論發展農村資金互助社的必要性

發展農村資金互助社是解決“三農”問題的重要舉措

長期以來，我國的農村金融市場非常薄弱，金融資源嚴重匱乏，農村金融機構網點萎縮，農村金融改革步伐徘徊不前，農村金融在資源總量、管理力度、改革步伐、網點布局、人才員工等方面已經嚴重落后于城市金融。農民以及農村小微企業的融資渠道、融資空間非常狹窄，“三農”經濟的發展嚴重受限。農村金融服務機構的發展呈明顯的弱化趨勢，農村的金融服務供給嚴重不足，農民對于融資的需求長期以來難以得到滿足。

實際上，中國農民勞動致富的主觀能動性一直都是很強的，但即使農民找到了致富的門路，卻難以得到必要的資金支持，“三農”問題的關鍵——農民的增收難問題因此一直難以得到有效解決。2006年諾貝爾和平獎得主、印度“窮人的銀行家” 穆罕默德·尤努斯先生曾經指出：“窮人是可以通過自己的力量和智慧擺脫貧困的，我們所要做的，只是解開他們身上的枷鎖。”而束縛在中國農民身上的“枷鎖”，卻一直沒有被解開。

針對上述情況，國家于2006年出臺了農村金融新政，推出農村資金互助社和村鎮銀行這兩種新型農村合作金融組織，并于2007年1月22日由銀監會頒布了《農村資金互助社管理暫定規定》和《村鎮銀行管理暫行規定》，正式確立了這兩種新型農村合作金融組織的法律地位。從目前發展的情況來看，雖然農村資金互助社和村鎮銀行的發展程度不同，但都一定程度上為解決農民融資需求、提高農民的增收能力起到了重要的作用。農村資金互助社和村鎮銀行作為農村金融服務供給的重要補充，將來甚至有可能替代原有的農村信用合作社（以下簡稱信用社）。發展包括農村資金互助社在內的新型農村合作金融，是國家為了解決“三農”問題的一個重要舉措，很有必要將農村資金互助社在內的新型農村合作金融繼續發展下去，而且要發展得好。

信用社發展的異化——對加速發展農村資金互助社提出了要求

一直以來，國家對于信用社的發展寄予厚望，給予過許多的政策支持和財政扶持，然而事實卻是在多年的實踐發展中，以信用社為主體的農村合作金融體系制度發展日益異化、漸行漸遠。

·經營目的追求盈利化

信用社的運營目的已經由原來的為社員提供低成本的、互惠互助的金融服務轉向追求盈利。農村合作金融的出發點本來應該是通過各種靈活多變的服務措施，為經濟力量薄弱的廣大農民提供優惠互助的金融服務，以支持農業經濟的發展。但受商業性金融競爭和“內部人控制”的影響，信用社開始逐漸將盈利作為經營目標，甚至有信用社完全以盈利最大化為其經營目標。

·政府干預過多

信用社的治理之所以不能體現明晰的產權關系，原因主要是我國農村信用社按照行政區劃來設置，長期以來由國家銀行管理和控制，形同行政機構，“官辦”色彩濃厚。在行政管控主導下，產權主體在農村合作金融組織中的權利無法彰顯，社員代表大會、理事會及監事會的功能根本無法發揮。政府從人、財、物權上都形成了對信用社自主經營權的嚴重干預。

·民主管理的缺失

信用社應該建立起社員代表大會、理事會、監事會，在經營決策上實行“一人一票”制。但由于信用社的長期“官辦”背景和復雜的產權關系，再加上農民自身的民主管理意識不強、文化素質低、經營水平低等客觀因素的限制，信用社發生了從傳統的合作制向股份合作制、股份制和從“一人一票”制向“一股一票”制的轉變。信用社的管理工作也隨之集中到了專業管理人員和政府任命的官員手中，社員代表大會也長期以來流于形式，信用社的民主管理嚴重缺失。

·信用社發展異化的危害

一方面，信用社發展的異化導致了農業資金的外流，農業資金投入銳減，造成了農業發展后勁不足 （尤其是中西部地區）。另一方面，農村的民間金融組織和融資活動在非政府制度安排甚至壓制下得以生存并迅速發展，但其利率普遍較高，存在較大的金融風險，嚴重干擾了金融秩序，甚至影響了金融穩定。

·小結

信用社發展到今天，已經嚴重地背離了農村合作金融的宗旨和設立初衷，可以說是非常失敗的。在原有的以信用社為主體的農村合作金融制度下，農業發展和農民增收對于融資的需求仍然得不到有效滿足。現實的需要，一方面要求對信用社加以改革和完善，另一方面呼喚新型農村合作金融的產生和發展。農村資金互助社正是在信用社的發展和改革陷于困頓之際，作為一種新型農村合作金融組織應運而生，開始接手本應由信用社承擔的重任。

