中國人會如何老去

汪峰唱《春天里》，知道的人不多，農民工組合旭日陽剛一唱，網上點擊幾千萬，唱得整個中國淚流滿面。感動人們的不是歌曲本身，而是對歌曲背后幾十年來，進城務工已經老去的農民工生活狀態的關注，更是大眾對自己未來生活擔憂的共鳴。是的，人口紅利推動經濟不斷創造奇跡的中國，一如那一座座繁華城中的人和他們城外的父親，正在老去……

人口老去的中國，危機即將全面爆發。

1980年，我國開始實行獨生子女政策。

1999年，我國進入老齡化社會。

2009年，中國60歲及以上老年人口已達到1.6714億，占總人口的12.5%。

2011年，中國社會養老金缺口超過1.3萬億元。

2012年，中國總勞動力達到頂峰之后，將快速下降，

總勞動力減少預警國力衰退。

2016年，我國人口開始負增長。

2020年，適婚年齡的“剩男”將達到近四千萬，由此導致的社會問題愈加嚴重。

中國法定退休年齡可能被推遲到65歲。

2030年，每年只出生600多萬孩子，大國空巢，中國將面臨嚴重經濟危機。

2050年，中國60歲以上人口將超過4.38億，80歲以上完全喪失勞動力的人口將達到一億，每2.7個勞動人口對應一個老年人口，養老金缺口累積將達到該年GDP的95%，缺口數額可能達百萬億元量級。

老無所依的中國人，你準備好了嗎？

已經老去的中國

如今，我國第一代獨生子女誕下的第二代獨生子女們已經長到了可以去打醬油的年齡，而哄著他們長大的爺爺奶奶、姥姥姥爺已經開始步入老年。與自己多兒多女的爺爺奶奶們不同，第二代獨生子女的父母只有唯一的子女可以依靠。4個老年人、1對夫婦和1個孩子的“四二一”家庭結構將成為常態。而再過二十年，第二代獨身子女成家立業之后，將不得不承擔起已經老了的中國。“養兒防老”這一鄉土中國的倫理基石，將在時代變遷中無奈地作出改變。

如果一個國家60歲以上的人口達到10%，或者65歲以上人口達到7%，這個國家就已進入老齡化社會。按照一些專家的計算，中國在1999年就已經正式進入老齡化社會，這恐怕比我們想象的都要早，此后10年，全國60歲及以上老年人口已達到1.6714億，占總人口的12.5%

根據恒泰證券首席經濟學家清議的測算，2028年將是中國經濟的重大轉折點，那一年，65歲以上老人將增加1272萬人，同時勞動人口數量將大約減少1080萬人，相當于此前11年減少量的總和。旅美學者，現任美國薩福克大學副教授薛涌測算的結果也很相似，到2030年左右，中國60歲以上的人口在總人口中的比例將達到25%左右，超過美國當時的水平。據美國戰略與國際中心預計，到2050年，中國60歲以上人口將超過4.38億，80歲以上完全喪失勞動力的人口將達到一億，數量極其龐大； 老年撫養比大也是最殘酷的事實，現在大概平均每9.1個勞動年齡人口撫養一個老人，到2050年的時候，就會變成平均每2.7個勞動人口撫養一個老人。也就是說2050年的老年撫養比等于現在的3到4倍；創造財富的勞動力大規模減少，而需要贍養的老年人又大規模增加，國民經濟將不堪重負。

人口老齡化是一個世界性的問題，是人類社會經濟發展到一定階段的必然產物，但與中國不同的是，瑞典、日本、英國、德國、法國等發達國家在進入老齡化時，人均GNP（國民生產總值）己達1~3萬美元，在全球72個人口老齡化國家中，人均GNP達一萬美元的占36%，一萬至三千美元的占28%，而我國在2002年人均GDP只有980多美元時就提前進入了老齡化。經濟尚處孱弱，卻已邁入了老年的中國，步履將更加蹣跚。

