關于浙江省2012年1至8月財政預算執行情況的報告

主任、副主任、秘書長、各位委員：

受省政府委托，現將全省2012年1至8月財政預算執行情況報告如下：

一、2012年1至8月財政預算執行情況

今年以來，面對復雜嚴峻的國內外經濟形勢，全省各地各部門以科學發展觀為統領，全面落實十一屆人大五次會議有關決議，突出把握好穩中求進的工作總基調，緊緊圍繞保持經濟平穩較快發展和社會和諧穩定的目標，著力調結構、抓轉型，重投入、興實體，強改革、優環境，惠民生、促和諧，社會發展各項工作統籌有序推進，經濟運行總體呈現“前低中穩緩升”態勢，但仍有較大的不確定性。從1至8月情況看，全省財稅收支運行總體平穩，但收入增幅明顯偏低，財稅收入形勢不容樂觀。當前，影響經濟平穩運行的不利因素仍然較多，財政預算執行情況較為嚴峻。

（一）全省財政預算執行情況

1至8月，全省地方財政收入2520.65億元，比上年同期增長（以下簡稱“增長”）5.1%，完成預算的73.7%，其中：稅收收入2340.05億元，增長4.3%，完成預算的73.0%；非稅收入180.60億元，增長17.3%，完成預算的84.9%。

稅收收入分項目完成情況：（1）國內增值稅332.24億元，增長6.6%，完成預算的64.9%。（2）營業稅753.80億元，增長8.7%，完成預算的73.7%。（3）企業所得稅437.34億元，增長5.7%，完成預算的78.0%。（4）個人所得稅133.14億元，比上年同期下降（以下簡稱“下降”）7.1%，完成預算的86.2%。收入下降，主要是個人所得稅工薪所得減除費用標準提高以及工薪所得和個體工商戶經營所得的稅率結構調整等減稅政策的影響。（5）其他地方各稅683.53億元，增長0.2%，完成預算的71.4%。

非稅收入分項目完成情況：（1）專項收入77.49億元，增長4.0%，完成預算的63.7%。其中，教育費附加收入68.81億元，增長5.4%，完成預算的65.0%。（2）行政事業性收費收入30.02億元，下降7.7%，完成預算的72.9%。收入下降，一是進一步落實企業清費減負政策，免征小型微型企業部分行政事業性收費；二是部分行政事業性收費收入按規定納入政府性基金預算管理。（3）罰沒收入65.90億元，增長16.6%，完成預算的74.3%。增長較快，一是執法部門繼續加大違法處罰力度；二是加大對經濟犯罪的打擊力度，金華地溝油案件等一批大要案得到嚴厲懲處；三是各地切實加強罰沒物資的管理，加大罰沒物資處置力度。（4）國有企業政策性虧損補貼（主要是對公交、自來水等城市公用事業企業的虧損補貼）-23.04億元，下降21.3%，完成預算的32.1%，主要是市縣進度較慢。（5）國有資源（資產）有償使用收入25.26億元，增長33.1%，完成預算的83.6%。增長較快，主要是由于加大海洋經濟大平臺建設力度，海域開發利用面積擴大，用海項目增加。（6）其他收入4.97億元，增長566.7%，完成預算的171.5%。增長較快，主要是寧波等地將原預算外資金結余按規定清理入庫。

