中小企業聯保貸款風險識別及管理

摘 要：中小企業已經成為中國經濟發展的重要推動力，但由于其固有特點和缺陷，融資成為中小企業的一大難題。因此，“聯保貸款”這一新型融資產品應運而生。盡管“聯保貸款”對中小企業而言具有很強的針對性和優越性，但它也存在固有的風險，文章從銀行及政府兩大角度給出了對“聯保貸款”風險管理的建議。

關鍵詞：中小企業；聯保貸款；風險

中圖分類號：D922.23文獻標識碼：A文章編號：1006-4117（2011）08-0079-01

一、中小企業聯保貸款綜述

隨著社會主義市場經濟的不斷完善，中小企業已成為我國經濟結構中的重要組成部分，成為經濟發展的主要推動力。然而近幾年，中小企業發展一直受到資金短缺的困擾，難以解決的融資問題成為阻礙其健康發展的主要因素，其最主要的表現就是貸款難。

為了解決中小企業貸款難的問題，一款創新型融資產品應運而生。中小企業聯保貸款，即指向聯保組織內的中小企業發放的用于技術改造，購建、維護固定資產，購買專利權、商標權、特許經營權等知識產權的貸款。這種方式不僅讓中小企業整合同行業或產業鏈資源、“抱團”出擊，增加了獲得融資的可能性；同時也使銀行能夠借助對聯保體其他成員的風險判斷，一定程度上降低了銀行授信的風險。

二、中小企業聯保貸款風險識別

（一）政策風險:政策風險主要包括突發性政策風險和反向性政策風險。突變性政策風險是指由于管理層政策口徑發生突然變化而給資產運行造成的風險。反向性政策風險是指市場在一定時期內，由于政策的導向與企業經營內在發展方向不一致而產生的風險。國內外政治、經濟形勢的突變都會大大增加企業的政策風險。

（二）行業風險:由于聯保貸款授信客戶的群體特殊性，他們的經濟同質性較強，面臨行業相同、風險相似，因此容易導致風險連鎖反應。同時，聯保體內部沒有一個風險平衡機制，風險集中且敏感度過大，容易出現“一榮俱榮，一損俱損”的局面。近些年，隨著市場競爭的逐步加劇和全球經濟一體化的進程加深，市場波動越來越劇烈，行業風險也大大增加。

（三）信用風險:首先，中小企業大多存在于技術含量較低的行業，由于進入門檻較低，一個行業中往往存在著數量龐大的中小企業，競爭極為激烈，因此經常會出現部分企業運營失敗、難以為繼的情況。其次，資產規模小、抵押少，是中小企業融資的最大特點，反映出一旦運營失敗卻難以賠償的缺陷。由于抵押物較少，對銀行的賠償更依賴于借款人本身的意愿，而這種意愿隨借款人的信用程度不同而有很大差異，部分企業逃廢債務的情況相當嚴重。較多的運營失敗與較差的賠償自覺性使中小企業聯保貸款的信用風險仍然居高不下。

三、中小企業聯保貸款的風險應對與管理

（一）銀行嚴密管理

1、切實設計貸款形式.銀行可以在貸前管理過程中，通過對貸款條件的設計和調整，控制風險。授信前，如果客戶不還款的風險高，可以采取提高貸款利率、縮小貸款額度、增加保證金比例的方式，對應特定風險水平，提高貸款回報；授信后，如銀行在調查中發現不還款風險相較預期增加，可以根據情況采取要求提前還款等方式。另外，銀行還可以采取強制儲蓄的方式，要求借款者定期在該行的賬戶中存入資金，在償還貸款前不得隨意支取，進一步起到防范道德風險的作用。

2、增強對貸款發放的控制：（1）建立專業的中小企業信貸員隊伍。對于商業銀行來講要有效地控制中小企業貸款的風險，就必須有一批經驗豐富，長期與中小企業找交道的信貸人員，他們能夠通過對中小企業的了解來判斷貸款風險的大小，并做出是否貸款的的建議。長期以來商業銀行貸款主要面向大型企業，但是中小企業貸款是中小企業無論在金額、時間、頻率上都是差別很大的，所以有必要建立一支專業的中小企業信貸員隊伍；（2）加強教育，提高職業道德意識和法律意識。一方面要大力加強對銀行內部員工的職業道德教育，做好廉政建設工作，做到不貪不占、不向企業伸手，嚴禁“人情貸款，關系貸款”的發生。另一方面要制定切實有效的違反職業道德和廉政紀律的懲罰措施，強化法制教育，以提高員工道德、法律意識；3、盤活自身信貸發放速率。銀行可因時制宜地建立投資組合來對沖高風險貸款帶來的不良后果，從而在整體上呈現盈利趨勢，如合理調整對大中企業和中小企業的信貸發放比例。銀行應靈活、準確計算投資組合的比例，以最好地獲得對沖高風險的項目貸款。

（二）政府保駕護航：1、完善中小企業信用擔保體系。抵押和擔保是銀行規避風險的主要措施，但中小企業的抵押物不足是客觀現實。政府可以設立包括中央、地方財政出資和企業聯合組建的多層次中小企業融資擔保基金和擔保機構，綜合運用資本注入、風險補償和獎勵補助等多種方式，提高擔保機構對中小企業的融資擔保能力。同時加強對融資性擔保機構的監管，引導其規范發展；2、建議政府整合地方產業資源，優化資源。政府應整合地方產業資源，讓有貸款需求的中小企業可以聚集起來共同貸款。聯保貸款最好的服務對象是業務往來、商貿往來非常密切的中小企業，因此政府可以整合當地分散的同質行業散戶，形成較大的產業，通過這種整合貸款需求的方式，使銀行更好的推廣聯保貸款，并落實聯保貸款的連帶責任；3、加大對提供虛假信息企業的懲處力度，減小信息不對稱的影響。在銀行信貸活動中，銀行與中小企業之間存在著典型的信息不對稱，企業為了獲取更多資源，容易隱瞞企業的真實情況，甚至提供虛假信息，使銀行蒙受損失。

政府應當督促權力機關配合銀行監管企業的誠信信貸情況，并對提供虛假信息的企業進行嚴厲的處罰，肅清行業風氣，保證市場經濟行使社會資源優化配置的職能。

作者單位：四川大學工商管理學院

作者簡介：王萌（1989— ），女，漢族，浙江嘉興人。現為四川大學工商管理學院08級會計學（ACCA方向）本科生。

參考文獻：

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