農(nóng)村金融體制改革中的利率市場(chǎng)化研究

摘 要： 農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革是金融體制改革的一部分。以制度系統(tǒng)演化理論為基礎(chǔ)，系統(tǒng)性地考察農(nóng)村金融體制改革背景下利率市場(chǎng)化進(jìn)程可分為三個(gè)階段，各個(gè)階段的改革內(nèi)容及其特征各有差異。研究發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)利率市場(chǎng)化的適應(yīng)能力較差。進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革既需要利率市場(chǎng)化改革的一般性條件，還需要結(jié)合農(nóng)村金融市場(chǎng)特征，積極創(chuàng)造相關(guān)內(nèi)外部條件。

關(guān)鍵詞： 農(nóng)村金融體制改革； 利率市場(chǎng)化； 制度系統(tǒng)演化

中圖分類號(hào)： F832.35 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1673-9973(2012)01-0117-03

Study on the Interest Rate Liberalization of Rural Market

in the Background of Rural Financial System Reform

JIAO Shao-fei

（The People’s Bank of China， Xi’an Branch， Xi’an 710075， China）

Abstract: Rural market oriented interest rate reform is the reform of the rural financial system part. Based on the theory of institutional system evolution， this paper investigates the process of interest rate liberalization of rural market (IRLRM) in the background of rural financial system reform. Dividing the process of IRLRM into three stages， this paper summarizes reform contents of every stage and its features. It finds that the rural financial institution’s adaptability to IRLRM is poor， and it needs more efforts to create conditions to deepen the reform.

Key words: rural financial system reform； interest rate liberalization； institutional system evolution

一、引言

我國(guó)利率市場(chǎng)化改革自1996年邁出實(shí)質(zhì)性步伐至今已走過(guò)了15年歷程，實(shí)現(xiàn)了存款利率管上限、貸款利率管下限的階段性目標(biāo)。在此過(guò)程中，我國(guó)實(shí)行了先農(nóng)村、后城市的改革模式，農(nóng)村利率市場(chǎng)化步伐一度走在前列?，F(xiàn)有文獻(xiàn)主要從三個(gè)角度研究農(nóng)村利率市場(chǎng)化問(wèn)題。一是基于金融抑制理論（MS模型）和金融約束理論（HMS模型）之間的爭(zhēng)論，研究農(nóng)村利率市場(chǎng)化對(duì)儲(chǔ)蓄、投資、消費(fèi)等宏觀經(jīng)濟(jì)變量的影響（呂士偉，2003；張孝巖和梁琪，2010），由于分析方法、模型設(shè)定等方面的不同，研究結(jié)論有一定分歧。二是分析利率市場(chǎng)化背景下，農(nóng)信社貸款利率定價(jià)存在的問(wèn)題、面臨的困難以及可行的定價(jià)方法（泓博，2008，徐愛華，2006），此類研究主要側(cè)重微觀層面的銀行經(jīng)營(yíng)和管理。三是探討進(jìn)一步放開農(nóng)信社貸款利率上限的可行性及其對(duì)相關(guān)主體經(jīng)濟(jì)福利的影響（課題組，2008；易小蘭、鐘甫寧，2011）。

農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革是金融體制改革的一部分，我們不僅需要從制度變遷的視角研究農(nóng)村利率市場(chǎng)化，更需要將農(nóng)村利率市場(chǎng)化放在整個(gè)農(nóng)村金融體制改革的背景下，從制度系統(tǒng)演化的角度審視農(nóng)村利率市場(chǎng)化進(jìn)程。筆者以制度系統(tǒng)漸進(jìn)變遷理論為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)史的方法考察了農(nóng)村金融體制改革背景下農(nóng)村利率市場(chǎng)化的進(jìn)程及其基本特征，基于問(wèn)卷調(diào)查分析了進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革的障礙，探討了進(jìn)一步改革的路徑。