種種數據表明，中國未來幾十年的發展必將面臨先天不足，又問題多多的老齡化現實，那么我們通過后天補救而形成的社會養老體系，是否足以應付未來的麻煩呢？

為什么要到體制內去

填不完的養老金缺口

我國現行社會養老體系只有短短20年的時間，這就造成了現在中國離退休的5000萬老年人在有生之年領取的全部養老金，大約是其退休前所繳全部養老金的10-15倍。繳的少，拿的多，這意味著正在繳納養老金的中國青壯年要補上這個巨大的資金缺口（目前缺口是1.3萬億，還在不斷增加），使父輩們安度晚年。

北京大學中國經濟研究中心教授李玲曾表示：“在新舊體制轉型的過程中，對于歷史遺留下來的這部分人，我們是用的統籌基金支付其現在的退休工資，但目前的統籌基金是不夠的，就只好用個人賬戶。也就是說目前工作的人他們的個人賬戶大部分是空賬，并沒有做實，這就為將來留下了巨大的債務。”

中國社科院財貿所學者高培勇和汪德華最近的一項研究指出，假定維持現有養老保險制度和替代率不變，即使計入現有養老保險結余資金，且財政按每年GDP的0.5%提供補貼，中國累積的養老金缺口也相當驚人。兩位學者預計，如果現在不能未雨綢繆，及時調整政策，到2050年，養老金缺口累積將達到該年GDP的95%。這與希臘債務危機前公共債務占GDP110%的比重已相差不多。盡管短期內中國不會出現養老金缺口，但未來缺口一旦出現，資金規模會上升的非常快。

寅吃卯糧，這對第二次世界大戰后才逐步建立起來的養老保險制度來說并不算新鮮，但問題是，中國迅速膨脹的老齡人口，和持續減少的勞動力人口恐怕會讓這種危機的破壞力更強，更糟糕的是，我國目前的養老保障體系本身還存在著諸多問題。

彼此孤立的養老保障

目前的養老保障模式分別是公務員、事業單位職工、企業職工、未參保城鎮職工養老保險的城鎮居民、農民這五種，每種模式最終領取的養老金都需要與當地社會工資水平和生活水平掛鉤。這些模式費用來源不同、保障程度不一，彼此孤立，缺乏銜接。社會資源無法公平分配。這個壁壘，極大地妨礙了不同職業和地域勞動力之間的相互流動。

貢獻最大的農民工最沒有保障

改革開放前的幾十年，農民兄弟繳納的農業稅孵育了中國工業的艱難成長。改革開放后的幾十年，農民工兄弟的進城務工，使得中國工業分享了幾十年的人口紅利而迅速騰飛。但反觀現行的養老保障體系，做出巨大貢獻的農民工兄弟，由于難以在一地持續參保，得到的保障還不如仍在老家務農的農民兄弟姐妹們。退休領取養老金成為了一種奢望，亦是我國社保體系中最令人憂慮的一個缺保群體。據官方統計，目前全國農民工總數近2.3億人，截至2008年底，全國參加城保的農民工2416萬人，只占城鎮就業農民工的17%。而針對農民工兄弟，建議其參加戶籍所在地的新農村養老保險，以避免由于頻繁流動、工作不穩定而無法連續繳納企業職工養老保險，致使在退休后領取不到本應領取到的養老金。

體制內，好

拋開收入高、分房子、易擇偶、受尊重不說，單看養老保障，我們就有足夠的理由到體制內去。在企業職工擔心未來養老金缺口的時候，公務員和事業單位退休職工則高枕無憂，養老金由國家財政撥付，沒有資金缺口一說，而且基本與退休前沒有什么差別。相比企業職工高出三倍的養老金，沒有多少人會不心動。而在體制內調動也不存在換了城市或單位就領不到養老金的情況。如果你距離退休不足15年，卻想在不同的養老體系跳轉后仍能領到不縮水甚至翻幾倍的退休金，那么唯一的選擇是從“體制外”到“體制內”。因為公務員和事業單位職工不需要繳納養老保險。

國家能補貼多少養老十日談

最近退了休的老張有點兒煩，退休前收入每月八千，而退休后卻只剩下兩千。不光老張，如果不是體制內，退了休的你的工資就會大幅縮水。如果不做好規劃，那么到退休時的你就會非常窘迫。關于退休你需要了解這么多：