農村資金互助社具有不可比擬的優勢

根據銀監會2007年頒布的《農村資金互助社管理暫行規定》和《農村資金互助社示范章程》的規定，農村資金互助社是指經銀行業監督管理機構批準，由鄉（鎮） 、行政村農民和農村小企業自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互助性銀行業金融機構。農村資金互助社是獨立的企業法人，對由社員股金、積累及合法取得的其他資產所形成的法人財產，享有占有、使用、收益和處分的權利，并以上述財產對債務承擔責任。顯而易見，農村資金互助社是按照自愿聯合與民主管理的原則組建的資金互助性質組織，具有十分明顯的合作金融的性質。農村資金互助社具有包括信用社在內的舊農村金融合作組織所不可比擬的優勢。

·農村資金互助社具有明顯的內生性優勢

以信用社為主的農村合作金融一直是政府主導下的強制性的制度變遷產物，屬于外生型金融，合作金融的存在并不依賴于社員的力量與智慧，而是主要依賴于政府的政策扶持與制度支撐；其存在目的并不是為全體社員提供互助性的金融服務，而是從開始主要為國家工業化募集資金到現在主要為社員提供商業化取向的金融服務。資金互助社卻具有農村民間金融所特有的內生性，相比于外生型的信用社具有許多不可比擬的優勢。

1、信息優勢。由于同住一個村鎮（鄉），農村資金互助社的工作人員對借款人和擔保人的信譽能力、償還能力一清二楚，對于借款人在借款后的資金使用情況以及可能發生的風險情況都能迅速地了解，這可以有效地解決借款人與放貸之間的信息不對稱問題，從而降低了對信貸資金管理和監督所需要付出的大量信息成本。比如，發起于2005年9月的安徽省明光市潘村鎮興旺村的興旺農民資金互助合作社，其前身是明光市潘村鎮興旺村9戶農民自發組織的“親友資金互助會”，原本就屬于典型的農村民間金融組織，充分利用了親友相互之間知根知底的信息優勢。

2、成本優勢。農村資金互助社的設立程序簡單、設立成本低，根據《農村資金互助社管理暫行規定》的要求，對于發起人只需要“有10名以上符合本規定社員條件要求的發起人”；對于注冊資本的規定，“在鄉（鎮）設立的，注冊資本不低于30萬元人民幣，在行政村設立的，注冊資本不低于10萬元人民幣，注冊資本應為實繳資本”。而信用社和村鎮銀行對于發起人和注冊資本的要求都要嚴格的多，設立門檻高。其次，農村資金互助社的資金運轉的附加成本較低，體現在利率水平上，即貸款利率比之信用社在內的大中型金融機構更低。正是由于資金互助社的運轉成本低，即使是在互助社資金規模有限的情況下，農村資金互助社也能取得較好的經濟效益，實現財務上的可持續發展。例如，全國首家資金互助社——吉林省梨樹縣閆家村百信農村資金互助社開業一年，在受融資政策約束條件下，以30萬元的貸款規模就維持了互助社的收支平衡。

3、效率優勢。農村資金互助社對于農戶提供的抵押品認同程度高，不同于過去信用社等金融機構對抵押擔保的高限制條件和復雜的貸款審批程序，信貸審核較為簡單，具有“短、平、快”的特點，這就使得農村資金互助社有了包括信用社在內的正規金融機構無法企及的效率優勢。

·社員的民主參與權利得以保障

以信用社為主體的舊農村合作金融制度，一直以來備受詬病的就是其民主管理的缺失，社員的民主參與權利得不到保障。而建立在村鎮（鄉）范圍內的農村資金互助社，社員明確限定為“戶口所在地或經常居住地（本地有固定住所且居住滿3年）在入股農村資金互助社所在鄉（鎮）或行政村內”的農民和“注冊地或主要營業場所在入股農村資金互助社所在鄉（鎮）或行政村內” 的農村小企業。最重要的是，社員對于互助社的管理、決策具有完全的自主權，選舉出來的負責人僅對互助社負責、受內部社員的監督。在沒有行政干預的前提下，同住在一個村鎮（鄉）的社員之間互相熟悉情況，易于施行民主管理，社員的民主參與權利可以有效得到保障。

·明確了資金優先支持農業發展

《農村資金互助社管理暫行規定》第四十二條規定了，農村資金互助社的資金應主要用于發放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業金融機構，也可購買國債和金融債券。這樣，就在法律依據上明確了資金優先貸給社員的原則，確保了農村資金互助社的資金用在支持農業發展上。同時，該條還規限定了互助社發放貸款的權限，“農村資金互助社發放大額貸款、購買國債或金融債券、向其他銀行業金融機構融入資金，應事先征求理事會、監事會意見”。可以說，農村資金互助社在制度上為資金支持農業發展作出了充分的保障。

結語

通過以上論述，不難發現：發展農村資金互助社有著十分緊迫的必要性，具有重大的現實意義。雖然當下農村資金互助社的發展面臨著一些落實的困難，但筆者相信：在不久的將來，在國家的高度重視下，目前的困難都會得到有效解決，農村資金互助社將會真正實現其服務于農民增收和農業發展的歷史使命。

（作者單位：湖南師范大學法學院）