1至8月，全省財政支出2415.14億元，增長11.8%，完成預算的59.4%。分項目完成情況：（1）一般公共服務310.36億元，增長8.3%，完成預算的63.9%。（2）公共安全188.82億元，增長9.7%，完成預算的61.9%。（3）教育482.69億元，增長17.7%，完成預算的59.6%。（4）科學技術82.66億元，增長18.9%，完成預算的52.4%。（5）文化體育與傳媒48.40億元，增長9.8%，完成預算的55.1%。（6）社會保障和就業219.09億元，增長20.7%，完成預算的69.3%。（7）醫療衛生196.47億元，增長17.5%，完成預算的65.6%。（8）節能環保43.94億元，增長6.6%，完成預算的52.3%。（9）城鄉社區事務192.21億元，下降1.0%，完成預算的56.5%。（10）農林水事務246.34億元，增長17.0%，完成預算的61.9%。（11）交通運輸133.83億元，增長12.3%，完成預算的51.4%。（12）資源勘探電力信息等事務101.82億元，增長27.8%，完成預算的70.4%。（13）商業服務業等事務48.58億元，下降12.8%，完成預算的47.7%。支出下降，主要是家電以舊換新政策到期，同比支出減少。（14）金融監管等事務4.32億元，增長18.7%，完成預算的71.2%。（15）國土資源氣象等事務15.04億元，增長7.5%，完成預算的47.1%。（16）住房保障36.23億元，增長19.3%，完成預算的78.7%。（17）糧油物資儲備事務9.41億元，增長6.8%，完成預算的68.3%。（18）其他支出54.93億元，下降23.4%，完成預算的44.0%。

（二）省級財政預算執行情況

1至8月，省級地方財政收入261.88億元，增長18.9%，完成預算的89.2%。其中：稅收收入238.65億元，增長26.3%，完成預算的92.5%；非稅收入23.23億元，下降25.9%，完成預算的65.4%。

稅收收入分項目完成情況：（1）國內增值稅21.59億元，增長18.0%，完成預算的78.7%。（2）營業稅132.11億元，增長33.1%，完成預算的94.4%。增長較快，主要是金融保險業利潤普遍較好。（3）企業所得稅70.05億元，增長20.9%，完成預算的95.1%。（4）個人所得稅6.07億元，下降0.5%，完成預算的89.4%。收入下降，主要是個人所得稅工薪所得減除費用標準提高以及工薪所得和個體工商戶經營所得的稅率結構調整等減稅政策的影響。（5）其他地方各稅8.83億元，增長19.9%，完成預算的87.4%。

非稅收入分項目完成情況：（1）專項收入10.35億元，增長6.2%，完成預算的65.9%。其中，教育費附加收入8.80億元，增長11.2%，完成預算的71.6%。（2）行政事業性收費收入6.79億元，下降54.1%，完成預算的57.6%。收入下降，一是進一步落實企業清費減負政策，免征小型微型企業32項行政事業性收費；二是部分行政事業性收費收入按規定納入政府性基金預算管理。（3）罰沒收入2.72億元，下降25.4%，完成預算的40.5%。（4）國有企業政策性虧損補貼（主要是對公交、自來水等城市公用事業企業的虧損補貼）-0.43億元，增長543.4%，完成預算的11.6%。增長較快，主要是今年企業困難，政策性虧損補貼進度快于上年同期。（5）國有資源（資產）有償使用收入2.31億元，下降28.1%，完成預算的49.2%。收入下降，主要是利息收入減少。（6）其他收入1.49億元，增長176.2倍，完成預算的413.4%。增長較快，主要是將預算外資金按規定納入預算管理。

1至8月，省級財政支出235.63億元，增長19.2%，完成預算的55.8%。分項目完成情況：（1）一般公共服務11.55億元，增長7.5%，完成預算的48.6%。（2）公共安全25.71億元，增長7.9%，完成預算的66.4%。（3）教育48.83億元，增長11.7%，完成預算的63.2%。（4）科學技術11.21億元，增長10.2%，完成預算的42.6%。（5）文化體育與傳媒7.86億元，增長10.5%，完成預算的52.3%。（6）社會保障和就業11.90億元，增長10.1%，完成預算的72.8%。（7）醫療衛生23.12億元，增長14.1%，完成預算的66.9%。（8）節能環保1.20億元，增長10.7%，完成預算的43.9%。（9）城鄉社區事務0.46億元，增長4.8%，完成預算的45.9%。（10）農林水事務31.35億元，增長9.7%，完成預算的77.1%。（11）交通運輸36.92億元，增長74.0%，完成預算的36.5%。增長較快，主要是公路建設貸款還本付息增加。（12）資源勘探電力信息等事務5.11億元，增長27.1%，完成預算的49.1%。（13）商業服務業等事務0.80億元，增長25.7%，完成預算的40.2%。（14）國土資源氣象等事務1.70億元，增長45.7%，完成預算的31.3%。增長較快，主要是中央分成海域使用金項目資金增加較多。（15）糧油物資儲備事務6.63億元，增長42.3%，完成預算的97.8%。增長較快，主要是支出執行進度加快。（16）其他支出11.28億元，增長22.2%，完成預算的75.5%。增長較快，主要是住房保障支出增支1.22億元。