二、制度系統(tǒng)演化視角下的農(nóng)村利率市場(chǎng)化

（一）制度系統(tǒng)的漸進(jìn)變遷

轉(zhuǎn)型國(guó)家面臨的是一個(gè)復(fù)雜的、演化著的制度系統(tǒng)，不同層次和地位的單項(xiàng)制度間相互依存、相互制約。根據(jù)制度系統(tǒng)的演化理論，制度系統(tǒng)的漸進(jìn)變遷包含兩種并存的狀態(tài)：一是單項(xiàng)制度的漸進(jìn)變遷，即通常意義上的“先試點(diǎn)，后推廣”，各單項(xiàng)制度的變革從邊際上持續(xù)推進(jìn)；二是制度系統(tǒng)的漸進(jìn)變遷，從靜態(tài)看，制度系統(tǒng)是一系列正處于變遷中的單項(xiàng)制度的組合；從動(dòng)態(tài)看，各單項(xiàng)制度以不同的速度變遷，并且存在先后次序之分，改革的次序甚至比改革的速度更重要（青木昌彥，1996）。

我國(guó)農(nóng)村金融體制改革是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，包括農(nóng)村利率市場(chǎng)化、農(nóng)信社改革、創(chuàng)新農(nóng)村金融組織形式和金融產(chǎn)品、發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和規(guī)范民間借貸等諸多內(nèi)容。從制度系統(tǒng)漸進(jìn)變遷的角度講，利率市場(chǎng)化應(yīng)該被解讀為逐步創(chuàng)造放開利率管制條件的過(guò)程，而非簡(jiǎn)單地放開利率。從改革的方式看，農(nóng)村金融體制改革采取了漸進(jìn)改革的路徑，一方面無(wú)論是農(nóng)信社改革、農(nóng)村金融組織創(chuàng)新還是農(nóng)村利率市場(chǎng)化都呈現(xiàn)出單項(xiàng)制度“先試點(diǎn)、后推廣”的特征；另一方面從各項(xiàng)改革措施推出的時(shí)點(diǎn)看，體現(xiàn)出制度系統(tǒng)變遷的時(shí)序性特征，即單項(xiàng)制度的改革存在先后之分。從改革的內(nèi)容看，農(nóng)村利率市場(chǎng)化需要以農(nóng)村金融體制改革為基礎(chǔ)，而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)能否建立科學(xué)、合理的定價(jià)機(jī)制，并在此基礎(chǔ)上不斷滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的金融需求，也是判斷農(nóng)村金融體制改革成功與否的依據(jù)之一。

（二）對(duì)制度系統(tǒng)漸進(jìn)變遷的現(xiàn)實(shí)考察

逐步擴(kuò)大利率浮動(dòng)區(qū)間是我國(guó)推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革的基本路徑，結(jié)合農(nóng)村金融體制改革的不斷深化，筆者將農(nóng)村利率市場(chǎng)化分為三個(gè)階段。

第一階段：1996年至2003年，這一階段農(nóng)信社逐步形成了以縣為單位的統(tǒng)一法人社，貸款定價(jià)自主權(quán)不斷擴(kuò)大。1996年，國(guó)有銀行開始逐步退出農(nóng)村金融市場(chǎng)。同年，我國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)利率放開，利率市場(chǎng)化改革邁出實(shí)質(zhì)性步伐。在這一背景下，農(nóng)村金融體制改革也拉開序幕。1996年8月，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》，農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，恢復(fù)合作性質(zhì)，并在有條件的地區(qū)組建農(nóng)合行。2003年6月，國(guó)務(wù)院頒布《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》，要求以法人為單位改革信用社產(chǎn)權(quán)制度，區(qū)別各類情況進(jìn)行組建股份制銀行，以縣為單位統(tǒng)一法人等試點(diǎn)工作。同時(shí)，省級(jí)人民政府開始履行信用社的管理職責(zé)，成立省級(jí)聯(lián)社，承擔(dān)對(duì)信用社的管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)職能。人民銀行也通過(guò)專項(xiàng)票據(jù)、專項(xiàng)再貸款等形式給予資金支持。