目前領取城鎮企業職工養老保險的有三種人：“老人”、“中人”和“新人”——在統賬結合養老制度實施之前，一部分職工享受當時國家養老的高福利社會保障政策，且新制度實施前已經退休，這部分人被稱做“老人”。那些曾經享受過既往高福利保障待遇，又經歷著新制度洗禮的這部分人被稱做“中人”。完全在新制度實施后參加工作的這部分人被稱作“新人”。

對于“老人”，目前采用的仍然是“老辦法”，即按照他們退休前工資的一定比例發放養老金。

“中人”養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金

基礎養老金=退休前一年全市職工月平均工資×20%（繳費年限不滿15年的按15%）個人賬戶養老金=個人賬戶本息和÷120

過渡性養老金=指數化月平均繳費工資×1997年底前繳費年限×1.4%。

“新人”養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金。基礎養老金按本人退休時上年本市職工月平均工資的20％計發，個人賬戶養老金按本人賬戶儲存額除以120計發。

什么時候可以領取退休金？

我國目前法定的退休年齡是男職工年滿60周歲，女干部年滿55周歲，女工人年滿50周歲。從事井下、高空、高溫、繁重體力勞動和其他有害健康工種并在這類崗位工作達到規定年限的職工，男性年滿55周歲、女性年滿45周歲即可退休。

養老金是否要繳納個人所得稅？

退休金免納個人所得稅。但從原任職單位取得的各類補貼、獎金、實物，繼續工作取得的勞動報酬應按“工資、薪金所得”應稅項目繳納個人所得稅。

可以提前領到錢嗎？

公務員、事業單位員工工作滿三十年，或距離國家法定退休年齡不足五年，且工作年限滿二十年的可以提前退休。企業職工只有特殊工種和因病無法繼續工作的可以提前退休。工資正常發放的情況下，無論公務員、事業單位員工、企業員工提前退休都將比正常退休將少拿養老金，特別是病退，每早退一年基礎養老金扣除2%發放。

我們領的養老金（城鎮職工企業）怎么算？

我國基本養老保險制度實行社會統籌與個人賬戶相結合的模式，用人單位和個人共同繳費。即養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金。

基礎養老金=退休前一年全市職工月平均工資×20%（繳費年限不滿15年的按15%）個人賬戶養老金=個人賬戶本息和÷120（女性是150）

跨省市的城鎮職工企業養老金可以接續嗎？

想辦理跨省轉移接續養老保險關系的參保者，帶好勞動合同和身份證復印件到原參保地申請開具參保繳費憑證，就可以辦理了。同省市換工作不用轉移社保。

由體制內轉入企業，養老保險如何處理？

公務員、事業單位員工進入企業當月起，開始參加企業職工的養老保險，建立基本養老保險個人賬戶，原有的工作年限視同繳費年限，退休時按企業的辦法計發養老金。其中公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員，在進入企業并按規定參加企業職工基本養老保險后，根據本人在機關（或單位）工作的年限給予一次性補貼入個人養老金賬戶，補貼標準按本人離開機關上年度月平均基本工資×在機關工作年限×0.3％×120個月。

退休會拿多少錢？

以北京某企業馬先生為例，平均月薪4000元，養老保險已繳費15年，個人養老金賬戶5萬元，今年退休，每個月能領到的養老金是多少呢？我們按照2010年統計的北京市月平均工資4200來計算，馬先生每月可領到的養老金=4200元×20％+40000÷120=1173.33元。

而如果另一位牛先生和馬先生一樣，繳費15年退休，但平均月薪是8000，個人養老金賬戶是10萬元，他的退休工資=4200×20％+80000÷120=1506.67元

2011年北京市企業退休職工養老金最低標準為1100元，在職員工最低工資標準為1160元。

牛先生工資比馬先生工資高一倍，但退休后領到的企業養老金只比馬先生多28.4%，由此看出城鎮企業職工養老保險制度均貧富的設計。對越是高收入的人來講，其退休后的退休金可替代率就會越低。需要更早做出財務規劃。