關于省文化廳、省商務廳2012年1至8月部門預算執行情況和2012年1至8月全省及省級基金預算執行情況，詳見專題材料。

二、今年以來全省財政預算執行的主要特點

（一）月度增幅持續回升，大部分市地實現增長。受宏觀經濟形勢影響，今年財政收入增幅有所回落，但隨著二季度以來全省積極變化因素增多，一些經濟指標企穩向上，財政收入呈現“低開穩走緩升”的走勢。從單月增幅看，今年3月份增幅為年內最低（-1.4%），4、5、6、7、8月份分別為-0.1%、2.7%、2.9%、4.8%、11.2%，增幅逐月回升；從公共財政預算收入累計增幅看，11個設區市中，有10個實現增長。

（二）第三產業稅收回暖明顯，財政收入結構保持較好。從1至8月我省國稅、地稅部門征收的稅收（剔消費稅、車輛購置稅、契稅、耕地占用稅，下同）看，第二產業稅收增長6.1%，增幅比一季度下降1.9個百分點，其中制造業稅收增長4.8%，增幅比一季度提高0.4個百分點，增勢回暖；第三產業稅收增長2.6%，增幅比一季度提高3.1個百分點，其中現代服務業稅收總體增長較快，保持兩位數以上增幅。1至8月，稅收收入占公共財政預算收入的92.8%，繼續保持較好水平。

（三）財政支出結構優化明顯，重點支出保障有力。1至8月，我省一般公共服務支出占總支出的比重為12.9%，同比下降0.4個百分點；教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障與就業等民生支出占總支出的比重為71.9%，同比提高1.5個百分點。同時，財政支持轉型升級的力度也持續加大，1至8月污染減排支出增長20.2%，中小企業發展專項支出增長14.7%，海洋管理事務支出增長35.4%。

三、當前財政收支運行中存在的主要問題

當前全省經濟運行總體呈現穩中有進的態勢，加之去年同期較低財政收入增長基數減輕了今年下半年收入增長壓力，完成全年公共財政預算收入目標的基礎逐漸好轉。但經濟回升基礎尚不穩固，財稅運行大環境未見根本性好轉，減收增支因素仍較突出，財政收支平衡的壓力依然很大。

（一）宏觀經濟下行壓力仍然較大。國際金融危機的深層次影響還在不斷顯現，歐債危機仍處于高危階段，美日歐等發達經濟體難以擺脫經濟低迷局面，新興經濟體增速普遍放緩，全球經濟復蘇乏力狀況短期內難以改變。國內經濟發展不平衡、不協調、不可持續的問題沒有得到根本性解決，同時國內外環境的變化使經濟運行中的一些困難和矛盾更加突出。我省經濟回升的基礎尚不穩固，受外需持續低迷、企業去庫存化以及房地產去泡沫化等因素影響，下階段經濟下行壓力依然較大。

（二）財政收入增長難度加大。一是企業生產經營困難加大。在市場需求不旺、生產成本居高不下的背景下，企業利潤持續減少，相關稅收收入增幅相應降低。二是房地產調控措施制約地方財政收入增長。受房地產調控影響，1至8月土地增值稅、房地產營業稅、房地產企業所得稅、契稅等房地產業相關稅收合計下降21.8%，拉低公共財政預算收入增幅5.5個百分點。而國有土地出讓收入更是大幅下降56.9%，直接拉低政府性基金預算收入增幅49.3個百分點。三是結構性減稅力度加大。今年前8個月，我省個人所得稅同比下降7.1%，小規模納稅人繳納增值稅同比下降12.2%。為促進經濟平穩較快增長，中央將擴大實施“營改增”等結構性減稅政策的范圍，地方財政收入將進一步減收。