農(nóng)信社改革使其產(chǎn)權(quán)關(guān)系逐漸明晰，約束機(jī)制得到強(qiáng)化，為農(nóng)信社的貸款定價(jià)自主權(quán)奠定了產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。農(nóng)信社存貸款利率區(qū)間不斷擴(kuò)大，并高于同期金融機(jī)構(gòu)利率浮動(dòng)幅度。1998年10月，根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于擴(kuò)大對(duì)小企業(yè)貸款利率浮動(dòng)幅度的通知》，農(nóng)信社貸款利率最高上浮幅度調(diào)整至50％。2001年12月，中國(guó)人民銀行選擇吉林省通榆縣等八個(gè)縣（市）開展農(nóng)信社利率改革試點(diǎn)，試點(diǎn)地區(qū)存款利率可以在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮20％，個(gè)別地區(qū)可達(dá)50％；貸款利率上浮幅度為70％，個(gè)別地區(qū)可達(dá)100％；2002年12月，試點(diǎn)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大。在2003年農(nóng)信社改革試點(diǎn)過(guò)程中，試點(diǎn)地區(qū)貸款利率浮動(dòng)上限可達(dá)100％。

第二階段：2004年至2006年，這一階段農(nóng)村金融供給主體不斷多元化，農(nóng)信社貸款定價(jià)實(shí)現(xiàn)上限管理。2004年，農(nóng)信社改革試點(diǎn)地區(qū)擴(kuò)大至29個(gè)?。ㄊ小^(qū)），農(nóng)信社在產(chǎn)權(quán)制度、管理體制、經(jīng)營(yíng)機(jī)制等方面的改革深入推進(jìn)。在農(nóng)信社自身改革的同時(shí)，農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)生了巨大變化。2005年，“只貸不存”的小額貸款公司在陜西等五個(gè)省份試點(diǎn)，成為解決微小企業(yè)和農(nóng)戶資金需求的重要渠道，其貸款利率市場(chǎng)化程度較高，上限可達(dá)基準(zhǔn)利率的4倍。2006年6月，郵儲(chǔ)銀行獲批籌建，改變了“只存不貸”的局面，其農(nóng)村資金“抽水機(jī)”的角色得以改觀。2006年底，農(nóng)村金融準(zhǔn)入限制進(jìn)一步放開，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社三類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在6個(gè)試點(diǎn)省區(qū)開業(yè)，進(jìn)一步激發(fā)了農(nóng)村金融體制的活力。

這一階段，農(nóng)信社貸款定價(jià)自主權(quán)進(jìn)一步擴(kuò)大，并最終實(shí)現(xiàn)了上限管理。根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)貸款利率浮動(dòng)區(qū)間有關(guān)問(wèn)題的通知》，從2004年1月1日起，商業(yè)銀行、城市信用社貸款利率上限擴(kuò)大到基準(zhǔn)利率的1.7倍，農(nóng)村信用社貸款利率浮動(dòng)上限達(dá)到2倍。同年10月，根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于調(diào)整金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率的通知》，從2004年10月29日起，基本取消了金融機(jī)構(gòu)貸款利率上限，考慮到農(nóng)村金融市場(chǎng)的具體情況，城鄉(xiāng)信用社實(shí)行基準(zhǔn)利率2.3倍上限管理。與此同時(shí)，為提高農(nóng)信社貸款定價(jià)的科學(xué)性，人民銀行在2006年下發(fā)了農(nóng)信社貸款定價(jià)模板，提出了以成本、費(fèi)用、稅負(fù)和目標(biāo)利潤(rùn)確定最優(yōu)惠貸款利率，并在此基礎(chǔ)上結(jié)合貸款風(fēng)險(xiǎn)等因素進(jìn)行調(diào)整的定價(jià)方法。農(nóng)信社自身也在不斷加強(qiáng)貸款定價(jià)機(jī)制設(shè)計(jì)和制度建設(shè)，在貸款利率定價(jià)方面進(jìn)行了積極的探索，例如2005年陜西省農(nóng)村信用聯(lián)社在尊重法人金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)自主性，體現(xiàn)利率管理靈活性的基礎(chǔ)上，提出了法定貸款利率加點(diǎn)浮動(dòng)法、成本加成浮動(dòng)法兩種定價(jià)方法。

