南京企業信息交換平臺的征信策略

邵翠娣

目前，國家對于征信制度尚無全國性的法律法規，地方立法也不健全，因此，企業信用信息征集難、共享難。面對如此困境，南京市企業征信采取“法律主導、政府推動”的模式，搭建起了南京企業信用信息交換平臺。

建設社會信用體系，是完善市場

經濟體制的客觀需要，是整頓和規范市場經濟秩序的治本之策。南京市企業信用信息系統建設中信用信息征集是首要環節，但隨著全市信用平臺建設的不斷推進，信用信息征集共享工作所面臨的困難也很快暴露出來。企業信用信息征集難，信息分散在各個部門、行業和機構，由于政府信息公開共享的制度不夠完善，共享機制不夠健全,制約了信用建設的發展。

為此，南京市企業征信采取“法律主導、政府推動”的模式，搭建起南京企業信用信息交換平臺，提高了信用信息系統的聯合監管和服務水平，也促使企業增強信用觀念，營造誠信為本、操守為重的社會信用環境。

企業信用信息征集策略分析

(一)企業信用信息聯合征集指標項的確定

企業信用信息征集難。信息分散在各個部門、行業和機構，由于政府信息公開共享的制度不夠完善，各信息主體對于企業信用信息的認定有所分歧；其次是數據處理難。由于南京市企業信用信息系統尚未制訂相應的數據規范，因此對同一信息概念，不同部門、機構的信息系統都對其進行了重新定義，但定義并不完全一致，如對企業名稱的定義，工商部門稱“企業名稱”，金融機構稱“借款人名稱或單位名稱”，組織機構代碼庫稱“組織機構名稱”。在信用平臺將不同信息主體的信息整合過程中，如果來自不同機構的信貸數據整合錯誤，將嚴重影響信用信息的準確和完整，制約數據質量的提高，使得企業信用檔案無法全面客觀地反映被征信主體的信用狀況。

結合實際情況，南京市對南京近20個部門進行指標項的重新梳理和確定，確定了5項部門共性數據項（包括企業主體標識信息、企業證照資質信息、行政強制信息、行政處罰信息、企業表彰信息）、公共（企業）事業數據項和省公共信用信息系統第一批歸集數據項等相關企業信用信息征集指標項，通過指標項的確定以及各部門間相互協作，在信用信息系統建設中各部門能及時、準確、完整地向市公共信用信息系統提供信用信息。企業信用信息聯合征集指標項的確定，對企業信用信息征集的范圍要有明確的要求。（詳見附件1：《南京市企業信用信息聯合征集指標項》）

(二)企業信用信息的共享機制與渠道問題

企業信用信息只有實現共享才能發揮其應有作用，起到促進提高企業信用的目的。從理論上分析，企業信用信息共享主要依靠以下幾種機制：一是信用信息的自愿共享機制，即由擁有信息的企業自己對外披露，如企業身份、資質、信用優良信息等一般可依靠企業自愿披露；二是信用信息強制共享機制，即由法律或規章授權某國家行政機關公布有關信用信息，如吊銷營業執照、假冒偽劣產品等。這類信息失信企業是不會自行公開的，必須依靠國家行政機關的權力，實行強制公開；三是機構互惠共享機制，如不同銀行之間可以實行團體互惠共享各自收集的企業或個人信貸信息。在企業信用信息公開意愿上，不同的信用信息具有不同的公開意愿，對于企業有利的信息公開意愿最高，而負面信息則公開意愿最低，甚至抵制公開。因此，企業信用信息共享機制的建立就是要根據不同性質的信用信息，選擇合適的共享機制，構筑不同的信用信息共享渠道，促進企業信用信息的公開。結合目前歸集的數據和市信息中心對其數據處理情況，南京市制定了公共信用信息交換機制。（詳見附件2：《南京市公共信用信息交換機制》）

(三)企業信用信息共享中的時效性問題

企業信用信息的有效性與具體時間有著密切關系，不同類別的信息具有不同的時效特性。有的信用信息具有較長的時間效應，如企業身份信息，其注冊資本、公司住址、經營范圍等一般變化不大，長期保留不會喪失時效；有的信用信息則相反，時間效應較短，如某公司資信狀況被評為“AAA級”，這一信息只能表示當年的狀況，甚至當時的情況，對一段時間以后可能完全失去其參考意義；還有的信用信息，不僅時效短，而且長期保留還不利于企業信用行為的改善。假如某個企業在歷史上曾有過作假的行為（如假冒偽劣或逃廢債務），若該企業的信用信息記錄上長期保留該信息，則歷史的不良信用信息肯定會給該公司的各種營業活動帶來不利影響，企業將會陷入一種“一失足成千古恨”的絕望境地。面對無法挽回的信用，企業要么選擇破產，通過重新注冊而改變身份，擺脫歷史信用問題的負面影響；要么抱著“破罐子破摔”的心態，放棄改善信用的努力。因此，長期保留企業歷史上的不良信用信息并不是最優的制度安排，應該給予企業有“悔過自新，重新做人”的機會。正因如此，目前世界各國的信用信息共享制度中，都不同程度地規定了信用信息的時效。也許，信用信息的時效應根據經濟環境和法律環境來確定，如果經濟環境不夠成熟，企業平均壽命相對較短，在不違背法律規定的前提下，信用信息時效偏向于采用較短的時間；同時，優良信息保留的時間應適當長于不良信息的保留時間，以滿足企業對信用不良羞澀感的認知。