（三）財政支出剛性不斷增加。促進經濟穩定增長、調整經濟結構、保障改善民生等需要保持較大的支出力度，特別是今年要實現全省財政教育經費支出占公共財政預算支出比例21%的目標，需要增加較多財政投入，再加上地方政府性債務進入還貸高峰期，財政收支平衡的壓力日益增大。

四、下階段重點工作

根據當前經濟發展形勢，我們將按照十一屆人大五次會議決議精神，緊緊圍繞省委、省政府的決策部署和年初確定的各項目標任務，針對財政決算和預算執行中反映出的問題，按照“促進發展、保障民生、科學理財、加強監管”的科學理財觀要求，著重抓好以下工作：

（一）著力促進經濟平穩增長。積極落實“穩增長、調結構”各項政策，優化各級財政轉型升級資金使用結構，加大對實體經濟的解困、支持和服務力度，促進經濟平穩健康發展。爭取中央擴大內需等各類補助資金，加快公共財政預算下達和項目實施進度，盡早形成有效投資，引導帶動社會投資。建立鼓勵市縣發展獎補機制，實施地方財政收入增長激勵獎補機制和營業稅增收省分成返還獎勵政策，加大對“騰籠換鳥”、吸引浙商回歸、促進有效投資等經濟發展的考核獎勵，引導加快產業結構調整和經濟轉型升級，提升經濟發展質量。

（二）積極落實各項民生政策。認真落實各項強農惠農富農政策，扎實推進新農村建設。加大財政教育投入，確保實現財政教育投入政策目標。設立省文化產業投資基金，加大文化產業扶持發展，發展壯大新興文化產業，積極推進文化強省建設。完善和落實促進就業各項政策。加快推進醫療衛生體制改革，推進城鄉居民醫保一體化。調整城鄉居民社會養老保險省級補助政策，落實社保歷史遺留問題相關政策。加強道路交通事故社會救助基金管理，盡快開展實質化運作。

（三）全面推進財政管理改革。深化財政體制改革，推進均衡性財政轉移支付，完善財政管理體制。全面深化國庫集中支付改革，年底前省和市、縣（市、區）預算單位全部實施國庫集中支付和公務卡改革，并開展鄉鎮國庫集中支付試點。啟動政府采購支持中小企業信用融資試點。加快“大監督”體系構建，創新預算績效監督，著力構建全過程預算績效管理體系。加快數字財政建設，強化系統的分析和輔助決策能力，提升財政管理水平。推進鄉鎮財政建設，加強鄉鎮財政管理與促進鄉鎮公共服務平臺建設試點。加強行政事業單位資產管理和省級行政事業單位所屬企業國有資產監管。創新文化資產財政財務監管，加強地方金融機構薪酬、股權激勵和企業年金管理，加強文化資產及地方金融企業資產財務監管。

（四）扎實做好增收節支工作。加強對中央相關改革的前瞻性研究，積極認真做好營業稅改征增值稅試點工作。依法加強稅費征管，確保完成年度預算收入任務。嚴格執行公務接待標準，嚴格控制行政開支特別是“三公”經費，保障重點支出需要，確保全省財政新增財力的三分之二以上用于民生。穩妥做好省級“三公”經費、行政經費公開準備，推進涉及民生等基層財政專項支出項目公開。嚴格預算執行，從嚴控制預算追加，確保財政收支平衡。

2012年財稅經濟形勢復雜嚴峻。我們將以科學發展觀為指導，按照省委省政府確定的工作方針，堅定信心，振奮精神，扎實工作，確保全年預算目標任務的圓滿完成。

以上報告，請予審議。