而同樣收入是4000元的公務員、事業單位員工，其退休后的收入在3600元左右，是馬先生的三倍還多，假定退休后20年間工資不調整，將比馬先生多收入582400.8元巨款。

那我們到底要準備多少錢才夠養老？

所需養老金=退休后每月基本消費×估計退休后生活年數×12。

其中，退休后每月基本消費=現在每月消費×（1+每年物價上漲率）的N次方。N=退休年齡－現在年齡。

舉例說，如果A的年齡是25歲，估計退休年齡為55歲，估計退休后再生活年數為25年，現在距離退休還有30年。假設現在每月基本消費3000元，每年物價上漲率5％，年利率3％。退休后的每月基本消費（保持相當于現在3000元的消費水準）為：3000×4.322=12966元，退休后再生活25年所需養老金總額為：12966×12×25=3889800元。（備注：4.322是根據30年來累計物價上漲率計算得出，即1.05的30次方。）

由企業進入體制內，已繳納的養老保險如何處理，進入體制內工齡如何計算？

由企業進入體制內的公務員、事業單位。目前的政策是你的養老個人戶內的余額，退休后按養老個人賬戶額/120按月計發，但相應抵減按機關事業單位辦法計發的養老金，相當于還是未歸你所有。社會統籌部分（由企業繳納）成為基本養老保險基金。進入體制內的退休工資工齡認定是按你參加工作的時間。

退休金的替代率是多少？

世界銀行的理想標準是70%，而我國城鎮企業職工養老金的替代率只有25%，即你只能拿到退休前收入的25%左右，收入直接少了3/4。而公務員、事業單位員工的替代率在90%左右。

他們這么老去

人生中的藍海

林齊國，60歲，臺灣最大婚宴連鎖企業典華飯店總裁，“樂在工作”的他希望活到老學到老。“柳暗花明”的職業經歷對年輕人很有借鑒意義。

被稱為臺灣“婚宴大王”的林齊國是典華飯店總裁，雖然已經年屆花甲，但依然精力充沛，每天9點前一定會到辦公室上班。從一個客居寶島的寮國（老撾）難民，到身家數十億新臺幣的企業總裁，林齊國的每一步人生抉擇都選對了“藍海”。

林家原籍廣東，1951年，林齊國在香港出生，后隨父親定居寮國，十多歲時到臺灣接受華文教育。小時候的林齊國不愛念書，考不上熱門的電機、機械等專業，于是父親要他念當時不熱門的印刷，沒想到后來居然當上印刷廠廠長，并雇用電機系畢業的人擔任印刷機工程師。“誰也沒料到父親這種類似藍海策略的思維，之后一直左右著我一生的重要抉擇。”

在老撾政治動蕩的20世紀70年代中期，25歲的林齊國又選擇了一條較少人走的路，當許多華僑從臺灣轉往美國、加拿大時，他卻留在了臺灣。“我覺得前往美加不一定有發展 ，可能會受到種族歧視，因而決定留在臺灣奮斗。”而在選擇創業方向上，林又挑選“賣磁鐵”這個冷門的生意，創立了臺灣磁鐵公司，靠著一張辦公桌和一個電話，賺取了人生的第一桶金。

回首這段經歷，林齊國由衷地感嘆，“由于父親教我的觀念一直留在腦中，選擇創業項目時，特別挑選沒有太多人聽過，而實際上大家都需要的東西。如果當初去了美加，我想我的生活就不會像現在這樣美滿，我很滿意現在的生活。”

債務危機下退無可休

成功讓我們羨慕，失敗令我們警醒，失敗的故事有很多種類型，有投資失策，有婚姻失敗，有性格使然。

一甲子一輪回，但斑白的發梢告訴我們，并不是所有的都可以重來。

今年62歲的姜路（化名）每天還要去一家公司上班，不時地還要“跑外”聯系業務，而每月的工資只有1000多元。身為共和國同齡人，姜路在改革開放初期下海淘金。開始的時候順風順水，廠子效益很好，越來越順手的姜路開始給所謂的“朋友”賒賬供貨，結果白條越來越多，追賬時又因為面子問題屢中“緩兵之計”，最后發現對方人去樓空時，他不光手里握著一堆白條，還身背著數十萬的債務。