(四)企業信用信息共享中的商業秘密保護問題

企業信用信息共享意味著一個企業的信用信息會通過一定的途徑或渠道為另一個企業所得知，于是就產生了一個問題，如果信用信息中包含了某些商業秘密，那么在企業信用信息實現共享的同時就可能造成企業商業秘密的泄露。造成商業秘密泄露的可能性取決于兩個方面，一是企業信用信息中是否包含商業秘密；二是披露的包含商業秘密的信息是否足以造成商業秘密泄露。法律規定的商業秘密主要包括技術信息和經營信息兩類，其中經營信息包括了企業采購計劃、供應商清單、銷售計劃、銷售方法、會計財務報表、分配方案等公司內部文件。按商業秘密的法律理解，顯然公司財務信息是屬于商業秘密，也正因為如此，國內有些會計專家已經呼吁“上市公司會計信息強制披露應該適度，不應侵害公司的商業秘密”。當然，這樣的觀點也給人們另外一個相反方面的啟示：盡管財務信息（包含會計報表在內）是從屬于商業秘密范疇的，但適度的披露可能不會造成商業秘密泄露的后果，否則，上市公司披露會計信息就屬于違規之舉了。南京市贊同財務信息適度共享的觀點，通過財務指標的簡化，適當限制報表公開范圍、公開時間、采用不同審計要求等來調節財務報表的信息含量，做到在實現信用信息共享的同時保護商業秘密。 企業信用信息共享對促進企業信用的提高具有非常重要的作用，而要實現企業信用信息共享，不僅要解決共享內容、共享機制、共享渠道、共享時效，以及共享與保密等理論問題，還必須加強企業信用宣傳，改變企業管理層的信用觀念。

構建企業信用系統交換平臺建設

通過上述的策略分析，在已有信息化建設的基礎上，南京市決定構建一個共享的企業信用信息交換平臺

2006年，按照國家四部委聯合文件通知的要求，由市信息辦牽頭，市工商、質監、地稅、國稅和市信息中心聯合承擔建設了“南京市企業基礎和信用信息交換平臺”。該平臺按照國家要求設計了4部門約200多項指標的信息，系統運行至今，已比對基本形成了全市的企業基礎信息，歸集了注冊、年檢、注銷、涉稅等企業動態信息23萬條記錄。

2007年，南京市構建權力陽光運行機制，并建設了“權力陽光”系統平臺，到目前為止，已有全市52個部門、13個區縣加入平臺，實現了依法行政、規范運作和實時監管。

為了避免重復建設，充分利用資源，南京市將通過上述兩個系統的數據來構建南京企業信用數據庫。上述兩個平臺的建設和運行，為南京市企業信用平臺的建設提供了比較成熟的技術基礎和擴展條件，同時也積累了大量的涉信信息資源，有了一定的基礎。但是，相對于企業信用信息的融合度不高，對單一企業實體對象而言，各部門的信息未能歸集統一，綜合應用面受到局限，協同監管存在一定的障礙，迫切需要統籌協調，形成比較完善的企業信用信息歸集一體化的數據體系。

南京市將“企業基礎信息交換系統”（該系統數據來源于工商、地稅、國稅、質監四個部門）中的所歸集的23萬家企業入庫（每條信息包含企業名稱、企業組織機構代碼等關鍵字段）作為企業信用信息的基礎類核心內容。“權力陽光信息系統”中的行政事項都是各部門花費大量精力梳理，并經過法制辦和監察部門審核通過的。其涉及企業的審批和處罰等結果信息，則將該系統的處罰信息通過關鍵字段比對與企業基礎類信息進行關聯。

“企業基礎信息交換系統”中已經比對成功的企業戶數已達23萬，數據質量是比較高的。但需要進一步提高企業的戶數，使得全市的企業和機構完全納入。

由于“權力”的結果信息必須與基礎信息相關聯，因此，能否比對成功是匯集能否成功的關鍵。南京市通過以下幾項比對規則對數據進行了比對。

（1）權力陽光系統中的組織機構代碼與企業基礎信息數據庫中的組織機構代碼比對；

（2）權力陽光系統中的申請者（企業名稱）、處罰當事人（企業名稱）與企業基礎信息數據庫中的企業名稱進行比對；

（3）權力陽光系統中的申請者（自然人名稱）、處罰當事人（自然人名稱）與企業基礎信息數據庫中的法人代表進行比對；

（4）權力陽光系統中的申請者地址與企業基礎信息數據庫中的注冊地址進行比對。

所有這些，都是企業信用信息征集的相應策略在實際（南京企業信用系統平臺建設）工作中的具體應用。在實際操作中，仍存在不少問題值得人們去思考研究，比如，由于某些部門不規范因素，導致編碼不唯一等。總之，企業征信業是社會信用體系的重要組成部分，對完善市場、促進經濟發展有著重要作用。因此，發展和完善企業征信業刻不容緩。

（附件《南京市企業信用信息聯合征集指標項》和《南京市公共信用信息交換機制》詳見本刊網站www.chinaeg.gov.cn）

(作者單位：南京市信息中心)