第三階段：2007年至今，這一階段農(nóng)村金融體制改革在多領(lǐng)域推進(jìn)，農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革基本停頓。在前期利率改革過(guò)程中，農(nóng)村利率市場(chǎng)定價(jià)機(jī)制的形成滯后于利率管制的放松，很多農(nóng)信社并未有效利用利率改革空間建立科學(xué)合理的定價(jià)機(jī)制，而是簡(jiǎn)單地“一浮到頂”，將利率改革看作獲取壟斷利潤(rùn)的手段，致使農(nóng)村利率改革效果出現(xiàn)一定偏差（馮邦彥、陳彬瑞，2003）。因此，在這一階段除2008年經(jīng)批準(zhǔn)吸收存款的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開始實(shí)行貸款利率下限、存款利率上限管理外，農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革本身基本停頓，更多的是在為進(jìn)一步農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革創(chuàng)造條件，農(nóng)村金融體制改革在多個(gè)領(lǐng)域推進(jìn)。

一是農(nóng)信社改革不斷深化。在前期以縣為單位組建統(tǒng)一法人社的基礎(chǔ)上，農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)改革進(jìn)入第二階段，即加快銀行類機(jī)構(gòu)的組建，具備農(nóng)村商業(yè)銀行組建條件的直接改制；其他機(jī)構(gòu)則通過(guò)改善財(cái)務(wù)指標(biāo)等措施首先實(shí)現(xiàn)農(nóng)村合作銀行的組建。到2010年末，全國(guó)農(nóng)商行和農(nóng)合行的機(jī)構(gòu)數(shù)量是2007年末的2.37倍。

二是農(nóng)村金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)得到完善。2007年以來(lái)，各類農(nóng)村金融組織蓬勃發(fā)展，截至2010年末，全國(guó)共組建新型農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)509家，小額貸款公司2451家，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的誕生，形成了農(nóng)村金融供給的新渠道，創(chuàng)造了農(nóng)村金融運(yùn)行的新模式。郵儲(chǔ)銀行支農(nóng)力度也日益增強(qiáng)，截至2011年6月末郵儲(chǔ)銀行在縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)累計(jì)發(fā)放1500多億元小額貸款，占全部小額貸款累計(jì)發(fā)放金額的70%。農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)”事業(yè)部改革試點(diǎn)在2008年啟動(dòng)，作為事業(yè)部的基本經(jīng)營(yíng)單元，縣域支行服務(wù)“三農(nóng)”的能力得到大幅提高。

三是農(nóng)村地區(qū)多層次的金融市場(chǎng)逐步形成。涉農(nóng)企業(yè)短期融資券、中期票據(jù)、中小企業(yè)集合票據(jù)的市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，截至2010年末，合計(jì)發(fā)行1000多億元；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)快速發(fā)展；覆蓋糧棉油糖的農(nóng)產(chǎn)品期貨品種體系基本形成；農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新繼2008年試點(diǎn)后，2010年在全國(guó)范圍內(nèi)推進(jìn)，在小額信貸、信貸擔(dān)保、抵押貸款等方面進(jìn)行了改革創(chuàng)新。