姜路在事業上的失敗，不僅使自己晚景凄涼，也連累了他的孩子。家里的債務危機迫使原本有上大學實力的兒子選擇了中專，為的是能早些上班為家里分擔些壓力。

63歲還跳槽

呂文香，自1996年擔任臺灣遠雄人壽營銷副總經理迄今已15年，年近80歲的她在2010年榮獲該公司首座終身成就特別獎。說起呂阿姨的一生，真可以用傳奇來形容。

1949年，十幾歲的呂文香隨伴從上海去臺灣，進入軍事院校學習、訓練，本以為只是幾個月，沒想到卻是一輩子。雖然軍人可以享受終生俸祿，但呂文香難以忍受枯燥的生活，于是決定離開。

離開軍營后，呂文香做過教師，但在撫養三個孩子的生活壓力下，她被一則“工作輕松，待遇優厚”的招聘廣告吸引，并從此踏入保險行業。在臺灣最大的人壽保險公司國泰人壽工作到60歲，精力旺盛的呂文香并沒有退休，而是領取百萬新臺幣退休金后，接受公司延聘。

1996年，已經63歲的呂文香卻作出了新的決定——轉戰剛起步的遠雄人壽。在終身成就特別獎的背后，是她為公司服務超過10年、5次獲得最高榮譽、年齡在65歲以上、從業生涯沒有出過錯#8943;#8943;獲得終身成就稱號后，呂文香卻毫無退意，“這代表我想做到什么時候就做到什么時候。”

呂文香是一個現實主義者，她覺得錢會花才有價值。人一生不需要賺太多錢，只要夠花就行。她是一個很有品位的人，同事常開玩笑說：“呂總吃飯要有桌布，買東西不看價錢”。呂文香說自己的性格有點男性化，她不喜歡逛街，但有想買的東西也從不猶豫。

呂文香和子孫同住，一家人其樂融融。她說自己活得很有尊嚴，從未花過兒女一分錢。呂阿姨說，到她這個年紀最大的財富就是健康的身體，不但沒有什么毛病，連牙齒都一顆沒壞的。

在理財規劃方面，呂阿姨是一個不按牌理出牌的典型代表。她在上海給女兒買了一棟150多平方米的房子，還在上海虹橋區購置了一處寫字間用于出租。對她而言，兩棟房產和幾百萬的存款足夠了。她也沒有制定過退休計劃，現在工作已不是為了收入，更多的是讓生活變得充實。她喜歡這份工作，喜歡工作帶來的快樂。她從沒覺得年齡會成為生活和工作的阻礙。

35歲達到財務自由

Wayne，35歲，社科院哲學系博士，中國某大學講師，善于規劃和投資，不但提前實現了財富自由，并對人生追求有了明確的認識。

作為“股神”巴菲特的追隨者，Wayne透露，他通過股票和股權投資獲得的收益比在中國傳媒大學當老師的工資豐厚得多，也輕松得多。

這里還有個軼事，十幾年前讀本科的Wayne就有了投資的打算，但因為自己是門外漢，于是上網查誰是最有錢的人，答案是比爾·蓋茨和沃倫·巴菲特。而蓋茨的微軟在他眼里是“看不懂”的高科技，所以一心“拜師”巴菲特。

Wayne研究巴菲特的投資哲學，是通過后者每年寫給伯克希爾股東的信件，這些信都公布在伯克希爾的官網上。他發現巴菲特寫的并不枯燥，甚至很有趣味，并且“股神”在信里幾乎不隱瞞投資策略，而是傾囊相授，詳述自己的成功與失敗。

十幾年來，他一直運用這一方式投資，并越發堅定，因為一旦偏離路線，投資收益會受到很大影響，而長線投資優質股的理論則可以讓他像巴菲特一樣，在投資的路上老而彌堅。據了解，目前Wayne的身價早已過千萬。

