃金等領(lǐng)域較少涉及。除此之外，由于穩(wěn)定的收入來源，他們將節(jié)余的資金用于投資儲(chǔ)蓄，至今也初具規(guī)模，一般在5萬元以上。

交通運(yùn)輸倉儲(chǔ)和郵政業(yè)占9.39%，其收入來源主要包括工資、利息收入等，他們的儲(chǔ)蓄途徑也顯得多樣而穩(wěn)定，銀行儲(chǔ)蓄占77.5%，股票為9.64%，基金、債券都在4%以上。

總體而言，目前最主要的投資方式還是股票、基金、債券。黃金投資在家庭投資結(jié)構(gòu)中所占比重不高，而自從股指期貨等產(chǎn)品的出現(xiàn)，期權(quán)期貨也日益成為中高收入群體青睞的理財(cái)方式之一。當(dāng)然，在理財(cái)投資當(dāng)中，收入規(guī)模、收入預(yù)期、職業(yè)類型只是其中比較主要的原因，涉及到具體投資時(shí)，家庭情況、投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好程度及客觀風(fēng)險(xiǎn)承受能力也會(huì)發(fā)揮重要的作用。

五、對(duì)策建議

（一）政府方面

政府應(yīng)豐富和完善法律法規(guī)建設(shè)?，F(xiàn)有的監(jiān)管法規(guī)仍然無法對(duì)某些存在的問題提供有效監(jiān)管：如目前尚未有統(tǒng)一的法規(guī)對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的運(yùn)作和信息披露進(jìn)行規(guī)范。因此，政府應(yīng)進(jìn)一步規(guī)定商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)滿足的基本要求，商業(yè)銀行管理個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則。

在政府監(jiān)管的前提下，逐步放開對(duì)于金融體系的限制，鼓勵(lì)民營資本的進(jìn)入，用市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)控，這樣才會(huì)產(chǎn)生符合需求的金融體系。與此同時(shí)政府應(yīng)該大力發(fā)展信用體系，完善信用評(píng)級(jí)制度，將那些信用良好的企業(yè)作為正面形象，增加居民的投資欲望，另一方面可以減少投機(jī)行為的產(chǎn)生，努力將進(jìn)入產(chǎn)業(yè)引向正規(guī)化的道路上來，同時(shí)降低居民投資的風(fēng)險(xiǎn)，從根本上消除儲(chǔ)蓄率高的現(xiàn)象。

（二）商業(yè)銀行應(yīng)大力發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行應(yīng)大力發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行要能將潛在的需求轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的利益，就必須能夠滿足客戶的需要，通過創(chuàng)造產(chǎn)品和價(jià)值滿足客戶的需要，銀行要細(xì)分市場(chǎng)，不斷研究不同層次客戶的訴求，推出有差別度的產(chǎn)品和服務(wù)，引導(dǎo)市場(chǎng)，挖掘潛在客戶，積極創(chuàng)造市場(chǎng)需求。

（三）消費(fèi)者自身方面

我省中高收入群體應(yīng)引導(dǎo)自身合理消費(fèi)，改變消費(fèi)觀念。在日常生活中，我們應(yīng)倡導(dǎo)文明的消費(fèi)行為，科學(xué)的消費(fèi)方式，適度的消費(fèi)水平，合理的消費(fèi)結(jié)構(gòu)。

家庭理財(cái)需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)做合理配置，需與自身客觀風(fēng)險(xiǎn)承受能力和家庭生命周期相一致。我省中高收入群體應(yīng)根據(jù)家庭生命周期的流動(dòng)性、收益性與安全性需求做資產(chǎn)配置建議。

在理財(cái)規(guī)劃上，人們對(duì)個(gè)別理財(cái)目標(biāo)間的相對(duì)重要性或?qū)崿F(xiàn)順序的主觀選擇，稱為理財(cái)價(jià)值觀。資源有限，欲望無窮，因此必須要做選擇，決定資源的分配順序。另外，在家庭理財(cái)上，最應(yīng)優(yōu)先滿足的現(xiàn)金流量有三項(xiàng)：日常生活基本開銷；已有負(fù)債的本利攤還支出；已有保險(xiǎn)的續(xù)期保費(fèi)支出。是否投保與個(gè)人安全感的認(rèn)定有關(guān)，愿意支付保費(fèi)來換取心安也是一種用錢的價(jià)值觀。已有的保費(fèi)負(fù)擔(dān)也是優(yōu)先要考慮的項(xiàng)目。

總之，理財(cái)是人生平衡收支的需要，是居民財(cái)富水平提高的結(jié)果，是居民支出結(jié)構(gòu)變化的產(chǎn)物，理財(cái)已是大勢(shì)所趨。浙江省中高收入理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展任重而道遠(yuǎn)，還有很長的路要走，我們要不斷摸索前進(jìn)，在發(fā)展中找失誤，在失誤中謀發(fā)展，使得家庭、個(gè)人手中的閑置資金得到充分利用，從而使資產(chǎn)保值并不斷增值，從而真正成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的加速器。

參考文獻(xiàn)

[1]浙江省統(tǒng)計(jì)年鑒:http://www.zj.stats.gov.cn/col/col48/index.html.

[2]中國城市居民家庭財(cái)產(chǎn)調(diào)查總報(bào)告[R].國家統(tǒng)計(jì)局，2002年9月26日.

[3]北京金融培訓(xùn)中心、北京當(dāng)代金融培訓(xùn)有限公司.金融理財(cái)原理[M].中信出版社，2009年8月修訂版.

[4]灰色收入之辯.中國經(jīng)濟(jì)周刊[J].2010年09月06日.

[5]曹林.“‘灰色收入’拉大收入差距”.四川勞動(dòng)保障/民生[J].2010年08月第301期.

[6]李志強(qiáng)，賴勁宇，熊松.商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)防范問題淺析.會(huì)計(jì)之友 [J].2010年第7期.

作者簡介：王雨霽（1990-），女，浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院經(jīng)濟(jì)與國際貿(mào)易學(xué)院，研究方向：經(jīng)濟(jì)學(xué)；殳玉蓮（1990-），女，浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院經(jīng)濟(jì)與國際貿(mào)易學(xué)院，研究方向：經(jīng)濟(jì)學(xué)；屠海平（1991-），男，浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院金融學(xué)院，研究方向：金融學(xué)；朱煒煒（1990-），男，浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院金融學(xué)院，研究方向：金融學(xué)。