從我國(guó)農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革的歷程看，2005年以前農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革走的主要是一條政府推動(dòng)、強(qiáng)制性制度變遷的道路。自2004年10月的一輪利率改革后，農(nóng)村利率市場(chǎng)化進(jìn)程放緩，工作的著力點(diǎn)放在了培育市場(chǎng)主體和金融市場(chǎng)以及深化農(nóng)信社改革上，農(nóng)村利率市場(chǎng)化實(shí)質(zhì)上走上了誘致性制度變遷的道路。

三、進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村利率市場(chǎng)化面臨的主要問(wèn)題與改革路徑

“十二五”期間，我國(guó)將穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化?？尚械穆窂绞茄永m(xù)漸進(jìn)改革的方式，選擇具有財(cái)務(wù)硬約束的金融機(jī)構(gòu)，給予更多的定價(jià)自主權(quán)，而進(jìn)一步的農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革仍面臨諸多限制。

（一）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)利率市場(chǎng)化的適應(yīng)能力較差

1. 利率風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，管理動(dòng)力不足。當(dāng)前，國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行以及城市商業(yè)銀行已經(jīng)較多地運(yùn)用缺口分析、久期分析等手段對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，并通過(guò)遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率互換等措施對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的控制。但由于管理水平、人員素質(zhì)、農(nóng)村金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)等因素，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)利率風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和管理能力較差。在主要風(fēng)險(xiǎn)類型中，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)最關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)則關(guān)注不夠，同時(shí)許多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)沒有采用現(xiàn)代市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析工具以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法。

2. 貸款定價(jià)能力較低。盡管近年來(lái)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不斷加強(qiáng)貸款定價(jià)機(jī)制設(shè)計(jì)和制度建設(shè)，在貸款利率定價(jià)方面進(jìn)行了積極的探索，但是目前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定價(jià)機(jī)制建設(shè)仍較為滯后，缺乏能夠量化成本和收益并根據(jù)貸款對(duì)象進(jìn)行調(diào)整的差別化利率定價(jià)機(jī)制。同時(shí)，定價(jià)方法仍相對(duì)簡(jiǎn)單，貸款利率“一浮到頂”現(xiàn)象較為嚴(yán)重。

3. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱。農(nóng)信社改革以來(lái)，農(nóng)信社在資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率等方面有了較大的改觀，但由于歷史包袱沉重，一些地區(qū)資本充足水平較低，其風(fēng)險(xiǎn)承受能力較差。利率市場(chǎng)化后，金融機(jī)構(gòu)很可能面臨利差縮小、利率波動(dòng)幅度加大等復(fù)雜的市場(chǎng)局面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)進(jìn)一步利率市場(chǎng)化改革的適應(yīng)能力令人擔(dān)憂。

（二）進(jìn)一步改革的路徑

農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革需要利率市場(chǎng)化改革的一般性條件，包括推出存款保險(xiǎn)制度、完善收益率曲線、發(fā)展利率衍生品等。但就農(nóng)村利率市場(chǎng)化本身而言，還需要在以下幾個(gè)方面積極創(chuàng)造內(nèi)外部條件：一是進(jìn)一步培育多元化的農(nóng)村金融主體，打破農(nóng)信社的壟斷地位，形成有效的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局；二是加快農(nóng)村金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新，創(chuàng)新農(nóng)村土地抵押權(quán)制度，有效擴(kuò)大抵押擔(dān)保范圍，健全農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制；三是加快培育農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，切實(shí)提高定價(jià)能力；四是逐步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，改變嚴(yán)重依賴?yán)钍杖氲木置?，減少利率市場(chǎng)化改革過(guò)程中利差縮小給機(jī)構(gòu)帶來(lái)的不利影響。在上述改革基礎(chǔ)上，可以延續(xù)漸進(jìn)改革的思路，進(jìn)行擴(kuò)大農(nóng)信社貸款利率浮動(dòng)試點(diǎn)，不斷提高貸款利率浮動(dòng)上限。

（注：本文僅限于學(xué)術(shù)討論，不代表作者供職單位觀點(diǎn)。）

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[責(zé)任編輯、校對(duì)：楊栓保]