財務自由讓Wayne更多考慮到精神追求，他發現欲望的增長令其感覺不如研究生時幸福和自由。這時他恍然大悟，“知足常樂，才能達到超越財務的真正自由。”對此，Wayne選擇傾聽自己內心的聲音，“要是有一天這個聲音告訴我該退休了，我就退休。”

老年明星自學成才

82歲的胡廣榮可謂是“大器晚成”，精湛的空竹絕技在北京奧運時被媒體廣泛報道，還因為研究中醫而上了電視，成為全國老年人中的明星人物。

老家在安徽鄉下的胡廣榮前半生很普通，在當地小學任教30余年后辦理了離退休，隨兒子來到北京。剛來北京時一家開銷較大，胡大爺的退休金難以維持日常開支，于是他批發老年人服裝，每天去早市賺外快貼補家用。小本生意持續了一年，每月的開銷基本都可以賺回來。子女工作穩定后，老人的離休金也翻了一番，已經無需再為生活發愁。

閑不住的胡廣榮不斷充實自己：和老伴逛公園時看到有老人們抖空竹，異常精彩，他按捺不住回家自己動手做起空竹。日復一日，胡廣榮夫婦的空竹技藝越發出色，2005年他們參加北京市空竹賽，分獲一塊金牌。這之后就一發不可收拾，北京電視臺、《北京晚報》，甚至十幾家國際媒體都對他們作了采訪。

與此同時，胡廣榮夫婦的醫道也越來越為人所關注：他們從2002年開始研究艾灸，從去書店中醫書架上摘抄艾灸的材料，到上山采艾葉并加工成艾絨，胡氏試著灸治一些老年慢性病，經過一年多的實踐，艾灸的治病保健效果凸現了出來。2008年北京電視臺和央視的健康養生節目多次播放他們和艾灸的故事，獲得觀眾關注，還有外地觀眾專程向他們尋醫問藥。

胡廣榮夫婦的晚年，經濟生活雖然普通，但精神生活卻豐富多彩，精神上的財富力量讓他們的生活充滿了活力。

不老的紅色特工

在與任老見面前，他正準備去寧夏，我心里倍感懷疑，92歲高齡如何經得住北京到寧夏上千公里的長途奔波？

門鈴響后，一位30歲左右的女士開了門，在她的身后，任遠老先生一襲白衣，沒有拐杖，笑瞇瞇地跟我們打了招呼。坐下來短暫地寒暄之后，發現任老耳不聾眼不花，聲音洪亮，精神矍鑠。令我們感到意外的是，開門的那位女士竟然是他的妻子，兩人已經相處了十余年，完全不亞于楊振寧和翁帆的忘年戀。

聊起當年紅色特工的經歷，任老滔滔不絕：“《潛伏》的編劇當年就是我的警衛員，我的經歷比電視劇還精彩！”據了解，任遠25歲時已是局級干部，當年他的下屬后來都飛黃騰達，而他卻因為有過在戰斗中負傷被俘的經歷，不但事業受阻，還在文革中飽受折磨。

如今任遠享受國家部級醫療待遇，物質生活上也沒有后顧之憂，生活逍遙自在。黃山、西藏，都是任老70歲之后去的，如今，他仍然可以瀟灑地往返各地。

寬容的心、樂觀精神是任遠健康體魄和長壽不可或缺的秘訣。

多少錢才能讓你提前退休

你計劃何時退休?

由這兩個問題衍生出來的是所有有關你養老計劃的方方面面。

你計劃何時退休？即你準備在什么時候開始你的夕陽生活，那時你將很難指望你大為減色的收入來滿足養老需求。

你期望退休得越早，你的養老金缺口會越大，需要積累的養老金會越多。

這意味著你需要每年為養老預留更多的錢，或者為了彌補這個缺口而要在養老金投資中冒更大的風險。

當然，如果答案是：不！你將不得不降低期望的生活水準。否則有必要回頭考慮：延遲退休。

在設定你退休后生活水平時，有很多人會非常茫然，畢竟十年后的狀況是難以預料的。

最簡單的辦法是，假設今天退休，你期望的生活水準如何？當然你不再需要職業套裝、交際應酬、出差旅費等與工作有關的支出，

也不用考慮子女的撫養教育。但在退休后會有幾個必須考慮的項目：日常開支、健康護理、休閑活動。

以上只是一個非常簡單的例子，當具體到你自身的情況時，可能還要添加其他復雜的項目，比如，退休后你是否會把你的一套房子出租來增加收入，或者換一個較小的公寓以減少開支，甚至你決定在退休后開一家洗衣店并且可預期的每月有一筆可觀的進賬等。所以計算的結果并不是每個人的養老計劃都存在缺口。

但絕大多數人計算的結果都是一個大大的黑洞，因為他們很少在除了社會保障之外做其他的養老安排。

如果你想結束糊涂的賬目而轉向明晰的養老計劃，建議你向一個專業且值得信賴的理財顧問咨詢。

退休規劃說明

● 社保平均領取率=平均養老金/上年當地職工平均工資，一般為40%-60%。

● 養老金替代率，指勞動者退休時的養老金領取水平與退休前工資收入水平之間的比率。

● 退休后的每月生活費：退休后希望達到的生活水平×養老替代率

● 社保分擔：= 基礎養老金 + 個人賬戶養老金

● 退休后實際的每月生活費：退休后希望達到的生活水平×養老替代率×（1+平均通脹率）（準備退休的年齡-目前年齡）

● 基礎養老金 =(當地上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)/ 2 ×(繳費年數/100)；個人賬戶養老金 = 實際繳費工資累計額的8% /(平均預期壽命×退休年齡)×12

考慮通脹及平均工資上漲因素實際情況

以北京人目前個人每月5000元的生活水平標準，希望退休后和現有生活水平一致，養老金替代率定位100%，按計劃60歲退休，繳費15年，將假設平均預期壽命為80歲，并考慮通脹因素，退休時實際每月的養老金為：5000×(1+4%)30=16216.99，

2009年北京在崗職工年人均收入為30674元，假設未來30年北京人均收入平均增長率為8%，那么30年后退休時，當地上年度在崗職工月平均工資約為25720元。那么可計算得出他領取的養老金為：(25720+5000)/2×(15/100)+5000×12×15×8%/(20×12)= 2604。

養老金缺口：13612.99×12×20= 3267117，如果要在退休之后保持現有的生活水平，養老金缺口高達327萬。

退休規劃應趁早

作家張愛玲說過“出名要趁早”，從理財的角度來說，退休規劃何嘗不是這樣。

別指望養老保險能幫你提前退休

養老險本質上是一種強制儲蓄，計算一下，在目前不高于2.5％的利率條件下，即便實行無利息稅，能與銀行增值持平就差不多了。何況還要扣除經營費用。免利息稅等只是一種托詞。因此，不要對養老險的增值抱太大期望。如果等到利率上調，不失為養老的好工具。

通貨膨脹時時刻刻在腐蝕你的計劃

通貨膨脹的威力不用解釋，今年以來的CPI數據已經讓我們領教到了上漲的速度，如果把戰線拉到20年……

編制長期預算

大都會保險(MetLife Inc.)研究機構Mature Market Institute的負責人桑迪·蒂默曼(Sandy Timmermann)說，判斷一下從現在起最長40年，你每個月需要多少錢。她說，人們都關注自己能攢多少錢，但卻不怎么重視余生如何分配自己的收入。

改變你的收入曲線

如果收入曲線與職業生涯并非正相關，也許你能輕松地逃過這場老鼠賽跑的游戲。讓收入曲線更有效率的事情包括：投資、改變工作方式。如果退休后能驅策錢來養你，也許什么時候退休都不是問題了，事實上，大多數理財產品在一個比較長的時間段里收益是相當可觀的，同時風險也不會在短期里波動劇烈。也有另類一些的方法，一位靠買房出租的專業“賦閑”者并不遵循以上生命周期理論，他沒有收入高峰期，也沒有低谷，只受經濟大環境影響的房屋租金提供給他源源不斷的“月收入”——無論他是三十歲壯年還是垂垂老矣。